Отчет по практике в ДБ АО «Сбербанк»

 

Отдел кадров обычно:

- планирует численность  и использование персонала банка;

- осуществляет набор персонала  и его расстановку;

- руководит оплатой труда, организует обучение и повышение  квалификации кадров

Ревизионный отдел. Служба внутреннего банковского аудита осуществляет проверку работы банка и его филиалов в соответствии с действующими нормативами учета, инструкций и других нормативных документов

Отдел внедрения и эксплуатации ЭОМ организует компьютерные системы банка, осуществляет выполнение электронных расчетов и платежей, занимающейся разработкой программного обеспечения для отделов и управлений банка, разрабатывает программы перспективных руктивных и текущего оснащения банка электронно-вычислительной и оргтехникой, совместно с административным отделом реализует эти программы.

Отдел депозитарных операций – заключение депозитарных, междепозитарных договоров и договоров доверительного управления, проведение операций по открытию, ведению и закрытию счетов депо, междепозитарных счетов и счетов доверительного управления, ведение синтетического учета депозитарных операций, устанавливает междепозитарные отношения, ведет депозитарный учет неэмиссионных ценных бумаг.

Отдел кредитования малого бизнеса – внедряет современные виды банковских услуг по кредитованию малого бизнеса, в этой сфере реализует кредитную политику, организует работу по формированию базы данных Филиала о клиентах, осуществляет маркетинговую деятельность, направленную на повышение конкурентоспособности Банка, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.

Подразделение безопасности .  
Обязанности подразделения безопасности: 
1) проведение проверки в период рассмотрения заявки о кредитовании на предмет наличия негативной информации и подготовка соответствующего заключения относительно деятельности и деловой репутации Заемщика / Залогодателей / Поручителей / Гарантов; 
 
2) участие в проверке бизнеса Заемщика – субъекта малого предпринимательства / субъекта среднего предпринимательства в период рассмотрения кредитной заявки с непосредственным выездом на место ведения бизнеса; 
 
3) участие в проверке наличия передаваемых в залог имущественных активов, условий хранения, соответствия данным бухгалтерского учета, а также отсутствия обременения по другим обязательствам.

Операционный отдел – делится на обслуживание физических и юридических лиц. Организует работу по расчетно-кассовому обслуживанию клиентов, включая ведение бухгалтерского учета, реализует клиентам типовые банковские продукты, выстраивает эффективную схему операционного обслуживания клиентов, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.

Отдел кассовых операций – осуществляет операции с денежной наличностью, чековыми книжками, драгоценными металлами и монетами, проведение валютно-обменных операций, обслуживание клиентов депозитария, обеспечение сохранности денежных средств, управление остатками наличности, противодействует легализации доходов, полученных преступным путем.

Отдел кредитования : главными функциями кредитного отдела являются:

• оформление заявок на получение кредита;
• рассмотрение заявлений потенциальных заемщиков и принятие решения по каждому из них;
• подписание кредитного договора и непосредственная выдача кредита клиенту.

В частности мной была пройдена практика в отделе кредитования физических лиц. По этому вопросу мне бы хотелось дополнить свой отчет по практике.

4. Организация работы кредитного отдела.

Кредитный процесс представляет собой комплекс мероприятий осуществляемых банком в ходе работы над кредитным проектом с момента получения кредитной заявки до момента  погашения кредита.

Основные этапы кредитного процесса:

Проводят: клиентский менеджер и специалист управления кредитования.

Контролирует: руководители клиентского менеджера и Управления кредитования.

Выполняемые процедуры  клиентским менеджером:

·   проведение первичного собеседования с полномочным представителем клиента с целью определения возможности и целесообразности начала или  продолжения бизнеса с клиентом, определения форм и параметров сотрудничества, потребности в кредитовании, и при  наличии последнего передает клиенту типовой список документов, необходимых для рассмотрения вопросов о кредитовании. При необходимости в собеседовании участвуют специалист управления кредитования или сотрудник Департамента экономической безопасности (далее -  ДЕБ);

·   после получения кредитной заявки ставят в известность ДЕБ, решает с руководителем ДКБ вопрос о целесообразности дальнейшей работы с клиентом и направляет заявку  в Департамент кредитов и гарантий (далее ДК и Г), сопровождая служебной запиской за подписью руководителя клиентского менеджера;

·   при принятии руководителем ДКБ отрицательного решения  о дальнейшей работе  с клиентом клиентский менеджер уведомляет клиента, направляя ему мотивированный отказ за подписью  руководителя ДКБ. Руководитель соответствующего подразделения клиентского блока уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений клиентского блока и ДК и Г, о факте и причинах отказа.

Выполняемые процедуры специалистом управления кредитования:

·   получение кредитной заявки и служебной записки ДКБ от руководителя ДК и Г (факт получения отражается сотрудником управления кредитования в книге регистрации кредитных заявок)

·   обсуждает с руководителями управления кредитования параметры условий кредитования, по которым будет готовить кредитный меморандум:

·   в случае необходимости готовит и передает клиенту дополнительный список  документов, потребность в котором определяется индивидуальными особенностями клиента и его кредитной заявки;

·   оформление кредитного договора.

·   при принятии руководителем  ДК и Г отрицательного решения о дальнейшей работе с клиентом, специалист управления кредитования  уведомляет клиента  направляя ему  мотивированны отказ за подписью  руководителя ДК и Г (помещает в дело отказов  в выдаче кредитов письменное обращение  клиента и копию  письма банка  и делает отметку  об отказе  в выдаче кредита в книге регистрации заявок) Руководитель ДК и Г уведомляет должностное лицо Банка, осуществляющее контроль деятельности подразделений  клиентского блока  и ДК и Г, о факте  и причинах отказа.

Должностное лицо Банка, осуществляющее контроль  деятельности подразделений  клиентского блока  и ДК и Г, уведомляет Председателя кредитного комитета о каждом случае отказа  на уровне соответствующего подразделения  в рассмотрение вопроса о кредитовании клиента на заседании кредитного комитета и его причинах.

Максимальная продолжительность  этапа  - 4 рабочих дня от даты получения кредитной  заявки (по 2 рабочих дня в каждом из указанных подразделений)

Анализ кредитного проекта

Проводит:  специалист управления кредитования

Контролирует: начальник управления кредитования

Выполняемые процедуры:

·   Анализ представленного клиентом пакета документов;

·   Разработка схемы предприятия исходя  из специфики рассматриваемого кредитного проекта;

·   Согласование возможности принятия предложенного обеспечения и юр. аспектов схемы кредитования в ходе устных консультаций с специалистом юридического Департамента, при необходимости, которая может  возникнуть при расхождении мнений, оформления служебной записки в юр. Департамент, на которой последнее отвечает официальным заключением;

·   Уведомление (устно либо посредством электронной почты) специалиста ДЭБ об основных параметрах проектах, находящегося на рассмотрении. При необходимости специалиста ДЭБ может ознакомиться с документами, содержащимися в кредитном деле клиента. В случае если специалист ДЭБ приходит  к выводу нецелесообразности установления кредитных взаимоотношений с клиентом  или невозможности принятия предложенного обеспечения  он по согласованию  с Директором  ДЭБ сообщает об этом специалисту управления кредитования. В случае, если замечания специалиста ДЭБ не могут быть устранены в процессе анализа кредитного проекта, вопрос о целесообразности вынесения проекта на рассмотрение кредитного  комитета решается руководителем управления кредитования и клиентского менеджера.

·   В случае необходимости, осуществление  проверки имущества, предлагаемого в залог, проведение на месте экспертизы принадлежности имущества, условий его хранения и учета (для определения возможности  принятия его в качестве обеспечения исполнения обязательств клиента и с целью его правильного оформления), совместно со специалистом  юридического Департамента и специалистом ДЭБ, по согласованию с руководителями соответствующих подразделений;

·   В случае необходимости, согласование схемы кредитования и получение соответствующих заключений  других структурных подразделений банка;

·   Согласование рассматриваемого проекта с Отделом  управления ликвидностью Департамента «казначейства» на предмет наличия ресурсов  или возможности  привлечения ресурсов  для формирования  и ДПОУР на предмет наличия свободных лимитов на данную активную операцию;

·   Внесение данных в XLS- форму (баланс и отчет о прибылях и убытках) и оценка финансового состояния клиента с учетом  расшифровок, предоставленных клиентом;

·   Экспертная оценка клиента  в соответствии с методикой рейтинговой  оценки кредитных продуктов. Основанием  для заполнения  экспертной оценки является информация, изложенная в кредитном меморандуме, а также анкета заемщика.

·   Предварительное обсуждение результатов анализа кредитного проекта с начальником управления кредитования с целью  принятия решения  о целесообразности  вынесения кредитного проекта на обсуждение кредитного комитета и определения условий кредитования, предлагаемых  управлением кредитования;

·   подготовка соответствующих  разделов  кредитного  меморандума в соответствие  с требованиями;

·   передача пакета документов, полученных от клиента, и кредитного меморандума  на рассмотрение Департамента экономической безопасности  с целью получения заключения  о целесообразности (или нецелесообразности) установления кредитных взаимоотношений с клиентом и возможности принятия предложенного клиентом обеспечения.

Максимальная продолжительность этапа – 5 рабочих дней от даты получения заключения  юр. Департамента.

Методика оценки финансово го состояния  Заемщика

Цель анализа: оценить, является ли  финансовое состояние Заемщика достаточно устойчивым для того, чтобы обеспечить погашение кредита в сумме и в сроки, предусмотренные кредитным проектом. Правильная оценка  платежеспособности Заемщика является одним из основных условий успешного кредитования

Источник информации:

·   Бухгалтерская отчетность  за предшествующий финансовый год (баланс, отчет о прибылях и убытках, пояснения к нему  по формам №3, №4, №5, пояснительная записка);

·   Учетная политика клиента;

·   Аудиторское заключение за предшествующий  финансовый год;

·   Годовой отчет за предшествующий финансовый год;

·   Ежеквартальная бухгалтерская отчетность  за 3 предшествующих квартала  (баланс, отчет о прибылях и убытках);

·   Расшифровки, справки и прочие  документы, запрашиваемые  Банком при необходимости  в зависимости  от целей анализа и содержания  бухгалтерской отчетности, а также в случаях  когда это предусмотрено  условиями кредитного договора, периодически предоставляемые заемщиком.

Периодичность проведения анализа:

·   В момент предоставления кредита – проводится полный, всесторонний анализ финансового состояния заемщика с учетом как внутренних, так и внешних  факторов (состояние отрасли, в которой ведет свою деятельность Заемщик, если необходимо – общее состояние экономики, политические факторы и т.д.);

·   Ежеквартально в течение периода кредитования – осуществляется анализ бухг. отчетности (баланс) по сокращенной программе, с целью текущего контроля за фин. состоянием Заемщика, проводится анализ  тех отраслей  фин. состояния заемщика, в котором обнаружены негативные тенденции, на основании документов, запрашиваемых  у Заемщика дополнительно, а также в случае, если при первичном  анализе, проводимом перед предоставлением  кредита, выявлена необходимость последующего оперативного контроля за отдельными направлениями;

·   Ежемесячно – при кредитовании под оборот проводится плановый анализ состояния оборотных средств Заемщика и источников их финансирования, а также оценка ликвидности  и платежеспособности Заемщика на основании отчетов, предоставляемых Заемщиком в соответствии с условиями кредитного договора.

Разделы анализа:

1. Анализ бухгалтерских  отчетов:

·  Оценка вертикальной и горизонтальной структуры баланса;

·  Оценка структуры оборотных средств и источников их финансирования;

·  Оценка финансовых результатов деятельности заемщика.

2. Анализ финансовых коэффициентов:

·  Показатели финансовой устойчивости;

·  Показатели ликвидности;

·  Показатели деловой активности;

·  Показатели рентабельности.

3. Анализ движения денежных  потоков.

По итогам анализа,  исходя из совокупности всех выявленных факторов и тенденций  делается вывод  о финансовом состоянии предприятия. При этом в заключении кредитный аналитик должен дать ответы на такие вопросы, как:

·   Каково текущее финансовое состояние заемщика  и под влиянием каких тенденций оно сложилось;

·   Какими факторами обусловлено действие  выявленных тенденций;

·   Каковы перспективы финансового состояния  заемщика на период кредитования;

·   В чем заключается наибольший риск  ухудшения  финансового состояния заемщика;