Оценка кредитной деятельности коммерческого банка

 

Обязательства отделения в течении последних трех лет увеличивались и в 2009 году составили 8724 млн. руб. Рост обязательств связан с ростом привлеченных средств клиентов, причем темпы роста привлеченных средств опережают темпы роста всех обязательств. Темпы роста привлеченных средств физических лиц составили за 2008 год 16,4%, а за 2009 год 24,2%.

Рис. 5. Структура обязательств ........ ОСБ на конец года, в %

 

Привлеченные средства корпоративных клиентов также увеличились, но темпы их роста снизились почти в 2 раза и составили в 2008 году 47,7%, а в 2009 году 22,5%. Указанная динамика обусловлена отсутствием у Сбербанка потребности в привлечении дополнительных ресурсов корпоративных клиентов, в связи с чем в 2009 году неоднократно снижались ставки по срочным инструментам.

Показатель эффективности использования коммерческим банком привлеченных средств превышает 100%, что свидетельствует об использовании привлеченных средств в качестве не только кредитных ресурсов, но и источника других активных операций. Иначе говоря, банк привлекает ресурсов больше, чем кредитует, особенно ярко это выражено в 2009 году, когда объем привлеченных средств стал в два раза больше, чем объем выданных кредитов.

Отношение обязательств до востребования к активам позволяет оценить степень минимизации риска устойчивости кредитной организации. Показатель принимает значения от 0,16 в 2007 до 0,36 в 2009. Увеличение значения данного показателя свидетельствует об увеличении риска устойчивости отделения. Также об увеличении риска устойчивости свидетельствует увеличение показателя отношения обязательств со сроком погашения к активам.

 

Таблица 2

Структура привлеченных ресурсов ........ ОСБ в разрезе групп клиентов за период с 2007 года по 2009 год

Показатели	На 31 декабря			Темп прироста за
	2007	2008	2009	2008	2009
	Тыс. руб.			%
Средства физических лиц	4831287	5622158	6982713	16,4	24,2
Средства юридических лиц	844208	1246558	1527565	47,7	22,5
Итого средства клиентов	5675495	6868716	8510278	21,0	23,9

 

Рис. 6. Структура привлеченных ресурсов ........ ОСБ в разрезе групп клиентов, в %

 

По состоянию на 31 декабря 2008 года средства физических лиц и корпоративных клиентов составили 6868 млн. руб., а на 31 декабря 2009 года - 8510 млн. руб., увеличившись по сравнению с предыдущим периодом на 23,7%. Средства физических лиц увеличились за год на 24,2%, в то время как темпы роста средств корпоративных клиентов уменьшились в 2 раза. Доля средств физических лиц в совокупных средствах клиентов за последние три года практически не изменяется. В совокупных средствах юридических лиц произошло перераспределение в сторону увеличения доли срочных депозитов и уменьшения доли текущих средств.

Основные инструменты привлечения средств корпоративных клиентов – текущие счета и депозиты. Текущие счета – самый массовый банковский продукт, позволяющий клиентам оперативно управлять своими денежными средствами. В 2009 году произошло перераспределение средств корпоративных клиентов в сторону увеличения срочных счетов, и уменьшения остатков на текущих счетах.

Привлечение средств частных клиентов во вклады и другие инструменты, обеспечение их сохранности и роста составляют основу всего бизнеса Банка. Развитие прозрачных и взаимовыгодных отношений с российскими вкладчиками, доверившими Сбербанку почти половину всех своих сбережений, является залогом и непременным условием успешной работы Банка.

По итогам 2009 года остаток средств частных клиентов увеличился на 24,2%, что на половину превысило темп роста предыдущих лет. На динамику привлечения средств частных клиентов в течении 2009 значительное влияние оказали следующие факторы:

- в I полугодии сохраняющиеся кризисные явления в экономике и нестабильность финансовых рынков определяли предпочтение населения к сбережениям в иностранной валюте:

- во II полугодии укрепление курса национальной валюты, снижение уровня инфляции, а также снижение рисков банковской системы обусловили переток средств физических лиц в рублевые вклады.

Превышение темпов роста средств клиентов над темпами роста инструментов их размещения обусловило внесение Банком в течении года соответствующих изменений в ценовую политику: в феврале, июне и июле 2009 года были понижены ставки по вкладам в долларах США и евро, в июле и ноябре – по вкладам в рублях.

Снижение ставок по вкладам на фоне более агрессивной политики по привлечению средств населения другими коммерческими банками обусловило сокращение доли Сбербанка на рынке привлечения средств частных клиентов по итогам года 2,5 п.п. – до 49,4%.

В целях повышения привлекательности депозитных продуктов в 2009 году Сбербанк выделил в действующей линейке вкладов стандартные и специальные параметры продуктов, при этом стандартные параметры были максимально унифицированы:

- открыть любой вклад  теперь можно на любой срок, выбираемый клиентом индивидуально в рамках установленных диапазонов;

- к большинству видов  вкладов применяются единые условия  досрочного расторжения;

- по всем вкладам предусмотрена  неоднократная пролонгация договора  на тот же срок до принятия  решения о прекращении приема вклада.

С 1 декабря 2009 года запушена в пилотном режиме новая линейка депозитов, в которой клиентам предлагается три базовых продукта:

- вклад без возможности  пополнения и расходования средств;

- вклад с возможность  пополнения;

- вклад с возможностью пополнения и расходования средств.

Такой подход к линейке делает зримым и очевидным и для клиентов, и для продавца отличия в продуктах, облегчает выбор и процесс продажи. Дополнительная функциональности каждого базового вклада реализуется в виде выбора клиентом в момент заключения договора варианта начисления и использования процентов по вкладу. Кроме того, впервые на российском финансовом рынке введены бонусы, в явном виде поощряющие клиентов за такие операции, как перевод средств из другого банка или отсутствие расходных операций. В пилотируемой линейке реализована опция благотворительных отчислений с любого вида вклада в адрес благотворительных организаций.

 

Рис. 7. Структура средств клиентов ........ ОБС по срокам до погашения за период с 2007 года по 2009 год, в %

 

Основную часть сруктуры средств клиентов составляют депозиты со сроком до погашения от 1 года до 3 лет, это объясняется тем, что наибольшую долю в данной категории занимают депозиты физических лиц. Данные депозиты имеют выгодные условия хранения и более высокую процентную ставку, поэтому привлекают до 50% – 60% процентов вкладчиков. В 2009 годы произошло перераспределение по срокам до погашения, что связано с неопределенной ситуацией на рынке депозитов. Вкладчики предпочли пережидать неопределенность, вкладывая средства на краткосрочные периоды. Что привело к увеличению доли депозитов со сроком до погашения от 1 до 6 месяцев и довостребования.

Процентные расходы в 2008 году выросли на 16,2%, а в 2009 на 25,1%.. Рост процентных расходов вызван в основном значительным ростом обязательств при относительно небольшом повышении стоимости заемных средств. Основной вклад в рост процентных расходов внес рост расходов по средствам физических лиц, который вызван главным образом увеличением средних балансовых остатков. Такая динамика объясняется тем, что частные клиенты продолжали увеличивать остатки на пополняемых депозитах, открытых во время периода высоких процентных ставок. Этот фактор оказал более сильное влияние на среднюю процентную ставку, чем приток средств на вновь открываемые в течении года вклады с более низкой процентной ставкой.

 

Рис. 8. Структура процентных расходов ........ ОСБ за период с 2007 по 2009 год, в тыс. руб.

 

Рис. 9. Динамика стоимости заемных средств в ........итском ОСБ за период с 2007 по 2009 год, в %

 

2.3. Состав и структура активных операций ........ отделения Сбербанка России

 

Если анализ пассивных операций – это анализ ресурсов банка, то анализ активных операций это анализ направлений использования этих ресурсов: на на какие цели, в каком объеме, на какой срок и кому они предоставляются.

По активу баланса банка можно проследить за распределением ресурсов банка по видам операций. Активные операции банка делятся на четыре группы: кассовые; инвестиции в ценные бумаги; кредитные; прочие активы.

 

Таблица 3

Структура активных операций ........ ОСБ №........ за период с 2007 года по 2009 год

Показатели	На 31 декабря			Темп прироста за
	2007	2008	2009	2008	2009
	Тыс. руб.			%
Денежные средства	469967	966072	1008114	105,6	4,4
Кредиты и авансы клиентам	4896407	5723967	4241970	16,4	-27,3
Средства в расчетах	420352	1030266	4077826	145,1	295,8
Дебиторская задолженность	270	11648	9584	4214,1	-17,7
Требования по получению процентов	513	28590	20910	5473,1	-26,9
Имущество	302922	315463	33544	4,1	-89,4
Прочие активы	7232	35	20360	-99,5	58071,4
Итого активов	6097663	8076041	9412308	32,4	15,0

 

Активы ........ ОСБ № ......../0........ увеличились в 2008 году на 32,4% по сравнения с 2007 годом и составили 8076 млн. руб. В 2009 году активы увеличились на 15% и составили 9412 млн.руб. Темпы прироста за 2009 год сократились в 2 раза. Основным источником роста активов в 2009 году стало увеличение расчетов с филиалами (в 2 раза). Основная статья отчета о финансовом положении – кредиты и авансы клиентам – снизилась на 27,3%.

Прочие активы в 2009 году выросли до 20360 тыс. руб. (на 181% по сравнению с 2007 годом). Большую часть данной статьи отчета о финансовом положении составляют незавершенные расчеты по пластиковым картам, которые являются ликвидным безрисковым активом.

Рис. 10. Структура активных операций ........ ОБС на конец года, в %

 

За период с 1 января 2007 более быстрыми темпами рос портфель физическим лицам. За 2009 во время спада кредитования портфель юридическим лица уменьшился в 2 раза, темпы уменьшения портфеля физическим лицам был более медленный и составил 15%.

Удельный вес доходных активов в общей сумме активов за 2007 год составил 80% в 2008 – 71%, а в 2009 году – 45%. Резкое снижение доли доходных активов в 2009 году напрямую связан с сокращением кредитов и авансов клиентам.

Показатель отношения кредитов к обязательствам характеризует активность коммерческого банка и позволяет сделать вывод о характере кредитной политики, осуществляемой банком. В 2007 и 2008 годах значение данного показателя находилось на уровне 80%, что позволяет сделать вывод о чрезмерно агрессивной политики отделения в этом периоде. На конец 2009 значение данного показателя снизилось до 50%, что свидетельствует об изменении кредитной политики в неоправданно осторожную.

 

Таблица 4

Кредитный портфель физических лиц ........ ОСБ за период с 2007 года по 2009 год в процентном отношении

Показатели	На 31 декабря
	2007	2008	2009
Ипотека	8,4	17,6	17,9
Автокредит	3,4	7,2	7,8
Кредит на недвижимость	9,5	9,8	13,7
Пртребительские и прочие ссуды	78,7	65,4	60,6
Итого (тыс. руб.)	3165136	3805030	3223245