Расчет технико-экономических показателей проекта модернизации электромеханического оборудования участка

6  Расчет состава плановых затрат на текущее содержание, эксплуатацию и ремонт оборудования.

Содержание и обслуживание основных средств, которые находятся на балансе предприятия, предполагает учет затрат на текущее содержание и эксплуатацию и учет затрат при проведении ремонтных работ (текущие и капитальные ремонты).

Плановый фонд средств определяется путем составления плановой сметы расходов на нужды текущей эксплуатации и нужды ремонтов на календарный год.

Следует привести расчет затрат по каждому разделу сметы и отдельным статьям затрат в расчетной части, а затем составить смету по статьям затрат в виде таблицы.

Расчетные данные должны быть представлены в таблице 6.1.1

6.1 Накопление средств амортизационного фонда

Размер амортизационных отчислений , направленных на полное восстановление оборудования, и накапливаемых в течение года в амортизационном фонде, определяем по установленной норме амортизации - в процентах от первоначальной балансовой стоимости оборудования, установленного на участке

По базовому варианту для рабочих машин и оборудования:

По проектному варианту для рабочих машин и оборудования:

    Таблица 6.1.1 – Плановый фонд амортизационных отчислений

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

17

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

6.2 Оплата силовой энергии

Затраты на электроэнергию:

где МД – суммарная мощность двигателей, кВт;

ТКАЛ – календарный фонд времени работы оборудования, дни;

КЭ – коэффициент экстенсивности;

КИ – коэффициент интенсивности, КЭ = 0,8;

КП – коэффициент потерь электроэнергии в сети, КП = 1,1;

ТСМ – число смен в течение суток, ТСМ = 3 смены;

tСМ – продолжительность смены, tСМ = 7,2 часов;

ЦЭ – цена 1 кВт∙час по тарифу, ЦЭ = 0,48 руб;

S – КПД двигателя, S = 0,85.

По базовому варианту для рабочих машин и оборудования:

По проектному варианту для рабочих машин и оборудования:

6.3 Стоимость запасных частей, материалов для нужд ТО и ремонтов

Потребность в материалах для текущего содержания и ремонта определяется согласно установленному годовому нормативу, в процентах от балансовой стоимости установленного в цехе оборудования.

Для нужд текущей эксплуатации и ТО:

Рабочие машины:                                                       

где НЭ – годовые плановые нормативы для нужд текущей эксплуатации и ТО – 3%.

По базовому варианту:

По проектному варианту:

Для нужд текущих ремонтов:

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

18

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

Где  НТР – годовые плановые нормативы для нужд текущего ремонта – 16%.

По базовому варианту:

По проектному варианту:

Для нужд капитальных ремонтов:

где  НКР – годовые плановые нормативы для нужд капитального ремонта – 20%.

По базовому варианту:

По проектному варианту:

Силовые машины:               

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

19

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

6.4 Фонд оплаты труда персонала, в том числе подрядного

Расчет планового ФОТ производим по каждой категории работников

Система оплаты труда – повременно-премиальная.

На основании данных таблицы тарифных ставок и разрядов рабочих определяется их средняя величина для каждой категории и рабочих, которая будет принята для составления среднего заработка в плановом периоде (году).

Таблица 6.4.1 − Тарифные разряды и ставки рабочих

На основании данных таблицы тарифных ставок и разрядов рабочих определяется их средняя величина для каждой категории и рабочих, которая будет принята для составления среднего заработка рабочих в плановом периоде (году).

Средняя тарифная ставка рабочих по базовому (проектному) варианту определяется:

,

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

20

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

Средний тарифный разряд рабочих по базовому (проектному) варианту определяется:

, руб;коп

Фонд компенсационных доплат формируется по плановому нормативу от суммы тарифного фонда.

Фонд выплат за работу во вредных условиях составит 14% в базовом (проектном) варианте от тарифного фонда:

Фонд выплат за работу в ночное время составит 20% в базовом (проектном) варианте от тарифного фонда:

Фонд выплат льготных надбавок по плановому показателю труда, формируется от суммы тарифного фонда.

Фонд выплат за совмещение профессий (ремонтный персонал) составит 4% в базовом (проектном) варианте от тарифного фонда:

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

21

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

Фонд выплат за расширенную зону обслуживание  (дежурный персонал) составит 10% в базовом (проектном) варианте от тарифного фонда:

Премиальный фонд формируется по плановому нормативу в базовом (проектном) варианте и составит 45% от суммы фондов:

-         тарифный

-         компенсационный

-         льготный

Фонд оплаты заработной платы по материку определяется суммой фондов:

-         тарифный

-         компенсационный

-         льготный

-         премиальный

Фонд дополнительной заработной платы формируется на основе планового норматива НФДЗП в процентах от начисленной суммы ФОЗП определяется:

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

22

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

%

%

ФДЗП  составит для ТО в базовом (проектном) варианте 27,3% от начисленной суммы ФОЗП:

ФДЗП  составит для Т1 в базовом (проектном) варианте 24,8% от начисленной суммы ФОЗП:

Годовой фонд оплаты труда по материку формируется как сумма ФОЗП и ФДЗП в базовом (проектном) варианте:

Фонд выплат по районному коэффициенту и северным надбавкам формируется по нормативу и составит 80% от начисленного годового ФОТ в базовом (проектном) варианте:

Годовой ФОТ скорректировано на величину РК и СН в базовом (проектном) варианте и включает:

-         годовой ФОТ по материку

-         фонд выплат по РК

-         фонд выплат по СН

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

23

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

Налоговые отчисление по ЕНС в размере 31,5% в базовом (проектном) варианте от начисленной суммой годового  ФОТ  составит

Среднемесячная заработная плата одного штатного рабочего по базовому и проектному вариантам составит:

,

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

24

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

Таблица 6.4.2 – Смета ФОТ персонала подрядной организации по базовому и проектному вариантам

Таблица 6.4.3 – Смета ФОТ персонала участка по базовому варианту

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

25

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

Таблица 6.4.4 – Смета ФОТ персонала участка по проектному варианту

Таблица 6.4.5 – Смета годового ФОТ ИТР участка

6.5 Стоимость средств на охрану труда

Стоимость средств на охрану труда учитываются на предприятии по статье «Охрана труда и санитарная гигиена труда».                  

Перечень состава СИЗ Ссиз на охрану труда, а так же стоимость санитарно – гигиенических средств, лечебно профилактического питания и прочих ресурсов на 1-го работника за год приведены в таблице 6.5.1.

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

26

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

Таблица 6.5.1 – Нормы выдачи СИЗ на одного работника участка

Затраты на охрану труда по участку Сот определяем по следующим формулам:

- для категории ИТР – из расчета  годовых норм расхода средств НО.Т. на одного работника и списочной численности ИТР Чсп:

где НО.Т. – годовая норма затрат на охрану труда в расчете на одного работника, руб.;

       ЧСП – списочное число штатных работников, чел.

- для персонала занятого на ТО и текущих ремонтах – из расчета годовых норм расхода этих средств НО.Т. на одного работника, нормативной годовой трудоемкости текущих ремонтов и ТО ТЕ.год с учетом номинального фонда рабочего времени одного работника участка Тн:

  руб

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

27 

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

. где ТЕ.год. – годовая трудоемкость ТО, текущих и капитальных ремонтов, чел часы;

       ТН – номинальный фонд рабочего времени одного рабочего по плановому годовому балансу, часы

6.6  Состав прочих накладных затрат

Плановый фонд средств по статье «Прочие накладные расходы» содержит:

   стоимость заготовительно-транспортных расходов;

   оплата труда вспомогательного (подсобного) персонала рабочих, привлеченных дополнительно;

   оплата труда ИТР;

   амортизация ремонтно-технических средств;

   стоимость возведения временных сооружений, коммуникаций во время проведения ремонтных работ и текущего содержания;

   стоимость силовой энергии и топлива при выполнении ремонтных работ и прочие накладные расходы;

        Размер прочих затрат определяется согласно установленному плановому нормативу – в процентах от общей суммы всех вышеуказанных в смете затрат (либо от суммы ФОЗП персонала, скорректированного на величину районного коэффициента и коэффициента северных надбавок), в том числе:

(принимаем условно значение планового норматива 14 %)

для нужд текущего содержания и эксплуатации :

,

,

,

- по базовому варианту

,

,

,

- по проектному варианту

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

28

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата

6.7 Плановая смета на эксплуатацию, текущее содержание и ремонт оборудования

Таблица 6.7.1 – Смета затрат на текущее содержание, эксплуатацию и ремонт оборудования

КР – 2068046 – 140613 – 11 – 2011

Лист

29

Изм

Лист

№ документа

подпись

дата