Мировые платежные системы

САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ

УПРАВЛЕНИЯ И ЭКОНОМИКИ

Институт «Экономики и управления»

Кафедра «Финансов и бухгалтерского учета»

 

 

Специальность 080109 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит»

 

Курсовая работа

 

По дисциплине: Мировая экономика.

Тема курсовой работы: Мировые платежные системы.

 

 

                                                            Выполнил студент 5 курса

                                                                                          группы № 533ф/5-3

                                                                                          специальность «Бухгалтерский

                                                                                           учет,анализ и аудит»

                                                                                           Кораблина Лидия Викторовна

                                                                                           Руководитель:

                                                                                           Медведь Анна Алексеевна,

                                                                                            к.э.н.,доцент

 

                                                                                          Подпись 

                                                                                          преподавателя_________________

         

 

 

 

 

 

Санкт-Петербург

2013 г.

Содержание

 

Введение

 В современном мире вести расчеты с использованием наличных денег становится очень накладно для государственных и коммерческих финансовых структур. Что привело к созданию эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов, как один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота. В связи с этим  в последние столетия стали появляется высокоэффективные системы денежного обращения и использования современных платежных механизмов.

Также хочется упомянуть о таком средстве денежного обращения как ценные бумаги, они служат удобным средством обращения и платежа.

Повышение эффективности  национальной экономики, успех в  глобальной конкуренции с использованием национальных естественных или накопленных  преимуществ во многом зависит от организации платежных систем, их надежности и удобства для всех участников рынка. Государства, заинтересованные в транспарентности финансовых потоков (в частности, розничной торговли, общественного питания, транспорта), снижении издержек платежной системы, росте потребительского кредита и развитии розничной банковской сети, обычно стремятся развить систему расчетов банковскими картами, включая специальные меры для сокращения сферы наличных расчетов.

Для организации международных  расчетов разработаны различные  платежные системы, начиная от глобальных, таких как Visa, MasterCard , и заканчивая системами, основанными на корреспондентской сети отдельных банков. Та или иная платежная система имеет свои особенности, которые непосредственным образом оказывают влияние на конкурентоспособность международных расчетно-платежных банковских услуг, что является очень важным в процессе интеграции банка в международной финансовой системе.

Современный мир не представляется без использования пластиковых  карт, без использования безналичной  оплаты услуг. Но если задуматься, все это появилось сравнительно недавно. Не всегда были пластиковые карты, с помощью которых можно было оплатить любые услуги в любом месте. Как появлялись платежные системы, какие виды пластиковых карт бывают, какие виды платежных систем существуют в настоящее время описано в данной работе.

Целью моей работы является изучение различных видов международных  платежных систем, ознакомление с  историей их возникновения. Также в  своей работе я подробно рассмотрю  самые популярные на сегодняшний  день платежные системы и проведу сравнительный анализ 2 самых известных платежных систем аких как:

• Visa и MasterCard

В курсовой работе мной рассмотрены следующие вопросы: история возникновения платежных систем и создание платежных карт, их современное состояние в России и мире.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1 История  возникновения платежных систем и банковских карт, их классификация  и место в современной экономике.

1.1 История  возникновения платежных систем  и появления банковских карт

Ранний период развития карточных систем в мире пришелся на 50-60-е годы ХХ века в США. Эти годы характеризовались масштабным ростом и глобализацией национальной экономики, что и послужило предпосылкой и мощным катализатором зарождения платежных систем в стране. В контексте нашего исследования особо отметим наличие определенных параллелей с нынешней российской ситуацией, в которой рост доходов и возможностей потребителей, а также поведение государственных регулятивных органов в большой мере (и намного большей, чем в США в 60-ых) определяется потрясениями переходного периода и кризисов 1998 года и текущего периода. В таблице  проведено сравнение факторов и признаков развития платежных систем США и России. В качестве допущений учтены временное несоответствие, а также разность в менталитетах экономических субъектов финансовых отношений. [приложение 1]

С 1958 г. Bank of America в Калифорнии и Chase Manhattan Bank в Нью-Йорке впервые  стали выпускать универсальные  кредитные карты, фирма American Express вела подготовку к внедрению своей  первой платежной карточки, через восемь лет появилась Diners Club. В 1966 г. четыре крупнейших банка Калифорнии объединились и выпустили карту под названием Master Charge. На этапе становления шло неупорядоченное развитие нескольких конкурирующих систем, продвигаемых группами банков, объединявшихся обычно вокруг лидера на базе его расчетных возможностей.  

Такая ситуация была характерна и для российских систем Золотая  Корона, Сберкарт и др. и их эмитентов  с середины 90-х годов ХХ века. Однако потенциал роста российские системы  в тот период (да и позже) реализовать не смогли.

Развитие потребительского кредита в США в 60-х годах  стимулировало выпуск кредитных  карт, которые начали активно выпускаться  как банками, так и торговыми  организациями. Банки, консорциумы  банков, выдающие ссуды клиентам и не выдающие ссуд, начали предлагать не только наиболее известные виды кредитных карточек (BankAmericard и Master Charge), но и вышедшие к настоящему времени из оборота, например, Everything Cards, Town & Country Cards, Midwest Bank Cards, Interbank Cards. Ведущая в настоящее время мировая система - Visa – тогда эволюционировала от ключевого банка - Bank of America, который лицензировал участие других банков на базе своих расчетных возможностей, - к ассоциации. Еще в то время предполагалось, что главное в банковских карточках - это не столько кредит, сколько возможность создать мировую систему безналичных расчетов. [1,С.45]

Этап актуализации карт как инструмента кредитования начался  в России в первой половине 2000-х  годов, характеризовавшейся количественным расширением банков-эмитентов, с одной стороны, и повышением доходов и уровня жизни населения- с другой стороны, и соответствующим совпадением экономических интересов производителей и потребителей карточных услуг.

Таким образом, уже к 70-ым годам сложилась современная система международных и национальных безналичных карточных систем, представленная основными мировыми платежными системами. К настоящему времени Visa является ассоциацией более чем 21 тысячи банков из 190 стран. Эти банки являются совладельцами Visa и определяют правила деятельности Ассоциации . Официально объявленная цель Ассоциации Visa - содействовать бизнесу входящих в ассоциацию банков, помогать им в реализации стоящих перед ними задач посредством предоставления им надежной инфраструктуры и качественных услуг платежной системы.[15]

За почти двадцатилетний период существования российских систем ни одна из них не сумела не только сколько-либо серьезно выйти на международный рынок, но и не достигла конкурентных преимуществ в своей стране. Объяснением этому является комплекс законодательных, организационных, технических и других проблем финансового сектора, а одной из главных причин – низкая капитализация банков-эмитентов в сравнении с мировыми лидерами и отсутствие достаточных инвестиций для наращивания рабочего капитала.

История показывает различные  пути распространения банковских карт, хотя в конечном итоге характер безналичных  платежных систем оказывается весьма сходным. В Европе внедрение этого  инструмента шло в большей  степени как замещение традиционной чековой системы, с акцентом на дебетовые схемы. Причем в условиях развивающихся рынков  (в том числе и в России)с меньшим уровнем доходов населения и большей их дифференциацией таким средством создания эффекта массовости стало внедрение зарплатных дебетных карт [3, с. 29].

Главная практическая задача, которая была решена с начала внедрения  пластиковых карт,- сокращение доли наличных денег и чеков в обращении.

С начала 90-х годов  ХХ века в развитии платежных систем в мире доминируют две тенденции – рост доли дебетовых карточек (сейчас их около одного миллиарда в мире) и развитие электронной коммерции.

Развитие безналичных  платежных систем сопровождалось государственным  стимулированием и конкуренцией между основными международными карточными системами в США и Европе. После объединения Master Card с Europay сложилась глобальная система, представленная конкурирующими American Express, Diners Club, Master Card и Visa и различными локальными или даже национальными системами, которые дополняют международные сети. Конкуренция между этими сетями и меньшими компаниями, а также возможности научно-технического прогресса привели к значительному технологическому карточному прорыву, включая снижение издержек обращения, повышение скорости, надежности проведения платежей, оперативности всех расчетов, усиление защиты от мошенничества, расширение функциональности карт.

Безналичная система платежей при создании адекватной законодательной базы и инфраструктуры содействует ускорению интеграции страны в глобальную экономику. Необходимо отметить двухсторонний характер зависимости: развитые экономики имеют более современные электронные системы платежей и кредита, а последние положительно воздействуют на экономический рост.[6,C.78-79]

 

1.2 Сущность и значение международных платёжных систем на основе банковских пластиковых карточек

В настоящее время  в мире действует несколько международных  платежных систем, или, как их называют в странах англосаксонского Права, Международных карточных ассоциаций. Крупнейшими из них являются Visa International, MasterCard International, American Express, Diners Club International  и JCB Card.Ассоциации разрабатывают общие правила проведения расчетов, проводят анализ и корректировку деятельности системы. Кроме того, головные компании платежных систем аккумулируют ресурсы для внедрения новых технологий, для создания и развития информационных коммуникаций.Расходы ассоциаций покрываются за счет взносов банков — участников платежной системы пропорционально объему их карточных операций. 
В целом ассоциации выполняют следующие функции:

• выдача лицензий на выпуск карточек с логотипом ассоциации;
• охрана патентов и прав;
• разработка стандартов и правил ведения операций;                
• обеспечение надлежащего функционирования национальных и международных систем автоматизации и расчетов;             

• обмен финансовой информации и перевод комиссионных выплат участниками системы;

• исследования и анализ;
• разработка новых платежных продуктов;
• маркетинг, реклама и продвижение продукта на рынок.[9,C.76]

К числу важных операционных функций, выполняемых ассоциациями для своих членов, относится авторизация, то есть получение от банка-эмитента разрешения на сделку, если сумма покупки  превышает разовый лимит или  если у торговца существуют сомнения в личности клиента и законности использования им карточки.Запрос поступает по телефону (off-line) или через специальный электронный терминал, именуемый POS-терминалом (в режиме on-line). Банк-эмитент дает разрешение, если общий лимит счета не превышен и карточка не числится в стоп-листе. Операции присваивается авторизационный код, который фигурирует затем в отчетности. В банках существуют специальные центры авторизации, работники которых отвечают на звонки торговцев. Если запрос поступает через электронный терминал, банковский компьютер принимает кодированное сообщение и дает разрешение или запрещает сделку. 
Другой важнейшей функцией карточных ассоциаций является организация процесса окончательного урегулирования и погашения задолженности по карточным операциям (settlement).Рассмотрим схему платёжной системы с коммерческой точки зрения. Для клиента желательно, чтобы его карта принималась в возможно большем количестве коммерческих точек и банковских учреждений. Тем более что с увеличением числа пунктов обслуживания растут и доходы самого эмитента. Так изначально в банковском бизнесе возникает потребность в создании максимально разветвленной системы.Можно сделать следующие выводы. Во-первых, карточный бизнес состоит из двух тесно взаимосвязанных и взаимозависимых частей: клиенты-держатели карт и коммерческая сеть, в которой данные карты принимаются в качестве платежного средства. В связи с этим в более выгодной ситуации среди прочих коммерческих организаций находятся именно банки, поскольку у них есть и то, и другое.Во-вторых, одного банка, даже очень большого, для создания конкурентоспособной системы недостаточно, лучше объединиться нескольким банкам. Это также дешевле и эффективнее для самих банков, и последнее, как правило, перевешивает соображения конкуренции и престижа. Так появляется карта с единым названием, эмблемой и изготовленная в едином стандарте, которая, тем не менее, имеет своеобразный дизайн и логотип выпустившего его банка. 
Именно этим путем развивались платежные системы Visa, MasterCard, которые содержат около 80% мирового карточного рынка. [6,C.80] 
Но в такой межбанковской ассоциации необходимо связующее звено – организация, которая проводила бы расчеты между эмитентами. Ведь клиент одного банка может прийти за покупкой в магазин, обслуживаемый другим банком. И в этом случае все заинтересованы, чтобы оплата картой не просто состоялась, но и все расчеты были произведены максимально быстро и правильно. Для этого необходимы как минимум два условия: