Разработка и обоснование перспективного плана предприятия без увеличения производственных мощностей

Содержание

 

Введение………………………………………………………........................................................2

Раздел I.

  Технико-экономический анализ номенклатуры выпускаемой продукции и её перспективности для предприятия…………………………….………..……………….….…3

 

1.1. Расчет всех показателей, приведенных в таблицах исходных данных П.1 и П.2……………………………….……………………………..……………….…….……………………...3

1.2. Комплексный анализ выпускаемой продукции за отчетный период (на основе табл. П.1)…………………………………………………………….………………………………….9

1.3. Комплексный анализ рыночной конъюнктуры выпускаемых товаров за отчетный период и перспектив ее развития………………..…………………….…..…..10

1.4. Анализ производственной мощности предприятия по выпуску товаров     (без дополнительных капвложений)…… ………………..........................................12

1.5. Расчет и анализ основных результатов хозяйственной деятельности предприятия за отчетный период………………………….………………..………..…….…….14

 

Раздел II.

  Разработка и обоснование перспективного  плана предприятия без увеличения  производственных мощностей............................................................................................................19

 

Заключение………………………………………………………………..………………………….…..…...27

 

 

 

 

Введение.

Перспективное планирование является одним из наиважнейших процессов, от которого зависит эффективность деятельности предприятия.

Сам термин "планирование" представляет собой функцию управления. Сущность этого процесса заключается в логичном определении развития предприятия, постановке целей для любого сектора деятельности и работы каждого структурного подразделения, что необходимо в современных условиях.

При осуществлении перспективного планирования ставятся задачи, определяются материальные, трудовые и финансовые средства для их достижения и сроки исполнения, а также последовательность их реализации.

Кроме того, анализируются и выявляются факторы, имеющие влияние на развитие деятельности предприятия, для своевременного предотвращения их на стадии возникновения в случае их негативного влияния.

Таким образом, можно сказать, что перспективное планирование как функция управления означает стремление учитывать заблаговременно все внешние и внутренние факторы, которые обеспечивают подходящие условия для нормального функционирования и развития предприятия. Оно также определяет разработку комплекса мероприятий, устанавливающих последовательность достижения конкретных целей с учетом возможностей наиболее результативного использования ресурсов каждым производственным подразделением и всем предприятиям.

Перспективное планирование охватывает как текущий, так и перспективный временной период и осуществляется в виде прогнозирования и программирования.

Процесс перспективного планирования подразумевает постановку определенных целей, разработку мероприятий по достижению этих целей, а также политику предприятия на долгосрочную перспективу.

Большое влияние в целом на планирование оказывает грамотность руководства, квалификация специалистов, вовлеченных в данный процесс, достаточность ресурсов, необходимых для осуществления процесса (компьютерная техника и пр.), информативная база.

Конечно, иногда факторы, оказывающие влияние на процесс планирования на предприятии, зависят от специфики деятельности, от региональной принадлежности, но при наличии квалифицированного кадрового состава и компетентного руководства все недостатки могут быть ликвидированы в короткие сроки.

Актуальность темы курсовой работы вытекает из решения таких проблем, как: использование стратегической направленности развития планирования для достижения наибольших экономических, финансовых и социальных результатов; рационализация соотношений результатов осуществления целевой комплексной программы и стратегии социально-экономического развития предприятия; обеспечение целенаправленности предпринимаемых мер в составе разделов стратегического плана.

Объектами исследования являются товары А и В, С и Д, которые являются попарно технологически аналогичны.

 

 

 

Раздел I. Технико-экономический анализ номенклатуры выпускаемой продукции и ее перспективности для предприятия.

 

1.1. Расчет всех показателей, приведенных в таблицах исходных данных П.1 и П.2.

Таблица П.1

Технико-экономические показатели производства и реализации товаров

 

	Показатели			1
Группа показателей	Показатели	Усл. обозн.	Ед. измер.	А	В	С	Д
Объемные	1.1 Производствен-ная мощность по выпуску изделия	Nmaxi	т.шт./ год	200	300	400	500
	1.2 Годовой объем реализации на  внутреннем рынке	Ni	т.шт./ год	180	150	320	180
	1.3 Годовой объем реализации изд. по экспорту	Niэ	т.шт./ год	-	50	-	-
Стоимостные	2.1 Средняя цена реализации изд. на внутреннем рынке	Цсрi	Руб.	200	100	60	50
	2.2 Средняя цена реализации по  экспорту	Цсрiэ	$	-	19	-	-
	2.3 Себестоимость изделия	Ci	Руб.	168	82	45	32
	2.4 Средняя прибыль на 1 изд. при  реализации на внутреннем рынке	ПРi	Руб.	32	18	15	18
	2.5 Средняя прибыль на 1 изд. при  реализации на внешнем рынке	ПРiэ	Руб.	-	1001	-	-
Орган.-техн.	3.1 Трудоемкость	Ti	Час	50	33,3	12	10
	3.2 Длительность производственного  цикла	Tцi	Дни	10	6	5	4
	3.3 Уд. вес материалов п/ф, комплектующих в себестоимости	Умi	%	60	40	20	30
Качества	4.1 Наличие сертификата качества		+/-	-	+	-	+
	4.2 Количество лет производства		Лет	6	4	6	0
	4.3 Процент брака		%	2	-	0,5	-
Эффективности производства	5.1 Рентабельность производства при  реализации на внутреннем рынке	Ri	%	19	21	33	56
	5.2 Рентабельность производства при  реализации на внешнем рынке	Riэ	%	-	122	-	-
	5.3 Уд. Прибыль трудоемкости собственного  производства (на внутреннем рынке)	Упрi	Руб/ час	0.64	0.54	1.25	1.8
	5.4 Уд. Прибыль трудоемкости собственного  производства (на внешнем рынке)	Упрiэ	Руб/ час	-	30,06	-	-
Рыночной конъюнктуры	6.1 Общая емкость внутренних рынков  в текущем периоде	Еiтек	т.шт./ год	400	1000	2000	4000
	6.2 Общая емкость внешних рынков  в текущем периоде	Еiэтек	т.шт./ год	-	600	-	-
	6.3 Общая перспективная емкость внутрен-них рынков	Еiпер	т.шт./ год	500	1500	3000	10000
	6.4 Общая перспективная емкость  внешних рынков	Еiэпер	т.шт./ год	-	700	-	-
	6.5 Количество рынков сбыта		шт.	2	4	2	1
	6.6 Доля предприятия на внутреннем  рынке	Дi	%	45	15	16
	6.7 Количество конкурентов на внутреннем  рынке		шт.	3	6	1	1
	6.8 Доля предприятия на внешнем  рынке	Дiэ	%	-	8	-	-
	6.9 Количество конкурентов на внешнем  рынке		шт.	-	6	-	-

 

 

 

 

 

Рынки	А			В					С			Д
Показатели	Всего	Р1	Р2	Всего	Р1	Р2	Р3	Р1/экс	Всего	Р1	Р2	Р1
1.Емкость внутренних рынков в текущем периоде (т.шт./год)	400	200	200	1000	500	250	250	__	2000	1000	1000	4000
2.Емкость внешних рынков в текущем периоде (т.шт./год)								600
3.Перспективность емкость внутренних рынков (т.шт./год)	__	__	__	__	__	__	__	700	__	__	__	__
4.Перспективная емкость внешних рынков (т.шт./год)	500	250	250	1500	500	500	500	__	3000	1500	1500	10000
5.Объем поставки предп-риятие (т.шт./год)	180	100	80	150	100	25	25	50	320	300	20	180
6.Доля предприятия на рынке (%)		50	40		20	10	10	8		30	2	4
7.Цена изделия на внут-реннем рынке (руб.)	200	180	225	100	80	120	160	1083	60	58	90	50
8.Цена изделия на внешнем рынке ($)	__	__	__	__	__	__	__	19	__	__	__	__
9.Кол-во конкурентов	3	1	2	5	1	2	2	1	2	1	1	1
10.Цена реализации конкурентов (руб.)		1к160	1к.200 2к.240		1к.120	1к.100 2к.120	1к.160 2к.170	1к.22		1к.40	1к.65	1к.70
11.Доля конкурентов на рынке(%)		20	1к.40 2к.20		80	1к.20 2к.50	1к.80 2к.10	85		70	20	20
12.Рекламная деятельность на рынке (+/-)	__	__	+		__	__	__	__		__	+	__

Таблица П.2 (Вар.1)

 

 

 

 

 

 

Действия, совершенные при расчете показателей 
(нумерация показателей соответствует номеру показателей в таблицах).

2.4   ПРИБЫЛЬ        ПРi = Цi – С

А:    200 – 168 = 32 руб

В:    100 – 82 = 18 руб

С:    60 – 45 = 15 руб

D:    50 -32 = 18 руб

 

5.1   РЕНТАБЕЛЬНОСТЬ    Ri = x 100%

A: 

          x 100% = 19%

B:         

x 100% =21%

C:            

x 100% = 33%

D:  

            x 100% = 56%

 

5. 3   УДЕЛЬНАЯ ПРИБЫЛЬ ТРУДОЕМКОСТИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ    Упр =

A:    

= 0,64

B:       

= 0,54

C:        

= 1,25

D:        

= 1,8

6.6    ДОЛЯ i-го ТОВАРА В ЦЕЛОМ ДЛЯ ВНУТРЕННЕГО РЫНКА    Di =   x 100%

A:       

x 100% = 45%

B:     

x 100% = 15%

C:       

x 100% = 16%

D:       

x 100% = 4%

 

 

 

7    СРЕДНЯЯ ЦЕНА i-го ТОВАРА           Цсрi =

ТОВАР А:          ТОВАР B:

 

 

 

 

ТОВАР С: 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2. Комплексный анализ продукции по технико-экономическим  
показателям (таблица приоритетов).

№ п/п	Критерии                  приоритетности	Макси-мальное кол-во баллов	Изделия
			А		В		С		Д
			З	Б	З	Б	З	Б	З	Б
1.	Прибыль на единицу продукции (руб.)	10,0	32	10	18	5,6	15	4,7	18	5,6
2.	Рентабельность производства (%)	7,0	19	2,4	21	2,6	33	4,1	56	7
3.	Удельная прибыль трудоемкости собственных средств (руб./час)	5,0	0,64	1,8	0,54	1,5	1,25	3,5	1,8	5
4.	Качество продукции (по наличию сертификата качества)	1,0	-	0	+	1	-	0	+	1
5.	Длительность производственного цикла (дни)	3,0	10	3	6	1,8	5	5	4	1,2
6.	Уровень перспективности рынка	3,0	1,25	1,5	1,5	1,8	1,5	1,8	2,5	3
	ИТОГО:			18,7		14,3		15,6		22,8

 

Наиболее предпочтительными являются товары А и Д. Уровень перспективности товара Д самая наибольшая и составляет 2,5. Это значит, что перспективная емкость внутренних рынков увеличится в 2,5 раза по сравнению с емкостью внутренних рынков в текущем периоде.

Наиболее перспективными товарами для предприятия являются товары А (18,7) и Д (22,8). Товары В и С набрали меньше баллов ( 14,3 и 15,6 соответственно).

Снятие с производства товар В (как наименее привлекательный товар для предприятия), нецелесообразно, т.к. товар В , единственный из выпускаемых товаров предприятием, реализуется не только на внутреннем, но и на внешнем рынке.

 

 

 

1.3. Комплексный анализ рыночной конъюнктуры выпускаемых товаров за отчетный период и перспектив ее развития.

№, п\п

Изделия Рынки Критерии приоритетности

Макс. кол-во баллов

А

В

С

Д

Р1

Р2

Р1

Р2

Р3

Рэкс

Р1

Р2

Р1

З

Б

З

Б

З

Б

З

Б

З

Б

З

Б

З

Б

З

Б

З

Б

1.

Уровень перспективности

10,0

2.

Доля предприятия на рынке

8,0

3.

Экономическая выгодность (получаемая прибыль)

7,0

4.

Экономическая «ниша»

6,0

5.

Уровень конкуренции

5,0

6.

Ценовые преимущества

4,0

7.

Необходимость рекламной деятельности

2,0

ИТОГО:

х