Кредитование предприятий в современных условиях

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 26 Октября 2010 в 20:22, Не определен

Описание работы

Курсовая работа

Файлы: 1 файл

Курсовая по экономике.doc

— 295.00 Кб (Скачать файл)

    Нужно особо подчеркнуть, что в течение  всего процесса анализа исследование кредитоспособности клиента вызвано  не только необходимостью принятия мер  предосторожности от предоставления кредита  ненадежному клиенту, но в равной мере и желанием фирмы оказать максимум кредитных услуг уважаемому покупателю. В равной степени плохим считается решение о кредитовании не заслуживающих этого клиентов и решение не предоставлять кредит клиенту, который гарантированно заплатит. В обоих случаях продавец несет убытки.

    Корпорация  идет на определенные расходы для  предохранения себя от ошибочных  кредитных решений. Такие расходы  включают в себя зарплату и гонорары за консультации специалистов, оплату кредитных докладов, вступительные  и членские взносы в кредитные ассоциации. Корпорация, также, должна нести и внутренние расходы для осуществления качественного кредитного анализа, разработки методик и материально-технического обеспечения анализа.

    Предел  кредита - максимальный объем кредита, который будет предоставлен клиенту единовременно. Этот объем обычно устанавливается на относительно низком уровне для новых, незнакомых клиентов и, затем, поднимается на основе положительной практики платежей и потребностей клиента. Кредитные лимиты (пределы) не должны быть стабильными, а всегда служить объектом пересмотра, основанного на опыте и изменении условий рынка. Устанавливая кредитный лимит, фирма отталкивается от информации, полученной в результате кредитного анализа и суммы планируемых закупок клиентами.

    Рассмотрим пример. Потенциальный клиент обращается за кредитом. Кредитор выясняет, что клиент имеет хорошее финансовое положение, и что он собирается покупать ежегодно материалов на 360,0 тыс. долларов. Основываясь на этой информации и принятом кредитном решении «нетто 30», кредитор может установить начальный лимит приблизительно 30,0 тыс. долларов в месяц (т.е. 360,0 тыс. долларов в год). Клиент должен будет оплатить закупки прошлого месяца перед тем, как выставить новую кредитную заявку. После практики нескольких месяцев работы с клиентом кредитор может поднять кредитный лимит и разрешить клиенту быть более свободным в кредитных заявках, если его платежи поступают в соответствии с графиком.

    Коммерческий  кредит принципиально отличается от банковского:

    1. в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг;

    2. предоставляется исключительно в товарной форме;

    3. ссудный капитал интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия различной специализации и направлений деятельности;

    4. средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

    5. при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

    В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

    В современных условиях на практике применяются  в основном три разновидности коммерческого кредита:

- кредит с фиксированным сроком погашения;

- кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

- кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке. 

2.3 Потребительский кредит 

    Служит  средством удовлетворения различных  потребительских нужд населения. При  потребительском кредите заемщиком  являются физические лица, а кредиторами  — кредитные организации, а также предприятия и организации различных форм собственности. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

    В странах с рыночной экономикой потребительский кредит, как удобная и выгодная форма обслуживания населения, играет большую роль в экономике. Поэтому он подвергается активному регулированию со стороны государства. Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так и на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя через процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие собственными средствами в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима кредитования.

    В разных странах действуют разные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, однако их объединяет общая установка: ради повышения уровня жизни потребителей кредит должен быть доступен в необходимом объеме.

    Кредитование  потребительских нужд населения  осуществляется Сбербанком России при соблюдении таких же принципов, что и при кредитовании юридических лиц: возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обеспеченности. Важным критерием при выдаче ссуд является платежеспособность заемщика.

    В настоящее время Сбербанк России предоставляет 2 вида потребительских ссуд:

- на текущие цели (так называемый кредит на неотложные нужды);

- на затраты капитального характера.

    Кредит  на неотложные нужды (среднесрочный  кредит) может быть предоставлен гражданам, имеющим самостоятельный источник дохода (в том числе и пенсионерам), отделением Сбербанка по месту их жительства. Этот кредит предоставляется на различные цели потребительского характера, такие, как: покупка мебели, бытовой техники, транспортных средств, а также на организацию праздничных торжеств, на оплату стоимости путевок и другие цели. Кредит предоставляется гражданам от 18 до 70 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения заемщику 75 лет. В качестве обеспечения Сбербанк принимает:

- поручительство граждан Российской Федерации, имеющих постоянные доходы;

- поручительство платежеспособных предприятий и организаций-клиентов Сбербанка;

- передаваемые в залог ликвидные ценные бумаги.

    Уплата  процентов производится ежемесячно с погашением кредита, начиная с 1-го числа, следующего за месяцем заключения кредитного договора. Нестабильная ситуация в нашей стране, приводящая к инфляционным процессам, вынуждает Сбербанк РФ постоянно изменять процентную ставку за пользование ссудой в связи с изменением учетной процентной ставки Центрального банка России. С 1994 г. эта ссуда выдается сроком до 3 лет в размере до 10 тыс. долл. США или рублевый эквивалент этой суммы, но не более суммы 10-месячной заработной платы ссудозаемщика.

    Следует отметить, что в настоящее время  резко увеличился объем просроченной задолженности по данному кредиту. Причиной этого являются, во-первых, рост безработицы, во-вторых, увеличение ежемесячных платежей, в-третьих, отказ бухгалтерских работников предприятий перечислять платежи в погашение кредитов. Это, в свою очередь, приводит к ограничению выдач Сбербанком указанных ссуд.

    Кредитование  неотложных потребительских нужд населения  занимаются и другие коммерческие банки. В основном это способ привлечения средств частных вкладчиков для формирования своих кредитных ресурсов. Коммерческие банки предлагают кредиты под залог ценных бумаг (в основном своих или государственных), а также под залог движимого и недвижимого имущества, товарно-материальных ценностей.

    Второй  вид потребительского кредита Сбербанка  — кредит на капитальные затраты (долгосрочный) — в отличие от кредита на неотложные нужды требует  от населения представления отчета о его использовании и документов о целевом направлении полученных в банке сумм. Выдача потребительских кредитов этого вида регулируется Положением о жилищных кредитах, утвержденным Указом Президента РФ № 1180 от 10 июня 1994 г. и распространяемом на все коммерческие банки Российской Федерации.

    В целях оказания помощи гражданам  в строительстве (реконструкции) и  приобретении жилья на основании  Указа Президента РФ № 1180 от 10 июня 2004 г. банкам разрешено выдавать три вида жилищных кредитов:

    1. краткосрочный или долгосрочный на приобретение и обустройство земли под предстоящее жилищное строительство (земельный кредит);

    2. краткосрочный кредит на строительство (реконструкцию) жилья, т.е. непосредственно для финансирования строительных работ (строительный кредит);

    3. долгосрочный кредит для приобретения жилья.

    Их  выдача производится на основании Положения  о жилищных кредитах, действие которого распространяется и на кредиты, получаемые для строительства и приобретения недвижимого имущества на садовых и дачных участках.

    Кредитно-финансовая поддержка населения в решении жилищной проблемы осуществляется при использовании гражданами собственных средств, а также безвозмездных субсидий, получаемых на строительство или приобретение жилья на основании постановления Правительства РФ № 1278 от 10 декабря 1993 г.

    Кредитование  жилищного строительства производится при условии отвода застройщику  в установленном порядке земельного участка и наличии разрешения соответствующих органов на строительство жилья. Соответствующие документы об этом должны быть представлены заемщиком в банк вместе с заявлением на выдачу ссуды. Кроме того, представлению в банк подлежит согласованная и утвержденная в установленном порядке проектно-сметная документация, а также документы, необходимые для определения платежеспособности клиента (справка с места работы), и обеспечительное обязательство.

    В качестве обеспечительных обязательств граждане могут представить договор залога недвижимого имущества, поручительства одного или более граждан и других юридических лиц.

    Предприятиям  и организациям различных форм собственности рекомендовано в порядке оказания содействия своим работникам в улучшении жилищных условий предоставлять поручительства на погашение получаемых ими жилищных кредитов, а также частично или полностью погашать эти кредиты за счет своих средств.

    Предметом залога могут выступать:

    1. земельный участок под строительство, являющийся собственностью заемщика, или другие имущественные права на этот участок;

    2. готовое жилье или незавершенное строительство;

    3. другие виды имущества и имущественных прав, которые в соответствии с действующим законодательством РФ могут использоваться в качестве залога.

    Заложенное  имущество подлежит страхованию  залогодателем от рисков утраты и  повреждения.

    До  полного погашения суммы основного  долга и процентов по ссуде заемщик не имеет права без письменного согласия банка продать или переуступить имущественные права на недвижимое имущество третьему лицу.

    Сбербанк  выдает кредит на приобретение, строительство, реконструкцию объектов недвижимости на срок до 10 лет, максимальная сумма кредита — до 35 тыс. долл. США или рублевый эквивалент этой суммы.

    Кредит  на строительство индивидуального  жилья предоставляется при наличии  земельного участка и решения  районной администрации о выделении  земельного участка под застройку индивидуального жилья.

    Кредит  на покупку индивидуальных жилых  домов, садовых домиков, домов в сельской местности предоставляется при наличии дома и предварительного договора купли-продажи, справки счета, подтверждающей совершение операции по купле-продаже.

    Для получения кредита на покупку  недвижимости требуются дополнительные документы:

    1. предварительный договор купли-продажи;

    2. свидетельство о праве собственности продавца;

    3. документ о территориальных границах земельного участка (при покупке земельного участка, индивидуального жилья, дома для сезонного проживания);

Информация о работе Кредитование предприятий в современных условиях