Отчет по практике в ДБ АО «Сбербанк»

·   Необходим ли дополнительный оперативный контроль финансового состояния заемщика  и каковы его направления;

·   Каковы перспективы погашения задолженности заемщика в случае предоставления ему кредита на исправленных условиях.

4.1. КРЕДИТНЫЕ РИСКИ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ 
Большинство банков получают существенную часть своих доходов от кредитной и инвестиционной деятельности. Их главная задача заключается в том, чтобы оценить потенциальную прибыль по отношению к вероятности непогашения ссуды клиентом. В упрощенной форме кредитный риск можно определить как риск того, что партнер по финансовой сделке окажется неспособным выполнить условия контракта и держатель актива понесет финансовые потери. Кредитный риск присутствует во всех балансовых активах, которыми владеет банк и в забалансовых операциях, в которых банк участвует. 
 
Риск кредитования (ссудный риск) связан с предоставлением кредита и кредитных продуктов, при которых банк подвергается риску в течение всего срока проведения операции. Прямой риск кредитования заключается в вероятности того, что реальные обязательства клиентов не будут исполнены вовремя. Данный риск касается всех банковских продуктов, начиная со ссуд и заканчивая закладными операциями. Так как он существует в течение всего времени проведения кредитной операции, то долгосрочные кредитные операции являются более рисковыми, чем краткосрочные. Данный вид риска неизбежен, но он поддается конкретной оценке, которая может быть формализована. На основе расчетной величины риска определяется размер необходимых резервов, а также размер процентов. Данный вид риска обычно основывается на анализе кредитоспособности заемщика. 
 
Величина кредитного риска – сумма, которая может быть потеряна при неуплате или просрочке выплаты задолженности. Максимальный потенциальный убыток – это полная сумма задолженности в случае её невыплаты клиентом. Просроченные платежи не приводят к прямым убыткам, а возникают косвенные убытки, которые представляют собой издержки по процентам (из-за необходимости финансировать дебиторов в течение более длительного времени, чем необходимо) или потерю процентов, которые можно было бы получить, если бы деньги были возвращены раньше. 
 
С количественной точки зрения, кредитный риск представляет собой функцию параметров займа и заемщика. Степень риска, связанного с определенным заемщиком и видом кредита, базируется на оценке различных видов риска, которые возникают для банка при предоставлении кредита. Более того, определив на этапе выдачи кредита степень его риска, нельзя забывать о том, что она часто меняется со временем. Как было отмечено ранее, в процессе оценки кредитного риска очень важно понять суть его источника. Поэтому для характеристики источников риска целесообразно свести некоторые суждения в таблицу 1. 
 
Условный риск кредитования является риском того, что возможные обязательства клиентов не будут исполнены вовремя. Иными словами, условный риск кредитования - это вероятность риска кредитования. Данный риск возникает, например, при выставлении аккредитивов, гарантийном бизнесе.  
 
Риск невыполнения контрагентом условий договора до наступления, даты исполнения контракта относится к группе кредитных, т.к. основным аспектом оценки является кредитоспособность контрагента, что, в свою очередь, связано с принятием кредитного решения.  
 
Размер его определяется величиной текущих издержек, необходимых для замещения данного контракта контрактом с другим клиентом, а также возможными издержками, связанными с колебаниями рынка.  
 
Такого рода риск возможен для банка при синдицированном кредитовании: банк – контрагент может отказаться от исполнения своих обязательств после подписания контракта с клиентом.  
 
Банк, заключая депозитный срочный договор, рассчитывает, что средства привлечены на конкретный период, и вкладывает их в активные операции. Если клиент отзывает депозит, у банка остаются активы, не обеспеченные пассивами.  
 
Таблица 1. Характеристика источника кредитного риска

Наименование риска	Характеристика источника
1 Риск, связанный с заемщиком, гарантом, страховщиком.  1.1 Объективный (возможностей)  1.2 Субъективный (репутации)  1.3 Юридический	1.1 Неспособность заемщика (гаранта, страховщика) исполнить свои  обязательства за счет текущих  денежных поступлений или за  счёт продажи активов     1.2 Репутация заемщика (гаранта, страховщика) в деловом свете, его ответственность и готовность выполнить взятые обязательства    1.3 Недостатки в составлении и оформлении кредитного договора, гарантии, договора страхования
2 Риск, связанный с предметом  залога    2.1 Ликвидности    2.2 Конъюнктурный  2.3 Гибели    2.4 Юридический	2.1 Невозможность реализации  предмета залога    2.2 Возможное обесценение предмета залога за время действия кредитного договора    2.3 Уничтожение предмета залога    2.4 Недостатки в составлении и оформлении договора залога
3 Системный риск	3 Изменения в экономической  системе, которые могут повлиять  на финансовое состояние заемщика (например, изменение налогового  законодательства)
4 Форс – мажорный риск	Землетрясения, катастрофы, смерчи, забастовки, военные действия

 

 

4.2.Режимы кредитования

 
Предоставление кредитных средств осуществляется: 
· единовременным  зачислением кредитных средств, т.е. предоставление кредита на основании Кредитного договора; 
·  открытием кредитной линии, в рамках которой Заемщик имеет право на получение и использование кредитных средств в течение определенного в договоре периода; 
· кредитованием банковского счета Клиента-Заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов Клиента-Заемщика – овердрафтное кредитование.  
 
Предоставление кредитных средств путем единовременного (разового) зачисления кредита на счет Заемщика осуществляется на основании Кредитного договора. 
 
Погашение кредита, предоставленного в рамках Кредитного договора, осуществляется единовременно или по установленному графику. 
 
Кредитные линии могут иметь возобновляемый и невозобновляемый режим. При невозобновляемом режиме кредитования возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств не увеличивает свободного остатка лимита кредитной линии. При возобновляемом режиме кредитования возврат (полный или частичный) ранее предоставленных кредитных средств увеличивает свободный остаток лимита кредитной линии.  
 
По кредитным линиям устанавливаются следующие лимиты: 
 
Лимит выдачи – общая сумма предоставленных Заемщику кредитных средств в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором. 
 
Лимит задолженности – единовременная ссудная задолженность Заемщика в течение срока действия договора не превышает размер лимита, установленного договором.

 
4.3. Факторы, являющиеся основанием для отказа в предоставлении кредита: 
 
1. С даты государственной регистрации заемщика прошло менее 1 года, за исключением: 
· изменения наименования и/или реорганизации;  
· образования юридического лица на основании бизнеса индивидуального предпринимателя  при условии сохранения контроля над бизнесом у одних и тех же физических лиц. Обязательным условием кредитования является оформление в качестве дополнительного обеспечения поручительства акционера/ участника юридического лица на всю сумму обязательств по кредиту. 
2. Наличие просроченной задолженности перед Банком. 
3. Вынесение арбитражным судом определения/решения о введении в отношении потенциального Заемщика одной из процедур банкротства в соответствии с законодательством. 
4. Заемщик находится в состоянии судебного процесса, который может существенно ухудшить его финансовое состояние. 
5. Стабильная убыточность текущей деятельности заемщика на протяжении анализируемого периода.  
6. Отсутствие деятельности у Заемщика на протяжении всего анализируемого периода или в каком-либо из кварталов анализируемого периода. Под отсутствием деятельности понимается отсутствие выручки от реализации или прочих доходов, связанных: 
· с предоставлением за плату во временное пользование (временное владение и пользование) активов, 
· с предоставлением за плату прав, возникающих из патентов на изобретения, промышленные образцы и других видов интеллектуальной собственности, 
· с участием в уставных капиталах других организаций (включая доходы по ценным бумагам). 
 
Данное положение не распространяется: 
· На предприятия оборонно-промышленного комплекса. 
· На заемщиков, производящих товары (работы, услуги) с длительным производственным циклом. 
· На заемщиков сезонных отраслей и видов деятельности. 
·  На сельскохозяйственных товаропроизводителей, у которых отсутствие деятельности  возникло в результате воздействия климатических, погодных, иных природных явлений, вредителей растений, болезней растений или животных и т.п.  
· На заемщиков, у которых отсутствие деятельности возникло в результате пожара, стихийных бедствий или других чрезвычайных ситуаций.  
 
7. Отрицательная величина чистых активов на последнюю отчетную дату.  
Данное положение не распространяется: 
· На предприятия оборонно-промышленного комплекса. 
· На заемщиков, реализующих инвестиционные (включая строительные) проекты.  
· На заемщиков, производящих товары (работы, услуги) с длительным производственным циклом.  
· На заемщиков сезонных отраслей и видов деятельности. 
· На сельскохозяйственных товаропроизводителей, у которых отрицательная величина чистых активов сложилась в результате воздействия климатических, погодных, иных природных явлений, вредителей растений, болезней растений или животных и т.п.  
· На заемщиков, у которых отрицательная величина чистых активов сложилась в результате пожара, стихийных бедствий или других чрезвычайных ситуаций.  
 
8. Наличие просроченной задолженности перед Банком со стороны следующих физических лиц, которые могут оказывать существенное влияние на деятельность Заемщика:  
· конечного бенефициара бизнеса Заемщика,  
· акционеров / участников Заемщика, владеющих пакетом акций / долей в уставном капитале Заемщика в размере более 20%;  
· акционеров / участников  юридических лиц, являющихся акционерами / участниками Заемщика и владеющих пакетом акций / долей в уставном капитале Заемщика в размере более 20%, владеющих пакетом акций / долей в уставном капитале данного юридического лица в размере более 20%.  
 
При выявлении хотя бы одного из вышеперечисленных стоп-факторов кредит не может быть предоставлен.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение.

На сегодняшний день Сбербанк является абсолютным лидером российской банковской системы. По своим рыночным позициям, по объему активов и капитала, по своим финансовым результатам и масштабам инфраструктуры Банк в несколько раз превосходит своих ближайших конкурентов. Масштаб и устойчивость Банка особенно явственно проявляются в периоды нестабильности на финансовых рынках. За последние годы Банком проведена большая работа, которая обеспечила окончательное формирование четырех основных групп конкурентных преимуществ Банка, а именно: 
 
·  значительная клиентская база во всех сегментах (корпоративные и розничные, крупные и мелкие клиенты) и во всех регионах страны; 
 
·  масштаб операций как с точки зрения финансовых показателей (доступные размер и дюрация операций, доступ к ресурсам, международные рейтинги, возможность инвестиций), так и с точки зрения количества и качества физической инфраструктуры (в частности, уникальная сбытовая сеть для розничных и корпоративных клиентов); 
 
·  бренд и репутация Банка, в первую очередь связанные с огромным ресурсом доверия Банку со стороны всех категорий клиентов; 
 
·  коллектив Банка и значительный накопленный опыт. Большое количество опытных квалифицированных специалистов во всех регионах России, огромный управленческий опыт в рамках одной из самых масштабных организаций в мире, процессы и системы, которые в целом справляются с задачами уникального масштаба и сложности. 
 
В то же время работа Банка на сегодняшний день связана с рядом серьезных недостатков, без преодоления которых нельзя говорить о реализации его потенциала развития. К ним относятся: 
 
·  низкая эффективность использования двух важнейших конкурентных преимуществ Банка: сбытовой сети и клиентской базы, что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми навыками и системами продаж и обслуживания. Проявлениями этого являются низкий уровень перекрестных продаж, низкий уровень доходов от многих продуктов, недостаточный охват потенциальной клиентской базы; 
 
·  низкое качество обслуживания с точки зрения скорости принятия решений, сложности процессов и процедур, уровня общения и взаимодействия между Банком и клиентом, а также удобства и функциональности филиалов Банка. По мнению клиентов, Банк существенно отстает по уровню обслуживания от основных конкурентов; 
 
·  исключительно низкий уровень производительности труда. По этому показателю Банк сильно проигрывает не только банкам развитых стран (ряд которых уже пришли на российский рынок), но и банкам развивающихся рынков. Основные причины этого: излишняя громоздкость и сложность бизнес-процессов, низкий уровень специализации и разделения труда; отсутствие унификации бизнес-процессов в масштабе Банка, что делает невозможным использование экономии на масштабах и внедрение современных информационных технологий; низкий уровень автоматизации и большое количество ручного труда; децентрализация операций и функций поддержки. В результате многие из систем и процессов Банка плохо масштабируемы, а рост объемов бизнеса не приводит к росту эффективности;

 

 

 

 

Список литературы.

1. Жуков Е.Ф. Общая теория  денег и кредита: учебник –  М.: ЮНИТИ, 2009. – 423 с. 
 
2. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие// Под ред. А.В. Калтырина. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. – 384 с. 
 
3. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: учебное пособие – М.:КНОРУС, 2009. – 560 с.

4. Банки и банковские  операции: Учебник под/ред. Е.Ф. Жукова .-М.: Банки и биржи, ЮНИТИ 2005.

5. Молчанов А.В. Коммерческий  банк в современной России: Теория  и практика. -М.: Финансы и статистика, 2004.