Основные этапы становления и развития экономической теории

    Под явной формой кредита понимается кредит на заранее оговоренные цели.

    Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

        Старая форма кредита – форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Старая форма кредита может модернизироваться, приобретать современные черты.

        К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит.  Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и  современные виды техники, новые торавы, являющиеся признаком современной  жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая аппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

        Основная (преимущественная) форма современного кредита- денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет другую, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно- денежных отношений.

        Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют кредитом, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется в современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом. 

          Функции кредита

     Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной экономике  денежный капитал накапливается  в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного  капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка определяются его  сущностью и ролью, которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству  капиталистических производственных отношений.

Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

1. обслуживание товарного обращения через кредит;

2. аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;

3. трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;

4. обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расходов;

5. ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп. 

     Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание капиталистического способа производства, обеспечение  функционирования экономической системы. 

     Отражая накопление и движение денежного  капитала, кредитный рынок органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. Посредством рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения.

     Кроме пяти вышеназванных выделяют так  же:

     перераспределительная функция

     Рынок ссудных капиталов в условиях рыночной экономики выступает в качестве своеобразного "насоса", который откачивает временно свободные финансовые ресурсы из одной сферы хозяйственной деятельности и перенаправляет эти "откачанные" финансовые ресурсы в другие сферы хозяйственной деятельности, обеспечиваю более высокую прибыль.

     Кредит  выступает как макрорегулятор экономики, который обеспечивает удовлетворение потребностей конечных потребителей, динамично развивающихся объектов капитала и финансовых ресурсов, и  ориентируется на дифференцированный уровень хозяйственной деятельности в различных регионах или отраслях.

Хотя  в некоторых случаях реализация на практике указанной функции может  поспособствовать углублению диспропорций на рынке и в его структуре, что было заметно в Казахстане во время перехода к рыночной экономике, когда перелив капиталов в сферу обращения из сферы производства принял довольно угрожающий характер, в том числе и при помощи кредитных организаций.

     Поэтому рациональное определение экономических  приоритетов и стимулирование для  привлечения новых кредитных ресурсов в регионы и отрасли, где происходит ускоренное развитие национальных интересов, а не лишь выгоды отдельных субъектов хозяйствования, является одной из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы. 

           экономия издержек обращения

       В процессе функционирования  предприятия возникает временный  разрыв между поступлением и  расходованием денежных средств.  При этом может образоваться  не только избыток, но и недостаток  финансовых ресурсов. Именно поэтому,  широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения. 

          Ускорение концентрации капитала.

     Процесс концентрации капитала является одним  из необходимых условий стабильности развития экономики и является приоритетной целью любого субъекта хозяйствования.

     Реальную  помощь для решения данной задачи оказывают заемные средства, которые позволяют заметно расширить масштаб производства и обеспечить дополнительную прибыль.

     Даже  при учете необходимости выделения  части это для расчета заемщика с кредитором привлечение кредитных  ресурсов более оправдано, нежели концентрация исключительно на собственных средствах.

     Важно отметить, что на стадии экономического спада чрезмерно высокая стоимость  этих ресурсов не позволяет активно  использовать их в решении задачи ускорения концентрации капитала в  большей части сфер хозяйственной деятельности.

     Однако, следует отметить, что рассматриваемая  функция даже в отечественных  условиях могла и может обеспечивать определенный положительный эффект (рост), что позволило (может позволить) существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами, которые отсутствуют (отсутствовали), либо крайне неразвиты в рамках плановой экономики сфер деятельности. Благодаря этому существенно ускоряется процесс обеспечения организаций необходимыми финансовыми ресурсами. 

          Обслуживание товарооборота.

  Такие виды кредитных денег как вексель, чек, кредитная карточка, обеспечивая замену наличных расчетов безналичными операциями, упрощают и ускоряют механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой задачи играет коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена. 

          Ускорение научно- технического прогресса.

     Научно-технический  прогресс стал одним из определяющих факторов экономического развития любого отдельно взятого субъекта хозяйствования, так и государства в целом.

     Достаточно  наглядно роль кредита в его ускорении  может быть определена на примере  процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, в  которых всегда имеется больший, чем в других сферах, временной разрыв между реализацией готовой продукции и первоначальным вложением капитала.

     Соответственно  нормальное функционирование большинства  научных центров (за исключением  научных центров, которые находятся  на бюджетном финансировании) невозможно без использования кредитных ресурсов.

     Настолько же кредит необходим и для осуществления  инновационных процессов в форме  непосредственного внедрения в  производство научных разработок и  технологий, затраты на которые изначально финансируют предприятия, в том числе и за счет целевых среднесрочных и долгосрочных банковских ссуд.  

     Кредит - это экономические отношения, которые  возникают между заемщиком и  кредитором, по поводу стоимости, которая  передается во временное пользование.  

           В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:

     - аккумуляция временно свободных  денежных средств; 

- перераспределение  денежных средств на условиях  их последующего возврата;

- создание  кредитных орудий обращения (банкнот  и казначейских билетов) и кредитных операций;

- регулирование  объема совокупного денежного  оборота. 

     Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возвратность.

     Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают  принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве. 

     Возвратность  кредита выражает необходимость возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов своевременно, после того как завершается их использование заемщиком.

     Этот  принцип находит свое практическое выражение в погашении ссуды  путем перечисления необходимой суммы денежных средств со счета заемщика на средства кредитной организации предоставившей кредит (кредитора).

Это обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов кредитора (в частности, банка), как  необходимого условия продолжения его успешной деятельности на кредитном рынке.

     Рассматриваемая форма кредитования получила весьма широкой распространение, в особенности  в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении кредитными организациями  ссуд, изначально возврат, которых не планировался из-за того, что у заемщика было кризисное состояние.

     Безвозвратные ссуды являлись дополнительной формой государственных бюджетных субсидий, которые осуществлялись через посредничество государственного банка, что усложняло  кредитное планирование и постоянно вело к фальсификации расходной части госбюджета.

     В условиях рыночной экономики безвозвратные  ссуды недопустимы. 

     Срочность кредита  отражает необходимость возврата заемных средств не в любое приемлемое для заемщика время, а в срок, который был определен кредитором и был зафиксирован в кредитном договоре, либо в заменяющем его документе.

     Нарушение условий, указанных в кредитном  договоре, является для кредитора  основанием для применения к заемщику средств экономических санкций, часто в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявления финансовых требований в судебном порядке.  

     Платность кредита  отражает необходимость не только прямого и полного возврата заемщиком кредитору кредитных ресурсов, но и оплату права на их использование. Экономическая сущность такой платы за кредит отражается в распределении полученной за счет использования заемных ресурсов прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип нашел в процессе установления размера банковского процента, который выполняет три основные функции:

- перераспределение  части прибыли юридических и  дохода физических лиц; 

- регулирование  производства и обращения путем  распределения ссудных капиталов  на отраслевом, межотраслевом и  международном уровнях;

- на  кризисных этапах развития экономики  — антиинфляционную защиту денежных  накоплений клиентов банка.