Кредит: сущность, формы, структура кредитной системы

    В России, как и в большинстве  других стран мира, действует двухуровневая  кредитная система: Центральный  банк - банковские институты и небанковские кредитные организации. Центральный  банк РФ является эмиссионным центром  страны, обладает монопольным правом выпуска в обращение и изъятия из него наличных денежных знаков форме банкнот и монет. В качестве банка банков он предоставляет централизованные кредиты коммерческим банкам, являясь главным банкиром Правительства РФ, выполняет функции управляющего золотовалютными резервами, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета и прочее.

    Коммерческие  банки являются основой кредитной  системы России. Некоторые из них  возникли на базе ранее функционировавших  специализированных государственных банков, имевших устойчивое финансовое положение и обладавших разветвленной сетью филиалов , другие создавались практически «с нуля».

    В России уже сложилась кредитная  система, отличная от двух основных мировых  моделей: американской и немецкой. В  стране действуют универсальные банки (этим она отличается от американской модели), а также функционирует достаточно развитый сектор специализированных кредитных организаций (этим она отличается от немецкой модели). 

2.2. Структура кредитной системы.

    Развитие  товарного производства способствует развитию кредитных  отношений. Постепенно они усложнялись и составлялись в определенную субординационную совокупность, которая играет важную роль  в развитии общественного производства.

    В широком понимании кредитная  система – это совокупность отношений, которые складываются в процессе аккумуляции временно свободных средств государства, хозяйствующих субъектов и населения, и их  использования на условиях срочности, возврата и платности.

    Но  на практике кредитную систему определяют более узко, связывая ее с системой кредитно-финансовых учреждений.

    Процесс  становления кредитной системы  начался с появлением  кредита, а он возник, как известно, очень  давно.  Однако  целостная  кредитная  система сложилась значительно  позднее, уже в период  высокоразвитого капитализма, когда кредит стал важным звеном в механизме общественного производства.

    Кредитная система в каждом государстве  имеет свои особенности, которые  отражают специфику организации  общественного производства в его  конкретных исторических условиях. Но в целом кредитные системы стран с высокоразвитой экономикой имеют много общего. Как правило, в свою структуру они включают банковскую систему и систему небанковских кредитных учреждений.

    Банковская  система функционально предназначена для аккумуляции временно свободных средств и выдачи кредитов. Кроме того,  банки обслуживают расчеты между  хозяйствующими субъектами и предоставляют им и населению разные услуги, перечень которых  обычно регламентируется законодательством страны. В большинстве стран с рыночной экономикой банковская система составляется из двух уровней.

    Первый  уровень – это центральный банк страны. Это банк банков, он имеет монопольное право на эмиссию денег и играет определяющую роль в организации функционирования всей кредитной системы.

    Второй  уровень представлен системой коммерческих банков, которые в своей деятельности непосредственно связаны с предприятиями, фирмами, учреждениями и населением. Они осуществляют  кассовое обслуживание предприятий, организуют расчеты между ними, предоставляют юридическим и физическим лицам кредиты и т.д. Уровень развития этого звена кредитной системы чрезвычайно важен для функционирования всей кредитной системы и экономики в целом.

    Степень развития кредитной системы обусловливается  многими факторами, среди которых следует  назвать степень развития и общее состояние товарного производства в стране, наличие и отработка законодательных актов, которые  регулируют функционирование всей кредитной системы, конкретные условия хозяйственной жизни в стране и т.п.

    В развитых странах, которые формировали  свои банковские системы на протяжении многих десятилетий, а некоторые  – столетий, коммерческие банки  составляют систему, которая характеризуется  наличием разнообразных форм банков, т.е. первичных элементов банковской системы. В этих странах, как правило, имеют место частные государственные банки, а также банки смешанной формы собственности. Среди банков достаточно заметна определенная специализация (инвестиционные, ипотечные, сельскохозяйственные, универсальные). При этом во многих странах (например, в Англии) специализация регулируется законодательно, поэтому депозитные, торговые, ипотечные и другие банки в этой стране достаточно жестко контролируются с точки зрения соответствия осуществленных операций специализации конкретного банка . Наряду с большими банками-гигантами существуют небольшие банки. Также существует разница между банками по территории, которую они охватывают своим обслуживанием: банки могут быть местными, общегосударственными и даже международными. Такое разнообразие элементов банковской системы стран с рыночной экономикой говорит  о высокой степени развития данной системы и ее способности удовлетворять самые разнообразные потребности своих клиентов.

    Оба уровня кредитной системы тесно связаны между собой. Взаимосвязь между ними регулируется законодательством каждой страны и поэтому имеет ряд особенностей, но при всем этом всегда сохраняется главное – главная роль центрального банка в банковской системе и всей кредитной системы в целом.

    Небанковские  кредитные учреждения (их еще называют парабанками) образуют другое звено кредитной системы. Система этих учреждений представлена  инвестиционными компаниями  и фондами, страховыми компаниями, пенсионными фондами, кредитными союзами и ломбардами.

    Парабанки привлекают не только  те средства населения, которые оно размещает с целью  получения  прибыли, но и средства, предназначенные для страхования  жизни, имущества и т.д. (страховые  компании) или для достижения определенного  пенсионного обеспечения в будущем (пенсионные фонды). Вместе с тем отдельные структурные элементы небанковских кредитных  учреждений берут имущество, средства или ценные бумаги юридических и физических лиц в управление (доверенное общество). Средства, которые накапливаются небанковскими кредитными учреждениями для целей страхования или пенсионного обеспечения, чаще всего используются для покупки ценных бумаг (акций, облигаций), которые выпускают хозяйствующие субъекты или государство.

    В современной экономике кредитная  система играет важную роль и постоянно находится в развитии.

    Основные  направления развития такие:

- усиление  концентрации банковского капитала, который  составляет ядро кредитной  системы;

- универсализация  деятельности кредитных учреждений. Одновременно внутри этих учреждений усиливается специализация на одной или нескольких операциях;

- увеличение  роли государства в организации  функционирования всей кредитной  системы.

    Эти процессы присущи всем странам с  рыночной экономикой. Однако в каждом конкретном случае они могут быть разными как по масштабам, так и по значению, которое они имеют для экономики государства. Но определенная универсальность этих тенденций требует их тщательного изучения и использования приобретенного в передовых странах опыта. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

    Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Вызывая к жизни различные  формы кредитных денег, он может  обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Все это будет способствовать экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства в целом.

    Благодаря кредиту происходит более быстрый  процесс капитализации прибыли, а, следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе. Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске, и размещении акций.

    Кредит  стимулирует  развитие  производительных  сил,   ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса.

    Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных  капиталов, предоставляя правительственные гарантии и. льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

    Без  кредитной  поддержки  невозможно  обеспечить  быстрое  и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение    других    видов    предпринимательской    деятельности    на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. 

    Кредитная система, в первую очередь, представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным и  международным  кредитом. Всем этим видам кредита  свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.

      Кредит играет особую роль  в экономике: он не только       обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит  содействует экономии издержек  обращения. Это достигается за  счёт:

       а) сокращения расходов но изготовлению, выпуску, учёту и хранению

       денежных знаков, ибо значит, часть  наличных денег оказывается

       ненужной;

       б) ускорения обращения денежных  средств, многократного

       использования свободных денежных  средств;

       в) сокращения резервных фондов.

      Роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.

    Кредит  вне зависимости от своей социальной стороны выполняет        определенные функции, такие как регулирование объема совокупного        денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных        средств.

Список  использованной литературы

1. Бредихина  С.А. Бухгалтерский и налоговый  учет кредитов и займов.- М.: Вершина, 2003г. 

2. Дробозина  Л.А. Финансы. Денежное обращение.  Кредит. – М.:Финансы, ЮНИТИ, 2000 г.

3. Жуков  Е.Ф. Общая теория денег и  кредита. М.: ЮНИТИ, 2002 г.

4. Лаврушина  О.И.  Деньги. Кредит. Банки.  - М.: Финансы  и статистика, 2003.

5. Трошин  А.Н., Фомкина В.И.  Финансы, денежное  обращение и кредиты. М., 2000.

6. Камаев В.Д. Экономическая теория. Учебное пособие. - М.: Гуманит. Изд.центр ВЛАДОС, 2001.