Разработка основных разделов бизнес-плана ОАО «Белшина»

Рассчитаем  производственную мощность цеха по формуле:

 \* MERGEFORMAT (.)

где n – количество единиц ведущего оборудования;

П_ч – часовая производительность единицы оборудования, шт./ч.

Количество форматоров-вулканизаторов равно n=3. Часовая производительность еденицы оборудования равна П_ч=0,375 шт./ч.

 

Определим необходимое число  оборудования для планового годового выпуска покрышек 28LR26 Бел-83М (В=10000 штук):

 \* MERGEFORMAT (.)

 

Согласно произведенному расчету, необходимое количество форматоров на планируемый выпуск продукции  равен 4 штук.

Рассчитаем коэффициент  использования производственной мощности:

 \* MERGEFORMAT (.)

где М_сг – среднегодовая производственная мощность цеха, шт.

 

Баланс производственных мощностей цеха по выпуску покрышек 28LR26 Бел-83М представлен в таблице 5.4.

Таблица 5.5 – Баланс производственных мощностей

Наименование показателя	Значение
1	2
Производственная мощность входная, шт.	12069

Продолжение таблицы 5.5.

1	2
Вводимая мощность, шт. Выбывающая мощность, шт. Среднегодовая производственная мощность, шт.	− − 12069
Годовой выпуск продукции, шт.	10000
Коэффициент использования производственной мощности	0,83

 

5.3 Расчет производственной  программы

Производственная программа  может быть рассчитана в натуральном, условно-натуральном, стоимостном и  трудовом выражении.

Товарная продукция, ТП,  рассчитывается по формуле:

 \* MERGEFORMAT (.)

где В – объем в натуральном выражении, шт. ;

Ц – оптовая цена, тыс.руб.

 

Расчет производственной программы произведем в натуральном  выражении  и приведен в таблице 5.5.

Таблица 5.5 – Производственная программа цеха

Наименование продукции	Объем производства в натуральном выражении, шт.	Оптовая цена, тыс. руб.	Товарная продукция, млн. руб.	Объем продаж, млн. руб.
Покрышка 28LR26 Бел-83М	10000	3128,5	31285	31285

Объемы товарной продукции  и продаж равны, так как остатки  нереализуемой товарной продукции  на начало и конец года условно  принимаем равными нулю.   М.В.В.

 

6 Планирование ресурсного  обеспечения предприятия

6.1 Расчет потребности  предприятия в материальных и  энергетических ресурсах

Расчет годовой потребности  в сырье и материалах на производственные нужды осуществляется умножением годового выпуска продукции (В) на норму расхода соответствующего сырья и материалов на единицу продукции (Н_р):

 \* MERGEFORMAT (.)

П_{а/п сырая}=1·10000=10000 шт.

Стоимость сырья и материалов, необходимых для производства всего  выпуска продукции, определяется умножением их годовой потребности на  цены.

 \* MERGEFORMAT (.)

С_{а/п сырая}=10000·2136200=21362 млн. руб.

По аналогии с расчетом стоимости и потребности материалов производится определение количества и стоимости всех видов энергии, электроэнергии, пара, воды на технологические  нужды.

Расчет стоимости сырья, материалов, топлива и энергии  на технологические нужды представлен  в таблице 6.1.

Таблица 6.1-Расчет стоимости  сырья, материалов, топлива и энергии  на технологические нужды

Наименование сырья, материалов, энергии, ед. измерения	Норма расхода на единицу продукции	Потребность на производствен-ную программу	Цена,    руб.	Всего планово- заготовительная стоимость ресурсов,млн. руб.
1	2	3	4	5
1. Сырье и основные  материалы: 1.1. Сырая автопокрышка 1.2. Диафрагма	1 0,045	10000 450	2136200 147484	21362,0 663,6
Итого:	22025,6

 

 

Продолжение таблицы 6.1

1	2	3	4	5
2.Вспомогательные материалы: 2.1. Силиконовая эмульсия 2.2. Пента 107	0,011 0,050	110 500	5610 12150	0,617 6,075
Итого:	6,692
3. Топливо и энергия на технологические нужды: 3.1. Сжатый воздух 3.2. Перегретая вода 3.3. Электроэнергия 7.4. Промышленная оборотная  вода	15 2,79 750   1,85	150000 27900 7500000   18500	7,13 266 350,5   70	1,069 7,421 1237,500   1,295
Итого:	1245,990
Всего	23278,282

Таким образом, потребность  предприятия в материальных и  энергетических ресурсах для планового  выпуска покрышек 28LR26 марки Бел-83М в стоимостном выражении составит 23278,282 млн. руб.

6.2 Планирование  численности и фонда заработной  платы работающих

В данном подразделе определяется численность работающих по категориям (рабочие, специалисты, руководители), фонд их заработной платы, среднегодовая  зарплата одного работающего.

6.2.1 Расчёт эффективного  фонда времени работы одного  среднесписочного рабочего в  год

Для расчета необходимой  численности рабочих и фонда  их заработной платы составляется баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего, приведенный в таблице 6.2

Таблица 6.2- Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего

Состав фонда рабочего времени	Значение показателей
1	2
1. Календарный фонд времени, дни	365
2. Нерабочие дни:   − выходные   − праздничные	113 104 9
3. Номинальный фонд времени (п.1-п.2)	252

Продолжение таблицы 6.2.

1	2
4. Планируемые невыходы на работу, дней:    −основные и дополнительные  отпуска    −отпуска по беременности  и родам    −по болезни    −выполнение государственных и общественных обязанностей   −по разрешению администрации	48,1 38 1 8   0,1 1
5.Число рабочих дней в году (п.3-п.4)	203,9
6. Число рабочих часов в год	1631,2
7. Планируемые потери времени, ч	48
8. Эффективный фонд рабочего времени,  ч (п.6-п.7)	1583,2

Так как производство непрерывное, принимается  3-х сменный 4-х бригадный график, при котором 3 бригады работают по 8 часов, а одна бригада отдыхает.М.В.В.

6.2.2 Расчёт численности  и фонда оплаты труда работающих.

Численность работающих рассчитывается по категории персонала – рабочие, руководители, специалисты и технические  исполнители.

Явочная численность основных производственных рабочих рассчитывается по формуле 6.3 и определяется на основании  норм обслуживания. Для обслуживания форматора-вулканизатора необходим  один рабочий.

 \* MERGEFORMAT (.)

где N – количество единиц оборудования, шт;

Н_обсл. – норма обслуживания;

n – число смен в сутки.

 \* MERGEFORMAT (.)

Для получения списочного количества рабочих необходимо явочное  число рабочих умножить на переходной коэффициент, который рассчитывается по формуле:

 \* MERGEFORMAT (.)

где Т_{эф.обор} – эффективный фонд рабочего времени оборудования, дн.;

Т_эф.раб – эффективный фонд рабочего времени рабочего, дн.

 

Таким образом, списочный  состав равен 1,70∙12=21 чел.

Расчет численности и  тарифного фонда оплаты труда  приведен в таблице 6.3.

Месячная тарифная ставка определённого разряда равна  произведению тарифной ставки первого  разряда на соответствующий коэффициент  согласно ЕТКС. На предприятии установлена месячная тарифная ставка первого разряда в размере 324,566 тыс. руб. Часовую тарифную ставку первого разряда получим, разделив месячную тарифную ставку на 168 часов (в случае 40-часовой рабочей недели). Таким образом, часовая тарифная ставка равна 1931,94 руб. (324566/168).

Кроме зарплаты по тарифу, рабочие  получают за свой труд ещё дополнительные суммы, т.е. различные доплаты. Оплата за дни временной нетрудоспособности (болезни, декретные отпуска) в состав фонда зарплаты не включаются, так  как эти дни оплачиваются за счёт фонда социальной защиты.

Фонд заработанной платы  производственных рабочих определяется на основе действующей тарифной системы  оплаты труда, рассчитанной численности  рабочих, представленной  в таблице 6.3 и фонда их рабочего времени.

Таблица 6.3- Расчет численности  и тарифного фонда оплаты труда

Наименование  профессии рабочих	Расчет численности рабочих						Расчет тарифного фонда оплаты труда
	Тариф-ный разряд	Явочное число, чел.		Спис. число, чел.	Эффективный фонд рабочего времени,ч		Часовая тарифная ставка, руб.	Тарифный  фонд заработной платы, млн. руб.
		в смену	в сутки		1 раб.	всех раб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Основные производственные рабочие:
1.вулканизаторщик	6	4	12	21	1583	25328	3670,686	122,02
2.водитель погрузчика	4	2	6	11	1583	17413	3033,1458	52,82
3. Ремонтировщик резиновых изделий	4	2	6	11	1583	17413	3033,1458	52,82
4. Монтировщик шин и шинно-пневмат. муфт	4	1	3	5	1583	7915	3033,1458	24,01
5. Окрасчик резиновых изделий	3	1	3	5	1583	7915	2608,119	20,64
6. Отделочник резиновых изделий	3	1	3	5	1583	7915	2608,119	20,64
7. Оператор по ПТС	3	2	6	11	1583	17413	2608,119	45,42
8. Комплектовщик	2	2	6	11	1583	17413	2241,0504	39,02
9. Сверловщик покрышек	3	1	3	5	1583	7915	2608,119	20,64
10. Чистильщик оснастки и приспособлений	3	1	3	5	1583	7915	2608,119	20,64
Итого:								418,68

 

 

 

 

 

Продолжение таблицы 6.3

1	2		3		4			5				6		7	8	9
Вспомогательные рабочие:
а) обслуживание и ремонт оборудования
1.Слесарь-ремонтник	5		3		9			16				1583		25328	3342,2562	8,46
2. Смазчик	3		1		3			5				1583		7915	2608,119	20,64
3. Электрогазосварщик	5		1		3			5				1583		7915	3342,2562	26,45
Итого:																55,56
Наименование  профессии рабочих		Расчет численности рабочих													Расчет тарифного фонда оплаты труда
		Тариф-ный разряд		Явочное число, чел					Спис. число чел.		Эффективный фонд рабочего времени,ч				Часовая тарифная ставка, руб.	Тарифный  фонд заработной платы, млн. руб.
				в смену		в сутки					1 раб.		всех раб.
б) по текущему ремонту оборудования:
Слесарь ремонтник		5	1				3			5	1583		7915		3342,2562	26,45
Электромонтер по обсл-нию оборудования		5	2				6			11	1583		17413		3342,2562	58,20
Итого: Всего по вспомогательным рабочим:																84,65
																140,21
3. Прочие
Кладовщик		4		1		2			4		1583		6332		3033,1458	19,21
Приемщик сырья, полуфабрикатов		2		1		3			5		1583		7915		2241,0504	17,74
Уборщик помещений		2		2		6			11		1583		17413		2241,0504	39,02
Итого:																75,97
ВСЕГО:																634,86