Кредитная система и банки

      Иностранные банки - банки, которые полностью или частично належат иностранным инвесторам, их деятельность в стране пребывания регламентируется особым национальным законодательством. В современных условиях они функционируют в виде заграничных отделений и филиалов больших банков.

      По функциям и характером деятельности выделяют депозитные, универсальные и специализированные банковские учреждения.

      Депозитные банки - банки, которые осуществляют кредитно-расчетные и доверительные операции за счет привлеченных депозитов. Депозитными банками называют коммерческие банки, которые уполномоченные принимать вклады населения.

      Универсальные банки - кредитные учреждения, которые осуществляют все основные виды банковских операций: депозитные, кредитные, расчету, фондовые, доверительные и прочие.

      Специализированные  банки - банки, которые специализируются на кредитовании определенной области экономики или хозяйственной деятельности или группы населения или на формах привлечения средств в вклады; характеризуются узкой специализацией. Разновидностями специализированных кредитных банков являются:

      - инвестиционные банки, которые мобилизуют ресурсы и предоставляют займа путем выпуска и размещения облигаций и других обязательств. Инвестиционные банки выступают посредниками между инвесторами и теми, ком нужен заем, а также в роли гаранта эмиссий и организаторов гарантийных банковских синдикатов, осуществляют куплю-продажу акций и облигаций за свой счет, предоставляют кредиты покупателям ценных бумаг;

      - сберегательные банки - банковские учреждения, основной функцией которых есть привлечение сбережений и временно свободного средства населения; как правило, небольшие кредитные учреждения, которые действуют в региональном масштабе;

      - банки развития осуществляют кредитование промышленности в масштабах всей страны или же отдельных областей экономики. Среди этих банков большое место занимают государственные банковские институты, но существуют и смешанные - с участием частного национального и иностранного капитала. Банки развития специализируются на кредитовании промышленности и инфраструктуры. Рядом с ними функционируют государственные и сельскохозяйственные банки развития, деятельность которых связанная с кредитной кооперацией. Банки такого типа создаются преимущественно в странах, которые развиваются.

      Особое  место в кредитной системе и на финансовых рынках занимают коммерческие банки. В большинстве стран (в том числе в Украине) это наиболее многочисленная группа финансовых посредников. Коммерческий банк - это кредитное учреждение, которое осуществляет универсальные банковские операции и предоставляет разнообразные банковские услуги физическим и юридическим лицам всех областей народного хозяйства.

      Деятельность  коммерческих банков состоит в привлечении  денежного средства и предоставлении их в заем или инвестировании за более высокими процентными прудами. Они выступают посредниками между теми, кто имеет временно свободные денежные средства, и теми, ком они нужны. Целью и движущим мотивом такого посредничества есть получение банковской прибыли.

      Выполняя  функцию мобилизации  свободного денежного средства и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережение в виде вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или предоставленных банком услуг. Сконцентрированные в вкладах сбережения превращаются в заемный капитал, который используется банками для предоставления кредитов предприятиям и предпринимателям. Пользователи займов вкладывают средства в расширение производства, куплю недвижимости, потребительских товаров. Использование кредитов обеспечивает развитие производственных сил страны в целом.

      Важное  экономическое значение имеет функция  кредитования предприятий, государства и  население. Прямое предоставление в долг свободных денежных капиталов их собственниками пользователям займов в практической хозяйственной жизни усложнено. Банк выступает как финансовый посредник, получая денежные средства у конечных кредиторов и передавая их конечным пользователям кредитов.

      В последние годы возрастает спрос на кредит. Предприятиям необходимые дополнительные денежные средства для обновления капитала и расширение производственных мощностей. Для удовлетворения спроса со стороны предприятий коммерческие банки разрабатывают новые формы кредитования, совершенствуют его механизм.

      Эмиссия кредитных денег  есть специфической  функцией, которая  отличает банки от других финансовых институтов. Современный механизм денежной эмиссии связанный с двумя понятиями: банкнотная и депозитная эмиссии. Соответственно денежная масса выступает в наличной (банковские билеты и разменная монета) и безналичной (денежные средства на счетах и депозитах в коммерческих банках и других кредитных учреждениях) формах. Частица наличных денег составляет в промышленное развитых странах близко 10%, причем наблюдается ее дальнейшее уменьшение. Банкнотную эмиссию осуществляет эмиссионный (центральный) банк, который имеет монопольное право выпуска денег. В структуре денежного оборота преобладает безналичный оборот, а основными эмитентами денег являются не центральные, а коммерческие банки.

      Коммерческие  банки осуществляют депозитную эмиссию - выпуск кредитных инструментов оборота на основании создания банком вкладов (депозитов), которые получаются в результате выдачи займов клиенту. Денежная масса увеличивается, если банки выдают займа своим клиентам, и уменьшается, если возвращаются займа, полученные от банков.

      Заем, который предоставляется  клиенту, зачисляется  на его счет в банке, то есть банк создает депозит - вклад до востребования. При этом увеличиваются долговые обязательства банка. Собственник депозита может получить в банка наличные средства в размере вклада: таким образом, банк создает деньги без требований клиента и происходит увеличение денег в обороте. Вместе из тем экономика требует необходимой, но не избыточного количества денег, поэтому коммерческие банки функционируют в рамках ограничений, предусмотренных государством в лице центрального банка.

      Одной из основных функций  банков есть обеспечение  расчетно-платежного механизма. Большая часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным путем. Выступая как посредники в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей. Необходимость выполнения в установленный срок каждого документа, бесперебойность расчетов и их ускорения требуют от банков разработки методологии организации расчетов с целью их усовершенствования и соответствующего контроля. Для ускорения расчетов, уменьшение затрат и повышения надежности операций внедряются электронные системы расчетов.

      Эмиссионно-учредительская функция выполняется  банками путем  выпуска и размещения ценных бумаг (акций, облигаций). Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, который обеспечивает направление сбережений на производственные цели. Рынок ценных бумаг дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с нею. Например, коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг (компаниям-основателям) займа для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги для перепродажи в розницу. Если компания-основатель, на имя которого зарегистрированы ценные бумаги, самая продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. Как правило, при этом банк организует консорциум из размещения ценных бумаг. Обязательство на значительные суммы, выпущенные большими компаниями, могут быть размещены банком путем продажи своим клиентам, а не путем свободной продажи на фондовой бирже.

      Имея  возможность постоянно  контролировать экономическую ситуацию, банки предоставляют клиентам экономическую информацию из широкого кола проблем (слияние и поглощение, новые инвестиции, регистрация предприятий, складыванию годовых отчетов).

      Расширение  деятельности клиентов на международных  рынках побудило банки больше внимания уделять услугам консультационного характера, включая складывания детальных финансово-экономических отчетов о состоянии экономики в стране, поиск потенциальных партнеров, предоставление информации юридического характера и т.п. В 80-х годах в промышленно развитых странах начали создаваться филиалы и представительства так называемого "комплексного обслуживания" за границей.

      На  современном этапе  в сфере деятельности банков наблюдается  тенденция к универсализации, которая поясняется влиянием конкуренции. В рамках данной тенденции (при параллельном сохранении и развитии специализации) изменяется концепция взаимоотношений банков с клиентами, создаются принципиально новые направления развития банковского дела. Это выражается не только в увеличении количества предлагаемых клиентам услуг, а и в качественных изменениях структуры операций, снижении удельного веса кредитно сберегательных операций и увеличении объемов операций с ценными бумагами.

      В последнее время  в банковской практике появились операции, связанные со страхованием: предоставление клиентам гарантии погашение задолженности, увеличение суммы вклада при болезни или несчастном случае, мобилизация денежного средства путем продажи населению страховых полисов. Банки приобретают уже функционирующие страховые компании, которые являются выгодным как для коммерческих банков, которые получают стабильную прибыль, так и для страховых компаний, которым предоставляется возможность использовать широкую сеть банковских филиалов и отделений на территории своей страны и за границей.

      Таким образом, в современных  условиях длится развитие тенденции расширение функций коммерческих банков, которые для  улучшения банковской ликвидности, получение  доходов, удержание  позиций на рынке  развивают не характерные ранее для банков операции и услуги.

      Банковские ресурсы - это совокупность денежного средства, которые находятся в распоряжении банков и используются ними для выполнения активных и других операций. Аккумулируя денежные накопления, доходы и вклады физических и юридических лиц, банки превращают их на заемный капитал, то есть денежный капитал, который предоставляется в заем собственникам на условиях возвращения за плату в виде процентов. Поэтому банковские ресурсы называют банковским капиталом.

      За  своим экономическим содержанием ресурсы коммерческих банков довольно разнообразные.

      Собственные средства коммерческих банков состоят из уставного фонда, а также создаваемых  в процессе банковской деятельности резервного и других фондов. К собственному средству приравнивается прибыль, которая к распределению находится в обороте коммерческого банка и используется как банковские ресурсы.

      Собственные ресурсы - лишь отправная точка для организации банковского дела, и их роль в значительной мере сводится к гарантированию прибыльности и финансовой стойкости коммерческого банка.

      Временно  свободные средства бюджетов на счетах в коммерческом банке (если он привлекается к  кассовому выполнению государственного бюджета) получаются в результате их текущего использования, то есть от момента поступления доходов на счет в банке к моменту их использования.

      Важным  банковским ресурсом есть средство клиентов на счетах в коммерческом банке и средства в расчетах: остатки на расчетных и текущих счетах предприятий, организаций и учреждений всех форм собственности; остатки фондов экономического стимулирования и специального назначения клиентов, которые сохраняются в банка на отдельных счетах; средства, депонированные с целью обеспечения гарантий платежа при аккредитивной форме расчетов, расчетах чеками и акцептованными платежными поручениями; средства в расчетах между учреждениями одного коммерческого банка; средство бюджетных и общественных организаций; средство специальных финансово-кредитных институтов.

      К банковским ресурсам относятся денежные сбережения населения, которые формируются за счет сокращения текущего личного потребления и назначаются для обеспечения его потребностей в будущем.

      Ресурсами коммерческих банков являются также кредиты, предоставленные другими банками, включая иностранные, а также средство других банков, которые находятся на их корреспондентских счетах в коммерческом банке. И в конце концов, к ресурсам коммерческих банков относятся другие денежные средства, которые получаются в результате проведения ними других видов пассивных операций.

      Ресурсы коммерческого банка  можно классифицировать за возможности прогнозирования  их величины. При этом выделяют ресурсы, которые поддаются прямому и косвенному прогнозированию. К ресурсам прямого прогнозирования относят фонды банка и нераспределенная прибыль. Косвенному прогнозированию подлежат средства в расчетах, остатки временно свободных средств на текущих счетах предприятий и организаций, некоторые другие источники банковских ресурсов.