Предпринимательский риск: виды риска и способы его минимизации

      К примеру, страхуя предприятие или дом от пожара, страховое агентство анализирует только опасность возгорания объекта и меру возникающего при этом имущественного урона, который придется компенсировать. Соответственно устанавливаются и страховые платежи. Предприниматель же вынужден изучать риск, возникающий при производстве, закупке, продаже продукции и при всех других видах деятельности предприятия. Ведь его интересует не компенсация риска, а предотвращение ущерба, но это уже совсем иное дело.

      Нельзя  сказать, что в нашей экономике руководителю вообще не приходилось рисковать. Конечно, приходилось. Хозяйственные руководители всех уровней знают, что такое производственный, сбытовой, снабженческий риск в плановой экономике. Но это не тот или совсем не тот риск, что в экономике рыночного типа.

         В директивной экономике приходилось иметь дело с риском невыполнения государственного плана, нарушений договорных обязательств, недопоставок продукции и т. д., обусловленных чаще всего несоблюдением правил и норм хозяйственной деятельности. В рыночной экономике первостепенными элементами риска являются непредвидимость конъюнктуры рынка, спроса цен и поведения потребителя.

      Следовательно, наши привычные знания и навыки поведения  применительно к формам хозяйственного риска, характерным для централизованно управляемой экономики, явно недостаточны, чтобы уметь преодолевать опасности экономики рыночного типа. К тому же приходится иметь дело с “наложением” факторов рыночного и нерыночного типа. Это и предопределило суть дальнейшего изложения материала, его концентрацию на основах методики оценки хозяйственного риска, главным образом производственного предпринимательства, отдельные положения которой относятся к любому предпринимательскому риску вне зависимости от того, кто является субъектом предпринимательской деятельности.

      Однако  сначала сформулируем и уточним  терминологическую базу теории предпринимательского риска. Это необходимо вследствие того, что используемые в быту даже в бизнесе и менеджменте понятия, относящиеся к рисковому предпринимательству, весьма часто расплывчаты и нечетки.

      Прежде  всего, определим исходное, базисное понятие “риск”, имея в виду, что это угроза, опасность возникновения ущерба в самом широком смысле слова.

      Под хозяйственным (предпринимательским) будем понимать риск, возникающий при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров, услуг, их реализацией, товарно-денежными, и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально-экономических и научно-технических проектов.

      В рассматриваемых видах деятельности приходится иметь дела с использованием и обращением материальных, трудовых, финансовых, информационных (интеллектуальных) ресурсов, так что риск связан с  угрозой полной или частичной  потери этих ресурсов.

      В итоге предпринимательский риск характеризуется как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, рассчитанным на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности.

      Иначе говоря, риск есть угроза того, что предприниматель  понесет потери в виде дополнительных расходов сверх предусмотренных  прогнозом, программой его действий, либо получит доходы ниже тех, на которые  он рассчитывал.

      Подчеркну еще раз: при установлении предпринимательского риска надо различать понятия “расход”, “убытки”, “потери”. Любая предпринимательская деятельность неизбежно связана с расходами, тогда как убытки имеют место при неблагоприятном стечении обстоятельств, просчетах и представляют дополнительные расходы сверх намеченных.

      Сказанное выше характеризует категорию “риск” с качественной стороны, но создает  основу для перевода понятия “предпринимательский риск” в количественное. Действительно, если риск - это опасность потери ресурсов или дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь.

      В абсолютном выражении риск может  определяться величиной возможных  потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если только ущерб поддается такому измерению.

      В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, в виде которой  наиболее удобно принимать либо имущественное  состояние предпринимателя, либо общие  затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, либо ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства.

      Применительно к предприятию в качестве базы для определения относительной  величины риска целесообразно брать  стоимость основных фондов и оборотных средств предприятия или намеченные суммарные затраты на данный вид предпринимательской деятельности, имея в виду как текущие затраты, так и капиталовложения, или расчетный доход (прибыль).   

Классификация предпринимательских  рисков 

       Страхование предпринимательских рисков - это страхование предпринимателями рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов при нарушении обязательств контрагентами или изменений условий деятельности по независящим от страхователя обязательствам.

       Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю), третьим лицам:

       В названной методике определены следующие страховые риски:

• пожар, взрыв, попадание молнии;
• падение летательного аппарата;
• сход снежных лавин, селей;
• смерч;
• ураган, буря, тайфун;
• наводнение, паводок, ливень;
• обвал, оползень, просадка грунта, подтопление грунтовыми водам;
• землетрясение;
• противоправные действия третьих лиц, кража со взломом, разбой;
• авария инженерных сетей (водопровода, канализации, теплоснабжения, электроснабжения);
• ошибки при монтаже;
• обрушение или повреждение объекта, в том числе обваливающимися или падающими частями.

          

       В данной методике назван также ущерб, не подлежащий возмещению, в частности, причиненный военными действиями, террористическими актами, забастовками, мятежниками, воздействием ядерной энергии в любом виде.

      Существуют и другие классификации страховых рисков предпринимательской деятельности, например:

• воздействие огня (пожар, взрыв газа);
• воздействие воды, жидкости (авария водопровода, отопительной системы и прочее);
• механическое воздействия (столкновение, наезд, посадка на мель, бой стекол и т.д.);
• воздействие стихии (землетрясение, цунами и др.);
• воздействие природных явлений (дожди, гололед, недостаток и избыток тепла, солнечный ожог);
• несчастные случаи и другие непредвиденные обстоятельства (удушение, заражение инфекцией, пропажа без вести, нарушение срока поставки и платежа);
• злоумышленные действия третьих лиц (кража, похищение);
• производственные и конструктивные обстоятельства (дефекты литья, производственные аварии, ошибки в проектировании, неплатёжеспособность, взрыв котлов);
• воздействие войн и гражданских волнений (военные действия, гражданские волнения, арест, конфискация имущества, ядерный взрыв, радиоактивность).

 

        Собственно экологические риски могут быть сгруппированы следующим образом: естественно-природные и техногенные (последствия работы предприятия): 

     токсический, пожарный, радиационный (вид опасности на объектах);

     индивидуальный и групповой (риск для жизни и здоровья людей).

      

       Наконец, существуют и такие  объекты и риски предпринимательской деятельности, как:

• страхование финансовых инвестиций (от политических и коммерческих рисков);
• страхование депозитных вкладов;
• страхование коммерческих и экспортных кредитов от экономических рисков.

 

     При страховании предпринимательской деятельности в промышленности необходимо рассмотреть рисковую ситуацию по данному конкурентному предприятию. Это касается следующих аспектов:

      процесса производства и производственного оборудования;

      особо опасных агрегатов;

  системы управления производством;

  системы безопасности и предотвращения убытков;

  подверженности данного предприятия различного рода опасностям;

  расчета приблизительного максимального убытка.

      

       Важно принять во внимание  при оценке рисковой ситуации  производственный, технический и управленческий факторы.

       Производственный фактор - это, опасности, связанные с процессом производства и, в первую очередь, с используемыми в нем материалами.

       Технический фактор - учитывает соответствие принятым стандартам расстояния между производственными объектами и существующие предохранительные системы. 

     Управленческий фактор - связан с квалификацией персонала и эффективностью работы системы управления. 

Виды  потерь и риска

 

      Центральное место в оценке предпринимательского риска занимают анализ и прогнозирование возможных потерь ресурсов при осуществлении предпринимательской деятельности. Имеется в виду не расход ресурсов, объективно обусловленный характером и масштабом предпринимательских действий, а случайные, непредвиденные, но потенциально возможные потери, возникающие вследствие отклонения реального хода предпринимательства от задуманного сценария.

      Чтобы оценить вероятность тех или  иных потерь, обусловленных развитием  событий по непредвиденному варианту, следует, прежде всего, знать все виды потерь, связанных с предпринимательством, и уметь заранее исчислить их или измерить как вероятные прогнозные величины. При этом естественно желание оценить каждый из видов потерь в количественном измерении и уметь свести их воедино, что, к сожалению, далеко не всегда удается сделать.

      Говоря  об исчислении вероятных потерь в  процессе их прогнозирования, надо иметь  в виду одно важное обстоятельство. Случайное развитие событий, оказывающее  влияние на ход и результаты предпринимательства, способно приводить не только к потерям в виде повышенных затрат ресурсов и снижения конечного результата. Одно и то же случайное событие может вызвать увеличение затрат одного вида ресурсов и снижение затрат другого вида, т.е. наряду с повышенными затратами одних ресурсов может наблюдаться экономия других.

Если случайное событие оказывает двойное воздействие на конечные результаты предпринимательства, имеет неблагоприятные и благоприятные последствия, при оценке риска надо в равной степени учитывать и те и другие. Иначе говоря, при определении суммарных возможных потерь следует вычитать из расчетных потерь сопровождающий их выигрыш.

      Потери, которые могут быть в предпринимательской  деятельности, целесообразно разделять  на материальные, трудовые, финансовые, потери времени, специальные виды потерь.

      Материальные  виды потерь проявляются в непредусмотренных  предпринимательским проектом дополнительных затратах или прямых потерях оборудования, имущества, продукции, сырья, энергии  и т. д. По отношению к каждому отдельному из перечисленных видов потерь применимы свои единицы измерения.

      Наиболее  естественно измерять материальные потери в тех же единицах, в которых  измеряется количество данного вида материальных ресурсов, т.е. в физических единицах веса, объема, площади и др.

      Однако  свести воедино потери, измеряемые в разных единицах, и выразить их одной величиной не представляется возможным. Нельзя складывать килограммы и метры. Поэтому практически  неизбежно исчисление потерь в стоимостном  выражении, в денежных единицах. Для этого потери в физическом измерении переводятся в стоимостное измерение путем умножения на цену единицы соответствующего материального ресурса.