Обращение залогового имущества в Республике Казахстан

    Являясь частью финансов, банковский кредит выполняет те же функции, что и сами финансы:

1. Формирование денежных фондов и получение наличных денежных средств;
2. Использование денежных фондов и наличных денежных средств;
3. Контрольная функция;

    В то же время кредит является самостоятельной  финансовой категорией и имеет свои специфические функции. Это:

1. Аккумуляция  временно свободных денежных  средств.

2. Перераспределительная  функция.

    3. Замещение наличных денег безналичными  деньгами в денежном обращении.

    Банковское  кредитование осуществляется при строгом  соблюдении принципов кредитования. Выделяют следующие принципы кредитования:

1. Принципы общеэкономического порядка:

                    1) принцип целенаправленности.

                2) принцип дифференцированности.

      2.Принципы, отражающие сущность кредита:

            1)принцип срочности.

            2) материальная обеспеченность.

        3) принцип платности.

           4) принцип обеспечения возвратности.

      Все принципы банковского кредитования  между собой тесно связаны  и взаимозависимы. Нарушение выполнения  любого из принципов неблагоприятно  отражается на других принципах. Принципы кредитования носят постоянный характер. Они изменяются только с изменением социально – экономической сущности кредита. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки.

    Банковский кредит подразделяется на ряд видов по различным критериям или признакам. В основу его классификации может быть положены различные особенности, отражающие те или иные стороны банковского кредитования. На практике банковский  кредит отвечает не одному, а нескольким критериям и может служить иллюстрацией для нескольких классификационных групп.

    Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

    Выделят следующие виды кредита:

     1.Активные  и пассивные банковские кредиты.  В первом случае банк дает  кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т.е.  является заемщиком.

2. По срокам  погашения выделяют:

1) краткосрочные ссуды предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим ссудам, обратно пропорциональна сроку возврата кредита. Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения. Например, кредит овердрафт носит много целевой краткосрочный характер. Он предоставляется в случае разрыва в платежном обороте клиента, когда его текущие финансовые потребности превышают собственные ресурсы.

2) среднесрочные ссуды предоставляются на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

3) долгосрочные ссуды используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет. В большей степени отвечают принципам работы в условиях рынка, или финансирования капитальных вложений из других источников.

4) онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после получения официального уведомления от кредитора (срок погашения изначально не указан).

3. По порядку погашения выделяют ссуды: по порядку погашения ссуды выделяют кредиты, погашаемые одной суммой; погашаемые через равные промежутки времени и одинаковыми долями; погашаемые неравномерными долями.

4. По способам  взимания ссудного процента:

    1)  ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения.

    2)  ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами              заемщика в течение всего срока действия кредитного договора.

   3) ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи заемщику ссуды.

5. По способам  предоставления кредита:

1) компенсационные кредиты, направляемые на расчетный счет заемщика для компенсации последнему его собственных затрат, в т.ч. авансового характера.

2) платные кредиты - кредиты поступают непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику для погашения.

6. По методам  кредитования или по технике  предоставления кредита:

1) разовые кредиты, предоставляемые в срок и на сумму, предусмотренные в  договоре, заключенном сторонами.

2) кредитная линия - это юридически оформленное обязательство банка перед заемщиком предоставить ему в течение определенного периода времени кредиты в пределах согласованного лимита.

      Кредитные линии бывают:

- простая (невозобновляемая) кредитная линия;

- возобновляемая (револьверная) кредитная линия,  которая включает в себя: онкольную,  контокоррентную, овердрафт и  комбинированную кредитную линию  (онкольный кредит и акцептно – рамбурсный кредит).

7. По видам  процентных ставок выделяют:

1) кредиты с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается на весь период кредитования и не подлежит пересмотру;

2) кредиты  с плавающей процентной ставкой – это кредиты, где ставки  постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитном и финансовом рынке;

3) кредиты  со ступенчатыми процентными  ставками, которые периодически  пересматриваются (используются в  период сильной инфляции);

8. По числу  кредитов:

1) кредиты, предоставленные одним банком.

2)синдицированные или консорциальные кредиты, предоставленные двумя или более    кредиторами, объединившимися в синдикат, одному заемщику.

3) параллельные кредиты, в этом случае каждый банк проводит переговоры с клиентом отдельно, а затем, после согласования с заемщиком условий сделки, заключается общий договор.

9. По  наличию обеспечения выделяют:

1)обеспеченные:

      а) доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является кредитный договор. Этот вид кредита не имеет конкретного обеспечения и поэтому предоставляется, как правило, первоклассным по кредитоспособности клиентам, с которыми банк имеет давние связи и не имеет претензий по оформлявшимся ранее кредитам;

      б) контокоррентный кредит - выдается при использовании контокоррентного счета,  открывающегося клиентам, с которыми банк имеет длительные доверительные отношения или предприятиям с исключительно высокой кредитной репутацией;

    в) залог – кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником обеспеченного залогом  обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами лица, которому принадлежит это имущество (залогодатель);

    г) договор поручительства, по которому  поручитель обязуется перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично субсидиарно;

    д) гарантия – гарант обязывается перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично солидарно с должником;

    е) страхование кредитных рисков, при котором предприятие - заемщик заключает со страховой компанией договор страхования, в котором предусматривается, что в случае непогашения кредита в установленный срок страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 до 90 % не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом;

    ж) ломбардный кредит-под залог ценных бумаг (именные ценные бумаги и на предъявителя);

      з) вексельный кредит - ссуды по обеспечение  векселями. Они делятся на два вида:

      - учет векселей - это покупка их  банком, в результате чего они  полностью переходят в собственность  кредитной организации, а вмести  с ним и право требования  платежа от векселедержателя);

    - ссуды под залог векселей - собственность  на вексель банку не переступается, он только закладывается векселедержателем на определенный срок с последующим выкупом после погашения ссуды, при этом ссуда выдается не в пределах полной суммы векселя, а только на 60-90% его номинальной стоимости;

   2) необеспеченные (бланковые).

10. Целевое назначение  кредита:

1)ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется;

2)целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно для решения задач, определенных условиями кредитного договора (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.).  Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

11. Категории  потенциальных заемщиков:

1)аграрные ссуды -  одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных организаций – агробанков;

2)коммерческие ссуды, предоставляемые субъектам хозяйствования, функционирующим в сфере торговли и услуг;

3)ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками брокерским, маклерским и дилерским фирмам, осуществляющим операции на фондовой бирже;

4)ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как обычными, так и специализированными ипотечными банками;

5)межбанковские ссуды — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных организаций.

12. По группам  заемщиков или в зависимости  от субъекта кредитования:

   Субъектами  кредитования могут быть: государственные  и негосударственные предприятия  и организации; население; государственные  органы; совместные предприятия, международные  объединения и организации; другие банки.

13. По экономическому  назначению кредита:

1. Связанные (целевые): платежные (на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворения временной нужды);

2. Несвязанные  (без указания объекта кредитования  в кредитном соглашении);

14. По  регионам размещения: внутренние (в пределах своей страны) и    внешние (международные);

15. По роли банка (кредитор или заемщик): активные (банк-кредитор) и

        пассивные (банк-заемщик);

16. По  размерам различают кредиты: крупны, мелкие и средние.