Современные черты банковской системы России

     Кредитные учреждения (небанковские кредитно-финансовые институты) – это учреждения, формально банками не являющиеся (не имеющие банковской лицензии), но основная деятельность которых связана с оказанием финансовых услуг и осуществлением операций, во многом аналогичных банковским. По этой причине кредитные учреждения также называют "околобанками" (от англ. near-banks) [7, c. 57].

     Видов учреждений-финансовых посредников, осуществляющих отдельные банковские операции, в переходной экономике России очень много. Это:

• кредитные союзы, общества, товарищества и кооперативы;
• сберегательные кассы и кассы взаимопомощи;
• финансовые компании;
• пенсионные фонды;
• эмитенты ценных бумаг;
• арендные (лизинговые) фирмы;
• благотворительные фонды;
• инвестиционные фонды;
• страховые компании;
• ломбарды;
• посреднические (факторинговые) фирмы;
• риэлторские фирмы;
• брокерские и дилерские фирмы;
• трастовые отделы бирж и др.

     Однако  в большинстве случаев наименование того или иного учреждения из данного перечня имеет немного общего с действительной его деятельностью. Отличительные особенности возникновения, функционирования и регулирования этих учреждений, за некоторым исключением, еще не определены в должной мере; круг выполняемых ими банковских (и не банковских тоже) операций в значительной мере размыт; экономические, финансовые и другие механизмы, собственно отличающие эти операции друг от друга, еще мало отработаны. Но, несмотря на это, рынок финансовых услуг постепенно наполняется, между финансово-кредитными институтами начинают развиваться элементы конкуренции.

     В связи со всем вышесказанным можно  выделить основные особенности современной российской банковской системы:

1. В настоящее время на территории Российской Федерации сконцентрировано достаточно большое количество кредитных институтов (в том числе коммерческих банков и прочих учреждений банковского рынка), и это несмотря на то, что с нарастанием кризисных явлений, начиная с  1996 г., в финансово-кредитной сфере число учреждений начало уменьшаться.
2. Наибольшее количество субъектов банковского рынка остается сконцентрированным в российской столице. На данный момент в Москве действуют более 40% кредитных институтов от их общего числа по России, тогда как в Санкт-Петербурге, который в плане развития финансовой инфраструктуры идет вслед за столицей, действует не более 4% соответствующих банковских учреждений. В сельской же местности и в дальних районах России обслуживанием организаций и населения занимаются в основном филиалы Сбербанка РФ. Отсюда следует третья особенность банковской системы России.
3. В современной России концентрация активов продолжает оставаться у крупнейших банков, причем особое место занимает Сбербанк РФ, доля которого в общем объеме вкладов населения составляет около 80%.
4. Банковский рынок Российской Федерации разделен на множество более мелких относительно обособленных местных рынков, так как каждый город, область, край имеют ярко выраженную региональную ориентацию, специализацию на финансовом рынке, и потому не имеют филиалов своих банков в других субъектах Российской Федерации.
5. Достаточно высокая прибыльность банковской деятельности, а также невысокий уровень обслуживания клиентов привели к увеличению на банковском рынке небанковских кредитных организаций ("околобанков"), которые и сегодня играют важную роль в предоставлении финансовых услуг физическим и юридическим лицам.
6. Деятельность банков, действующих сегодня на российском рынке, в отличие от банков в странах с развитой рыночной экономикой ориентирована в основном на получение прибыли. Участие же кредитных ресурсов в реальном инвестиционном процессе ограничено, поэтому из-за ограниченности инвестиций современная двухъярусная структура банковской системы России не в полной мере отвечает потребностям сегодняшнего дня. Слабость производственного капитала лишает всю совокупность экономических отношений надежного фундамента и не дает оснований назвать капитал действительно доминирующей категорией современной российской экономики [7, c.30 – 31].

     Итак, в общем виде рассмотрев структуру  современной банковской системы  Российской Федерации, остановимся подробнее на двух основных типах банковских институтов – Центральном банке Российской Федерации и коммерческих банках.  

1.3. Центральный банк  Российской Федерации  (Банк России): правовое положение, цели, функции и операции на финансовом рынке

     Статус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" в редакции от 3 февраля1996 г. и другими законами, прежде всего – Гражданским кодексом Российской Федерации, а также иными нормативными актами, среди которых важное место занимают Указы Президента Российской Федерации и Постановления Правительства Российской Федерации. Конституция, в частности, устанавливает особый конституционно-правовой статус Центрального банка РФ, определяет его исключительное право на осуществление денежной эмиссии и в качестве основной функции – защита и обеспечение устойчивости рубля.

• Правовое положение

     Высшим органом Банка России является Совет директоров, состоящий из Председателя Банка России и 12 членов, которые работают на постоянной основе. Совет директоров определяет направления деятельности Центрального Банка Российской Федерации и осуществляет руководство и управление над ним. Совет директоров во взаимодействии с Правительством разрабатывает единую государственную денежно-кредитную политику и обеспечивает ее выполнение.

       Наряду с ним функционирует  вне банка Национальный банковский  совет, в состав которого включаются представители Президента, представители высших органов законодательной и исполнительной власти и эксперты. Общая численность совета не превышает 15 человек. Члены совета утверждаются Государственной Думой по представлению Председателя Банка России. Совет регулярно, не реже 1 раза в квартал, обсуждает концепцию развития банковской системы и вопросы единой государственной кредитно-денежной политики, включая регулирование денежных ресурсов.

     В единую централизованную систему Банка  России также входят: центральный аппарат, территориальные учреждения, вычислительные, расчетно-кассовые центры, полевые учреждения, учебные заведения, необходимые для полноценной деятельности Банка России. Как уже было сказано выше, в структуру центрального аппарата Банка России входят 25 департаментов и 2 управления; в совокупности они осуществляют реализацию возложенных на Центральный банк РФ функций, в процессе исполнения которых все департаменты и управления Банка России тесно взаимодействуют между собой.

     Банковское  законодательство – это законодательство федерального уровня; субъекты Российской Федерации не вправе принимать законодательные акты, регулирующие банковскую деятельность.

     Согласно  правовым актам, банки – это кредитные  организации. При этом законодательство выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации, которые имеют исключительное право привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещая привлеченные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности, а также открывать и вводить банковские счета физических и юридических лиц. Банковская деятельность возможна лишь после получения лицензии на совершение всех или отдельных банковских операций, которые выдает Центральный Банк. Он же осуществляет и регистрацию банков.

     Банковское  законодательство отражает интересы двух сторон – банка и его вкладчика, обеспечивая клиенту:

• право на открытие счета в банке;
• право на получение отсрочки платежа банку;
• возможность в определенных случаях самостоятельно выполнять некоторые банковские операции;
• возможность участия в Совете банка, банковских ассоциациях;
• сохранение банковской тайны;
• защита вкладов клиента и др.

     Принцип независимости, отраженный в ст. 1, 2 и 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)",– ключевой элемент статуса Центрального банка Российской Федерации. Это проявляется, прежде всего, в том, что Банк России не входит в структуру федеральных органов государственной власти и выступает как особый публично-правовой институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения. Это означает, что Банк России является юридическим лицом и выступает как субъект публичного права, вместе с тем обладающий полномочиями, по своей правовой природе относящимися к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.

     Другим  принципом деятельности Банка России (и всех остальных банков) является право на открытие неограниченного количества счетов любым клиентам, что позволяет последним избегать оперативного применения санкций за нарушение договорных обязательств.

     Банк  России в соответствии с Конституцией Российской Федерации не обладает правом законодательной инициативы, но нормотворческие полномочия Банка России предполагают его исключительные права по изданию различных нормативно-правовых актов по вопросам, отнесенным к его компетенции Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Эти акты обязательны  для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти местного самоуправления, а также всех физических и юридических лиц. Однако этим не исчерпывается участие Банка России в законодательном процессе: помимо издания собственных правовых актов, он заключает проекты федеральных законов, нормативно-правовых актов федеральных органов исполнительной власти, непосредственно касающиеся выполнения Банком России своих полномочий.

     Банк  России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью, несмотря на то, что его уставной капитал и иное имущество являются федеральной собственностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России осуществляются самим Банком России. Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются. Финансовая независимость Центрального банка Российской Федерации выражается также в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах. Свои интересы Банк России имеет право защищать в судебном порядке, в том числе в судах иностранных государств, международных судах и третейских судах.

     Банк  России не отвечает по обязательствам кредитных организаций и по обязательствам государства, а кредитные организации и государство не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России, государство или кредитные организации принимают на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. В соответствии со статьей 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" федеральные органы государственной власти, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления не имеют права вмешиваться в деятельность Банка России. В случаях такого вмешательства Банк России информирует об этом Государственную Думу и Президента и вправе защищать свой статус и полномочия в судебном порядке.

       По Конституции Российской Федерации, Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России, а также назначает аудитора Банка России и утверждает годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и аудиторское заключение. Помимо этого, Государственная Дума РФ также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Центрального банка Российской Федерации и принимает по ним решения; проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России.

     В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: защита, укрепление покупательной способности и курса рубля по отношению к иностранным валютам, а также обеспечение его устойчивости; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Реализация этих целей осуществляется независимо от органов государственной власти (ст. 75 Конституции Российской Федерации и ст. 5 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России.

     Поставленные  перед Центральным банком Российской Федерации цели определяют его функции, которые сформулированы в ст. 4 Федерального закона Центрального банка российской Федерации [16].

• Функции и операции

1. Банк России взаимодействует с Правительством РФ, разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику по развитию рыночной экономики, направленную на защиту и обеспечение устойчивости денежного обращения и покупательной способности рубля.

     Сохранение  исторически сложившейся денежной единицы необходимо для восстановления обращения денег в прежнем масштабе цен. Введение суррогатов денежной единицы и подделка законных денежных знаков преследуется по закону.

     Выпуск  денежных знаков нового образца находится  в компетенции Совета директоров Банка, который утверждает их купюры, образцы и защитные сетки. Для обеспечения бесперебойного обращения денег на Центральный банк возложен контроль над производством, транспортировкой и хранением денежных знаков, а также созданием их резервных фондов.

2. Центральный банк Российской Федерации монопольно осуществляет эмиссию наличных денег, что находится только в его компетенции, а также организует их обращение. Выпуск денег – главный источник ресурсов Банка России.

     Эмиссия денег осуществляется в двух формах: деньги банковского оборота при  кредитовании коммерческих банков; наличные деньги, обеспечивающие кассовые операции по обслуживанию народного хозяйства и бюджета. Величина денежных средств, поступающих в обращение, зависит от соотношения приходной и расходной частей кассовых программ банка. Поэтому при росте предпринимательской деятельности происходит постоянное превышение расходной части программы над приходной и, следовательно, увеличивается и выпуск денежных средств. Эта функция Банка России закреплена в ст. 23 закона о  Центральном Банке Российской Федерации.

3. Банк России является кредитором коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля их ресурсов. Под рефинансированием банков понимается предоставление ЦБ РФ кредита коммерческим банкам. Рефинансирование осуществляется путем проведения кредитных аукционов, предоставления ломбардного кредита и переучетного кредита. Предоставление кредитов происходит по ставкам рефинансирования, которые устанавливает Центральный Банк. С помощью уровня ставки рефинансирования Центральный Банк способен регулировать некоторые экономический процессы в стране (например, устанавливая весьма высокую ставку рефинансирования, Банк России стремиться к ограничению темпов роста инфляции путем "сжатия" денежной массы, находящийся в обращении).
4. Центральный банк Российской Федерации устанавливает правила и порядок осуществления расчетных операций, способы совершения платежей, формы бланков денежных  документов, а также этапы их бухгалтерской обработки в Российской Федерации, обеспечивая тем самым организацию безналичных расчетов всего народного хозяйства. Все предприятия, организации и учреждения обязаны хранить свои денежные средства на счетах (расчетных или текущих) в банках и совершать операции только по этим счетам.
5. Центральный Банк Российской Федерации устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков.