Риски и методы их снижения

    Но  все же основной предмет изучения данного курсового проекта –  предпринимательские риски, относительно которых представим классификацию  по аспектам экономических явлений. Здесь имеет смысл выделить двенадцать основных групп, входящих в состав и  влияющих на уровень предпринимательского риска. Логиновой И.О. предложено разбить классификацию предпринимательского риска на внутреннюю и внешнюю сферы возникновения рисков, при этом все риски взаимосвязаны, и отклонение (изменение) одного вызывают изменение большинства остальных. На уровне предприятия, на её взгляд, целесообразно остановиться на рисках, возникающих по сферам воспроизводственной деятельности организации. То есть в деятельности предприятия при характеристике результатов производства и рисков определяются обобщающие показатели. Обобщающие показатели представляют собой систему, состоящую из семи основных сфер деятельности:

• производственная;
• управленческая;
• снабженческо-сбытовая;
• финансовая;
• инвестиционная;
• инновационная;
• эколого-экономическая.

1. Производственные риски – все прочие риски, связанные с хозяйственной деятельностью на этапе производства и распределения продукции: риск неэффективной технологии, риск технологических аварий (ДТП, отказа подвижного состава и оборудования), риск материально-технического снабжения, несчастных случаев, риск возникновения аварий, пожаров, поломок, ряд строительных рисков, в связи с внедрением в производство новых технологических схем, риск непредвиденного выхода из эксплуатации основных и оборотных фондов и т.п.

2. Управленческие риски – риски, вызванные ошибками менеджмента предприятия (в том числе и при принятии решений), его сотрудников, проблемами системы внутреннего контроля, плохо разработанными правилами работ, риск текучести и некомпетентности кадров и пр., т.е. риски, связанные с внутренней организацией работы компании.
3. Снабженческо-бытовые риски – риски, возникающие на этапе закупки и распределения продукции, обусловленные вероятностью потери ресурсов, недополучения доходов или появления дополнительных расходов, вызванные как ошибками аналитиков в прогнозах цен, сбыта, так и недобросовестностью подрядчиков, покупателей и т.п.
4. Финансовые риски – риски, возникающие при осуществлении финансовой деятельности, т.е. в основном на этапе обращения (т.е. риски, связанные с возможностью ухудшения общего финансового состояния предприятия, снижения стоимости его капитала (акций, облигаций)).
5. Инвестиционные риски – риски, связанные с вероятностью потерь денежных средств в процессе осуществления политики инвестирования.
6. Инновационные риски – риски, возникающие на этапе вложения предприятием средств в производство новых товаров и услуг, а также при разработке, освоении и внедрении производственных, организационных, экономических нововведений.
7. Эколого-экономические риски – риски вследствие техногенной нагрузки, возникающей по причине некомпетентности сотрудников предприятия, отказа оборудования, избыточной концентрации производства и т.д. Риски, возникающие вследствие загрязнения окружающей среды, обусловлены преобразующей деятельностью человека в процессе присвоения материальных благ. К таким загрязнениям можно отнести следующие:

• «текущее» загрязнение, т.е. постоянные выбросы и сбросы вредных веществ при постоянном или перманентном характере процесса;
• нештатное загрязнение
• загрязнение, вызванное халатностью в работе, а также преднамеренным преступлением, приведшим к аварии;
• загрязнение, вызванное форс-мажорными обстоятельствами;
• аварийное загрязнение окружающей среды – выброс или сброс вредных веществ в атмосферу, воду, на рельеф местности, рассредоточение твердых, жидких, газообразных веществ на почве, образование запахов, шумов, радиации, температурных изменений, превышающие для данной территории и времени установленный уровень и произошедшие в результате случайных процессов. 

    Следующий момент в классификации – представление рисков, возникающих за пределами предприятий, не зависящих от самой организации. На наш взгляд, это наиболее важные элементы, поскольку эффективность субъекта хозяйственной деятельности зависит от состояния и изменения окружающей среды, общества. Несомненным фактом остается то, что цели и ресурсное обеспечение организации должны быть согласованны с внешней средой, вернее – с её показателями:

1. Экономический риск обусловлен внешними факторами, действующими за пределами преприятия. Такими факторами могут быть резкое изменение ставки рефинансирования,  ЦБ РФ, а также курса рубля по отношению к мировым валютам.
2. Политический риск обусловлен возможностью изменения общественно-политического климата, как в стране, так и в регионе.
3. Экологический риск обусловлен негативным влиянием стихийных сил природы.
4. Рыночный риск возникает в процессе осуществления финансово-хозяйственной деятельности в условиях рынка (спрос, предложение, цены).
5. Отраслевой риск характеризует особенности отрасли, в которой осуществляется деятельность предприятия. [17, c.101-103, И.О. Логинова, Классификация рисков, с. 97-104]

     1.3 Способы снижения рисков

    Считается, что существует четыре способа снижения рисков. Но, ввиду изменчивости ситуации на рынке, периодически появляются новые методы снижения рисков (такие как локализация, лимитирование, уклонение от риска). Для начала рассмотрим методы, общие и для потребителя и для производителя (предпринимателя).

1. Диверсификация – это метод, направленный на снижение риска путем распределения его между несколькими рисковыми товарами таким образом, что повышение риска от покупки (или продажи) одного означает снижение риска от покупки (или продажи) другого. [12, c. 391]

В отношении  предпринимательских рисков методы диверсификации рисков заключаются в распределении составляющих риска и подразделяются на:

• распределение ответственности между участниками проекта - необходимо при распределении работ между участниками проекта четко разграничить сферы деятельности и ответственность каждого участника, а так же условия перехода работ и ответственности от одного участника к другому и юридически это закрепить в договорах. Не должно быть этапов, операций или работ с размытой или неоднозначной ответственностью;
• диверсификация видов деятельности и зон хозяйствования - это увеличение числа применяемых технологий, расширение ассортимента выпускаемой продукции или оказываемых услуг, ориентация на различные социальные группы потребителей, на предприятия различных регионов;
• диверсификация сбыта и поставок, т.е. работа одновременно на нескольких рынках, когда убытки на одном рынке, могут быть компенсированы успехами на других рынках, распределение поставок между многими потребителями, стремясь к равномерному распределению долей каждого контрагента. Так же мы можем диверсифицировать закупку сырья и материалов, что предполагает взаимодействие со многими поставщиками, позволяя ослабить зависимость предприятия от его "окружения". При нарушении поставок по разным причинам предприятие безболезненно сможет переключится на работу с другим поставщиком аналогичного продукта;
• диверсификация инвестиций - это предпочтение реализации нескольких относительно небольших по вложениям проектов, чем реализация одного крупного инвестиционного проекта, требующего задействовать все ресурсы и резервы предприятия, не оставляя возможностей для маневра.
• распределение риска во времени - (по этапам работы), т.е. необходимо распределять и фиксировать риск во времени при реализации проекта. Это улучшает наблюдаемость и контролируемость этапов проекта и позволяет при необходимости сравнительно легко их корректировать. [5]

2. Объединение риска или страхование – это метод, направленный на снижения риска путем превращения случайных убытков в относительно небольшие постоянные издержки. [12, c.392]

Страхование вероятных потерь служит не только надежной защитой от неудачных решений, но и повышает ответственность лиц, принимающих решения, принуждая их серьезнее относится к разработке и принятию решений, регулярно проводить защитные мероприятия в соответствии со страховыми контрактами. Правда, трудно использовать механизм страхования при освоении новой продукции или новых технологий, так как страховые компании не располагают в таких случаях достаточными данными для проведения расчетов.

В большинстве  случаев страхование рисков подразумевает  страхование:

• строительно-монтажных, пуско-наладочных рисков и гарантийных обязательств;
• имущества;
• оборудования от поломок;
• гражданской ответственности;
• жизни и здоровья ведущих сотрудников. [5]

3. Распределение риска – это метод, при котором риск вероятного ущерба делится между участниками таким образом, что возможные потери каждого относительно невелики. [12, c.392]

Методы  диссипации (распределения) риска представляют собой более гибкие инструменты  управления. Один из основных методов  диссипации заключается в распределении  общего риска путем объединения (с разной степенью интеграции) с другими участниками, заинтересованными в успехе общего дела. Предприятие имеет возможность уменьшить уровень собственного риска, привлекая к решению общих проблем в качестве партнеров другие предприятия и даже физические лица. Для этого могут создаваться акционерные общества, финансово-промышленные группы; предприятия могут приобретать акции друг друга или обмениваться ими, вступать в различные консорциумы, ассоциации, концерны. Интеграция может быть либо вертикальной (или диагональной) – объединение нескольких предприятий одного подчинения или одной отрасли для проведения согласованной ценовой политики, для разделения зон хозяйствования, для совместных действий против «пиратства» и т.п., либо горизонтальной – по последовательности технологических переделов, операций снабжения и сбыта. При этом достигается дополнительный эффект, состоящий в том, что на «входах» и «выходах» предприятия создаются островки предсказуемого товарного рынка, надежного долговременного спроса и таких же поставок изделий, необходимых для производства продукции.

В некоторых  случаях бывает возможным распределение  общего риска по времени или по этапам реализации некоторого долгосрочного  проекта или стратегического  решения.

4. Поиск информации. Решение, принимаемые как потребителями, так и предпринимателями, когда результаты неопределенны, основаны на ограниченном доступе к информации. Если информация более доступна, то вы можете сделать лучший прогноз и снизить риск. Из-за того что информация является ценным товаром, люди готовы платить за нее. Поэтому, чтобы определить количество необходимой информации, следует сравнивать ожидаемые выгоды с ожидаемыми предельными издержками. Если ожидаемая выгода от покупки информации не превышает ожидаемых предельных издержек, то такую информацию необходимо приобрести. Если наоборот, то от покупки такой дорогой информации лучше отказываться. Дешевле будет сделать некоторые ошибки.

На  уровне потребителя вводится понятие  стоимости полной информации – это  разница между ожидаемой стоимостью какого-либо приобретения, когда имеется полная информация и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.

    Теперь  кратко рассмотрим дополнительные методы снижения предпринимательского риска:

5. Методы уклонения от риска наиболее распространены в хозяйственной практике, ими пользуются предприниматели, предпочитающие действовать наверняка. Методы уклонения от риска подразделяются на:
• отказ от ненадежных партнеров, т.е. стремление работать только с надежными, проверенными партнерами, не расширение круга партнеров; отказ от участия в проектах, связанных с необходимостью расширить круг партнеров, отказ от инвестиционных и инновационных проектов, уверенность в выполнимости или эффективности которых вызывает сомнения;
• отказ от рискованных проектов, т.е. отказ от инновационных и иных проектов, реализуемость или эффективность, которых вызывает сомнение;
• поиск гарантов, т.о. при поиске гарантов, как и при страховании, целью является перенос риска на какое-либо третье лицо. Функции гаранта могут выполнять различные субъекты (различные фонды, государственные органы, предприятия) при этом необходимо соблюдать принцип равной взаимной полезности, т.е. желаемого гаранта можно заинтересовать уникальной услугой, совместной реализацией проекта;
• увольнение некомпетентных работников. [5]
6. Методы локализации рисков используются в редких случаях, когда удается довольно четко идентифицировать риски и источники их возникновения. Выделив экономически наиболее опасные этапы или участки деятельности в обособленные структурные подразделения, можно сделать их более контролируемыми и снизить уровень риска. К таким методам локализации относятся: