Организация кредитного процесса в коммерческих банках

                                                   План.

    Введение…………………………………………………………………………….3

    Глава 1.Теоретические основы финансовой поддержки малого бизнеса.

1.1.Роль банковской системы в становлении малого бизнеса…………….5

1.2.Кредитование малого бизнеса в России…………………………………8

1.3.Кредитование малого бизнеса в странах Центральной и Восточной Европы…………………………………………………………………………13.

    Глава 2. Организация кредитного процесса в коммерческих банках.

           2.1. Организация кредитного процесса в коммерческих банках……………21

            2.2.Проблемы банковского обслуживания и пути их решения…………….23

    Заключение………………………………………………………………………….33

    Литература………………………………………………………………………….35 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                           Введение

    Малое предпринимательство - не только существенная составляющая и массовая субъектная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент присущего ему конкурентного механизма, но и максимально гибкая, эффективная и прозрачная в силу своих размеров форма хозяйствования. Этот предпринимательский уклад мобилизует финансовые и производственные ресурсы населения. Все это предполагает, что малый бизнес должен представлять немалый интерес как предмет приложения кредитных ресурсов, а также потребитель различных розничных услуг коммерческого банка. 
В то же время успешное развитие малого бизнеса открывает широкие возможности для эффективного, высокоприбыльного вложения кредитно-банковского капитала. Однако до сих пор отношения банков и субъектов малого предпринимательства практически сводятся к расчетно-кассовому обслуживанию. Российский банковский капитал до последнего времени направлялся в основном на финансовые рынки (государственных ценных бумаг, межбанковских кредитов, валютный), либо использовался крупными банками на развитие холдингов, которым принадлежат эти банки. Крупные банки предпочитают работать с крупными клиентами, создавая для них новые продукты. В основном это связано с тем, что прибыль, получаемая банками от работы с малым клиентом невелика, а затраты нередко требуются не меньшие, чем при работе с крупным.  
Однако, в последние два-три года, когда рынок крупных клиентов оказался практически поделен, крупные банки начали понимать, что для того, чтобы удержать свои позиции, им необходимо не только активно работать с крупными клиентами, но и содействовать развитию средних и малых предприятий. Крупные коммерческие банки стали создавать подразделения по работе с малыми и средними предприятиями. Но работа данных подразделений пока что сводится в основном к кредитованию малых предприятий в рамках Программы Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР).  
Актуальность этой проблемы все более возрастает степень разработанности проблемы. Несмотря на значимость проблемы поддержки малого бизнеса в России, в научных публикациях рассматриваются, как правило, только отдельные аспекты данной проблемы в контексте реализации государственной программы поддержки малого бизнеса, либо исследуется кредитование, в качестве единственного фактора развития  предпринимательства.  
Однако следует признать, что методологические и практические проблемы ускорения развития малого бизнеса до сих пор недостаточно исследованы. Это касается, прежде всего, влияния банковской системы на развитие малого бизнеса. Отсутствие комплексного подхода к исследованию способов воздействия коммерческих банков на деятельность малых предприятий, методологии организации работы коммерческих банков с малыми предприятиями определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования   
Цель и задачи исследования. Основная цель данной работы состоит в том, чтобы на основе сравнительного анализа отечественной и зарубежной практики исследовать объективные основы взаимодействия коммерческих банков и малых предприятий и предложить конкретные меры по совершенствованию механизмов финансово-кредитной поддержки малого бизнеса.  
Реализация поставленной цели предполагает решение следующих задач:  
- исследование влияния банковской системы на развитие малого бизнеса;  
- анализ отечественного и зарубежного опыта финансовой поддержки малого бизнеса;  
- определение характера и содержания взаимодействия коммерческих банков с малыми предприятиями;  
- исследование способов воздействия коммерческих банков на деятельность субъектов малого бизнеса;  
- выявление роли нормативно-правового регулирования как одного из факторов, влияющих на взаимодействие малого бизнеса и банковского сектора.  
Объектом исследования являются коммерческие банки и их взаимоотношения с малыми предприятиями в условиях переходной экономики.   
Предметом исследования являются способы воздействия коммерческих банков на функционирование малых предприятий, позволяющие и тем и другим  получить  необходимый  доход.

     
Глава 1. Теория финансовой поддержки малого  
бизнеса.  
1.1. Роль банковской системы в становлении малого бизнеса.  
Малое предприятие (МП), как экономический субъект представляет собой форму организации производства товаров и услуг в условиях рынка, на котором действует большое количество продавцов, реализующих дифференцированный продукт, и покупателей и существует возможность появления новых продавцов и покупателей. Основными экономическими чертами МП являются:

    1) обособленность (т.е. хозяйствование  на свой страх и риск);

    2) специализация на каком-либо виде  деятельности;

    3) реализация произведенных товаров  (услуг) через куплю-продажу на рынке.  
Малое предприятие является «клеточкой» малого предпринимательства. Отсюда следует, что последнее есть особый сектор экономики, образуемый совокупностью малых предприятий и потому являющийся специфической общественной формой мелкого производства в условиях рынка.  
Таким образом, мелкое производство в качестве особого размерного уклада характеризует организационно-техническую сторону производства (плоскость производительных сил), а малое предпринимательство относится к его социально-экономическому измерению и в этом конкретном смысле совпадает с понятием «малый бизнес».  
Малый бизнес, или малое предпринимательство, представляет собой многочисленный слой мелких собственников. По своему уровню жизни и социальному положению они принадлежат к большинству населения, одновременно являясь как непосредственными производителями, так и потребителями широкого спектра товаров и услуг. Сектор малого предпринимательства образует самую разветвленную сеть предприятий, действующих в основном на местных рынках и непосредственно связанных с массовым потреблением товаров и услуг. В совокупности с небольшими размерами малых предприятий, их технологической гибкостью это  
позволяет чутко и своевременно реагировать на изменяющуюся конъюнктуру рынка.  
В отличие от крупного, малое предпринимательство в большинстве его форм доступно очень многим, поскольку не требует больших первоначальных вложений капитала. Малое предпринимательство, оперативно реагируя на изменение конъюнктуры рынка, придает рыночной экономике повышенную мобильность и гибкость. Оно обеспечивает высокую рентабельность в производстве тех товаров, которые стали невыгодными и разорительными для крупных предприятий. Малое предпринимательство создает благоприятные условия для более рациональной производственно-хозяйственной кооперации (включая небольшие звенья в организационной структуре крупных предприятий). Важным преимуществом малых хозяйственных форм являются невысокая капиталоемкость и короткие сроки сооружения нового предприятия или реконструкции прежнего по сравнению с крупными объектами.  
Деятельность любого финансового института, в том числе и коммерческого банка, связана с общеэкономическим положением страны и тенденциями, преобладающими в народном хозяйстве. Поэтому стратегическое направление развития банковской системы связано со всесторонней поддержкой предпринимательской деятельности в сфере малого бизнеса, определяющей развитие экономической системы в целом. Вместе с тем и предпринимательский сектор экономики, в том числе и сфера малого бизнеса, заинтересован во всестороннем сотрудничестве с банковской системой как с элементом денежно-кредитной системы, связанным с возможностью создавать дополнительные, так называемые банковские деньги.  
Кроме того, банковский кризис 1998 года показал, что в наиболее тяжелом положении оказались коммерческие банки, ориентированные в своей политике на крупных клиентов и спекулятивные операции. А банки, ориентированные на работу с малыми и средними предприятиями, и , следовательно, вкладывающие денежные средства в реальный сектор экономики, практически не испытывали финансовых затруднений.  
Необходимость участия банковской системы в поддержке малого бизнеса обусловлена прежде всего тем, что перед малым предприятием особо остро стоит проблема финансового управления, включающая аспекты экономичности, финансовой устойчивости и прибыльности, игнорирование которой означает величайшую опасность для его существования. Поскольку малые предприятия являются фундаментом экономической системы в целом, то решение одной проблемы приобретает глобальное значение и на макроуровне.  
Рассмотрение коммерческих банков как кредитных учреждений универсального характера, обладающих возможностью предоставления и использования денежных средств малого бизнеса с целью оптимизации производственного процесса в рамках малого бизнеса на общем, частном и единичном уровнях позволят отследить, что пусть медленно, но все же улучшается динамика развития малого предпринимательства в производственных отраслях. И это очень важно, поскольку эффективность вложений в малый бизнес, связанный с производством и обслуживанием, намного ниже эффективности вложений в перепродажу и перераспределение  
продукции. Здесь, на наш взгляд, необходима государственная политика стимулирования поддержки банковской системой малого предпринимательства с учетом приоритетности его главных производственных направлений. На нынешнем этапе развития необходимо отдавать предпочтение сфере производства (что нельзя, конечно, понимать как игнорирование сферы обращения) при детальной дифференциации самого производства на основе изучения общественного спроса, происходящих в нем изменений и намечающихся тенденций. В соответствии с такой исходной установкой должны формироваться механизмы льготного кредитования, налогообложения, различного рода преференций, включая и связанные с внешнеэкономической деятельностью.  
Наиболее существенными характеристиками малых предприятий являются высокая финансово-хозяйственная независимость, упрощенная организационная структура и способность к быстрой перестройке своих хозяйственных подразделений. Сущность и отличительная особенность малого предпринимательства состоит в достижении эффекта особого рода, в получении такого результата и таким способом, которых нельзя достичь на основе других форм организации производства или обмена. Именно в силу внутренних преимуществ, основанных на потенциальных возможностях эффективной рыночной самореализации, малое предпринимательство, как нам представляется, утверждается не столько как количественно, сколько качественно определенный вид предпринимательской деятельности. Не случайно в США, к примеру, на долю малых и средних предприятий приходится половина всей выпускаемой продукции, а девять из каждых десяти новых технологических идей рождаются в малых фирмах.  
Особое значение приобретают действия банка по отслеживанию реального содержания использования малым предприятием предоставленной ему поддержки в форме финансирования деятельности малого предприятия по оптимизации способов оперирования с объемом  
переменных издержек, непосредственно влияющих на максимизацию прибыли малого предприятия на краткосрочном временном интервале с целью выявления реального значения поддержки банковской системой малого бизнеса.  
 
 

    1.2.Кредитование  малого бизнеса  в России. 

    В россии остро стоит проблема дефицита кредитования формирующегося малого бизнеса, так как его отличительной особенностью является большая, чем у более крупных хозяйствующих субъектов, зависимость от заемных средств, и в первую очередь — от банковских кредитов. Сегодня получить кредит в российских коммерческих банках малому бизнесу крайне сложно. Ни один из них не выдаст деньги, если заемщик не предоставит 100%-ное залоговое обеспечение. Причем ни право аренды, ни приобретаемое оборудование в качестве залога не принимаются. У начинающих предпринимателей, обращающихся в банки, нет ни имущества, которое они могли бы передать в залог, ни поручителей. К тому же несовершенны как технологии оценки клиентов малого бизнеса и принятия решений на ее основании, так и нормативная база РФ².

    Практически все банки, кредитующие в России средний и малый бизнес, работают в рамках программ зарубежных финансовых организаций. Ведь чтобы заниматься этим самостоятельно, необходимы современные технологии (их разработка и апробация требуют немало времени и средств), а кроме того, у большинства банков нет достаточного объема «длинных» и дешевых денег, требующихся малым предприятиям. Как показывает практика, кредитование малого бизнеса становится рентабельным тогда, когда оно поставлено «на поток». Именно большая трудоемкость работы с малым бизнесом — одна из причин того, что банки выдают мелкие кредиты под значительно большие проценты, чем крупные. К тому же банки несут большой риск кредитования малого бизнеса, что является еще одной из причин высоких процентов — финансовое состояние малого предприятия чаще всего нестабильное и неопределенное. Все перечисленное плюс низкая капитализация значительно увеличивают¹ риск невозврата кредитов.

    В таких условиях единственный способ работы в данной нише — сотрудничество с западными партнерами. Помимо «длинных» денег западные организации передают российским банкам проверенные временем технологии кредитования, которые позволяют стандартизировать работу с мелкими и средними заемщиками, что существенно снижает издержки и риски. К тому же все банки, работающие по таким технологиям и с западными деньгами, довольно гибко подходят и к проблеме залога — им может служить часть оборотных средств, продукция на складе и т.п. Таким образом, сотрудничество в рамках этих программ помогает коммерческим банкам предоставлять кредиты малому бизнесу.

    В настоящее время среди наиболее значимых программ кредитования малого бизнеса в России с использованием иностранных средств можно назвать программы ЕБРР (через Фонд поддержки малого бизнеса), фонда «США—Россия» (TUSRIF), Международной финансовой корпорации (IFC), Агентства международного развития (USAID)³.

    Наиболее  эффективную программу кредитования малого бизнеса в России осуществляет Европейский банк реконструкции и развития, созданный в 1991 г. с целью развития в странах Центральной и Восточной Европы частной и предпринимательской инициативы. ЕБРР занялся кредитованием малого бизнеса в России в 1994 г., создав Фонд поддержки малого бизнеса. Посредством данного фонда ЕБРР напрямую выделяет кредитные средства российским банкам-партнерам, которые в свою очередь выдают кредиты предприятиям малого бизнеса. Программа осуществляется в сотрудничестве с такими банками—партнерами ЕБРР в России, как: Сбербанк России, Нижегородский банкирский дом, Дальневосточный банк, Банк кредитования малого бизнеса, Челинд-банк, Уралтрансбанк.

    Задачи  программы кредитования - улучшить работу банковских структур по предоставлению малых кредитов на основе соответствующей технологии. Целевой группой программы кредитования выступают все субъекты хозяйствования с числом работающих до 20 человек и отдельные частные предприниматели. Кредиты предоставляются для увеличения оборотного капитала или в целях закупки дополнительного оборудования. Деятельность заемщиков должна быть законной, а также экологически безвредной.²

    Указанная программа ЕБРР осуществляется в 33 регионах России, включая 129 крупных и мелких городов. Спектр клиентов охватывает предпринимателей самых различных областей экономики — от владельцев мелких торговых точек до производителей высокотехнологичного медицинского оборудования.

    С1994 г. ЕБРР посредством Фонда поддержки  малого бизнеса в России выдал предпринимателям 161 тыс. кредитов на общую сумму 1,3 млрд долл. США. Средний размер выдаваемых кредитов составляет 7 тыс. долл. США: при этом самый крупный из выданных кредитов — 300 тыс. долл., а самый мелкий — 20 долл. Кредиты, просроченные на срок более 30 дней, составляют менее 1% от общей суммы непогашенной задолженности. При посредстве российских банков — участников программы, микропредприятия и малые предприятия могут получать финансирование по ставкам и на сроки, по которым им в настоящее время не дадут кредиты на рынке.

    При выборе потенциального банка-партнера аудиторы Фонда проводят тщательный анализ финансового состояния банка и его кредитного портфеля. Банк должен не только соответствовать указанным условиям, но и быть готовым освоить пакет технического содействия, что является обязательным предварительным условием для получения кредитных средств. В кредитном соглашении детально оговаривается, как должна быть организована работа по программе внутри конкретного банка-партнера и каким образом банк будет распоряжаться предоставленными средствами.

    Техническое содействие выражается, во-первых, в интенсивной под-

    готовке сотрудников банков-партнеров в области кредитного анализа и управления кредитным портфелем. Так, кредитных экспертов обучают анализировать систему управления на предприятии, его финансовое положение и положение на рынке, а также составлять прогнозы движения денежных средств. Во-вторых, банку-партнеру оказывается помощь во внедрении оптимальной кредитной технологии, обеспечивающей высокую эффективность кредитных операций, что достигается благодаря хорошо отлаженному кредитному циклу и устранению бюрократических проволочек. В конечном итоге создается конкурентоспособный банковский продукт в области микрокредитования.

    В рамках программы конкретного банка-партнера основной акцент делается на отборе экономически жизнеспособных заемщиков, тщательном кредитном анализе и обеспечении высокого качества кредитного портфеля. При этом банкам-партнерам рекомендуется принимать к рассмотрению в том числе и нетрадиционные формы обеспечения.

    Данная программа использует уникальную кредитную методику, эффективность которой подтверждается устойчиво низким уровнем просрочек по кредитам (около 1% сальдо кредитной задолженности) и значительным общим объемом выдаваемых кредитов. В настоящее время по Программе ЕБРР посредством фонда выдается ежемесячно более 4500 кредитов. В течение ближайших двух лет фонд намерен выйти на стабильный уровень кредитования в 5 тыс. кредитов в месяц, выдаваемых суммарно всеми его региональными проектами. Подобный результат уже был достигнут в октябре 2003 г.

    Что касается непосредственно кредитных  процедур, программа предлагает субъектам  малого бизнеса кредиты следующих видов: малые кредиты, микрокредиты, кредиты экспресс-микро. Малые кредиты составляют сумму от 10 до 150 тыс. долл. и выдаются на срок до 3 лет, микрокредиты - до 10 тыс. долл. и предоставляются на срок от 8 месяцев до 3 лет, кредиты «экспресс-микро» (с упрощенной процедурой оформления документов) составляют сумму до 5 тыс. долл. на срок до 12 месяцев.

    Следует отметить, что в настоящее время около трети общего кредитного портфеля фонда составляют совсем маленькие кредиты - до 2 тыс. долл., так как для частного предпринимателя необычайно важны малые суммы, полученные своевременно.

    В кредитной технологии, используемой ЕБРР посредством фонда, определяющими являются индивидуальный подход к каждому клиенту и тщательный анализ финансового положения заемщика, при этом особый упор делается на повышении эффективности кредитного цикла. Такой подход обеспечивает высокое качество портфеля и быстрый выход отдела микрокредитования банка-партнера на уровень самоокупаемости.