Планирование производственной программы предприятия

 

                                   С = Ц * Зруб.,                                                                                                               (1)

где С – полная себестоимость изделия, р.

      Ц – оптовая цена изделий, р.

      Зруб – затраты на один рубль оптовой цены.

С = 730000 * 0,78 = 569400 р.

М пр. изд = С * УВ / 100,                                                                                (2)

где М пр. изд – прямые материальные затраты, р.

      УВ - удельный вес прямых материальных затрат в себестоимости продукции, %

          М пр. изд = 569400 * 50 / 100 = 284700 р.

 

Таблица 3 - Удельные показатели

 

Удельные показатели
Наименования изделия	Марка излелия	Удельная трудоемкость	Удельная материалоекость	Ц-С, р.	Рентабельность, %	Удельная стоимость обработки
А	С1	0,0055	0,39	160600	28,2	0,39
	С2	0,0052	0,4125	203750	33,3	0,34
	С3	0,0059	0,372	216000	31,6	0,39
Продолжение таблицы 3
Б	К1	0,0071	0,418	72000	22,0	0,40
	К2	0,0059	0,470	35200	19,0	0,37
	К3	0,0055	0,356	85120	38,9	0,36
В	Л1	0,0061	0,432	34510	20,5	0,40
	Л2	0,0052	0,386	82150	44,9	0,30
	Л3	0,0049	0,409	71370	22,4	0,41
Г	Д1	0,0063	0,377	18720	40,4	0,33
	Д2	0,0047	0,457	15345	22,9	0,36
	Д3	0,0056	0,384	22995,7	32,8	0,37

 

Удельная трудоемкость (t уд) определяется по формуле:

Т

                                                       t уд = ------ , (3)

                                                                  Ц

где Т – трудоемкость изготовления, н-ч;

       Ц – оптовая цена единицы  изделия, р.

                                                                     4000

                                                            t уд = ------  =  0,0055

                                                                  730000

Удельная материалоемкость (М уд) определяется по формуле:

М пр. изд

                                            М уд = --------- ,                                                 (4)

Ц

где М пр. изд – прямые материальные затраты на одно изделие, р.;

      Ц - оптовая цена единицы изделия, р.

              284700

   М уд = --------- = 0,39                                          

             730000

 

Ц – С = 730000 – 569400 = 160600 р.

Рентабельность изделия (Р изд) определяется по формуле:

Ц - С

                                                  Р изд = ---------- * 100 % ,                                      (5)

С

где С – полная себестоимость изделия, р.

               160600

     Р изд = ---------- * 100 % = 28,2%                                  

              569400

 

Удельная стоимость обработки (С обр. уд.) определяется по формуле:

           С - М пр. изд

                                             С обр. уд = --------------                                              (6) 

    Ц

 

           569400 – 284700

С обр. уд = --------------       = 0,39                                 

                  730000

 

Таблица  4 - Значения показателей использования оборудования

 

Наименование показателей	Значение показателя
1. Число календарных дней в  году, дни	365
2. Число нерабочих дней, дни в  том числе праздничных	118
	8
3. Количество смен	2
4. Простой оборудования, %	7
5. Количество установленного оборудования, шт.	4000

 

Таблица 5 -  Расчет эффективного фонда времени работы оборудования

 

Наименование показателей	Значение показателя
1. Число календарных дней в  году, дни	365
2. Число нерабочих дней, дни в  том числе праздничных	118
	2
3. Режимный фонд времени, ч	3940
4. Эффективный фонд времени,ч	3664

 

На основе исходных данных по станкоемкости изделий рассчитывается количество оборудования (N), соответствующее рыночной потребности:

 

С т * Q р

                                          N = ---------------,                                         (7)

Ф эф.

 

где С т – станкоемкость изготовления одного изделия, станко-ч;

      Q р – потребность рынка в изделиях, шт.;

 

      Ф эф – эффективный фонд времени работы оборудования.

4200 * 1240

  N = ---------------   = 1421 шт.                                               

            3664

Эффективный фонд времени работы оборудования рассчитывается по формуле:

Ф эф = Ф реж. * (1 – П / 100),             (8)

где Ф реж – режимный фонд времени работы оборудования.

       П – плановый процент простоя  оборудования.

Режимный фонд времени работы оборудования определяется по формуле:

Ф реж = (Д кал. – Д нераб.) * t см * К см – r предпразд. ,             (9)

где Д кал – количество календарных дней в году;

      Д нераб – количество нерабочих дней в году;

      t см – продолжительность смены (8 часов);

      К см – количество смен (2 смены);

      r предпразд – количество нерабочих часов в предпраздничные дни.

Ф реж = (365 – 118.) * 2 * 8 – 8*2*8= 4032 – 128 = 3940 ч

Ф эф = 3940 * (1 – 7 / 100) = 3664 ч

 

Таблица 6 - Количество оборудования, соответствующее рыночной потребности

Количество оборудования, соответствующее рыночной потребности
Наименования изделия	Марка излелия	Рыночная потребность, шт.	Станкоемкость продукции,станко-ч	Суммарная станкоемкость продукции	Эффективный фонд времени работы оборудования	Кол-во станков, шт.
А	С1	1240	4200	5208000	3664	1421
	С2	240	4100	984000	3664	269
	С3	95	5400	513000	3664	140
Б	К1	830	2900	2407000	3664	657
	К2	450	1300	585000	3664	160
	К3	53	1770	93810	3664	26
В	Л1	2180	1240	2703200	3664	738
	Л2	880	1385	1218800	3664	333
	Л3	500	1920	960000	3664	262
Г	Д1	64	410	26240	3664	7
	Д2	95	400	38000	3664	10
	Д3	420	530	222600	3664	61
Итого	-	7047	-	14959650	-	4084

 

 

Таблица 7 - Программа цеха в приведенных единицах

 

Группа деталей для выпуска изделий предприятия	Кол-во по программе, шт.	Суммарная трудоемкость, н-ч	Изделие-представитель	Коэффициент приведения	Кол-во изделий в приведенных единицах,шт.	Расчетная программа, шт
1. А-1	200	23911,5	А	1,00	200
Б-1	40	38505		1,61	64	А=329
В-1	60	26070		1,09	65
Итого по группе 1	300	88486,5			329
2. Г-2	85	28465,5	Г	1,00	85	Г= 140
Д-2	20	45359,5		1,59	32
Е-2	15	43736		1,54	23
Продолжение таблицы 7
Итого по группе 2	120	117561			140
3. Ж-3	20	25032	К	0,44	9	К=18
З-3	14	30228		0,53	7
И-3	2	38049		0,66	1
К-3	1	57324		1,00	1
Итого по группе 3	37	150633			18
4. М-4	18	76288,5	М	1,00	18	М=18
Итого по группе 4	18	76288,5			18
Итого по программе	-	432969	-	-	-	505

 

Коэффициент приведения (графа 5) определяется по формуле:

 

å Тi

                                       Кпр = ----------                                         (10)

å Тпр

 

где  å Тi – суммарная трудоемкость i-го изделия;

å Тпр – суммарная трудоемкость изделия-представителя.

Кизд = Кпр * Кпрог, (11)

где  Кизд - количество изделий в приведенных единицах, шт.

       Кпрог - количество по программе, шт.

Кизд = 1,61* 40 = 64

Таблица 8 - Расчет среднего коэффициента загрузки оборудования

Наименование оборудования	Количество оборудования, шт.	Эффективный фонд времени работы оборудования	Общий годовой фонд времени,ч
1	41	3664	150224
2	15	3664	54960
3	4	3664	14656
4	8	3664	29312
5	4	3664	14656
6	23	3664	84272
7	7	3664	25648
Продолжение таблицы 8
8	11	3664	40304
9	12	3664	43968
10	7	3664	25648
11	12	3664	43968
12	6	3664	21984
13	6	3664	21984
Итого	156	-	571584