Кредит: сущность, формы, структура кредитной системы

МОСКОВСКИЙ ЭКОНОМИКО-ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ

(САМАРСКИЙ ФИЛИАЛ) 
 
 
 
 

КУРСОВАЯ РАБОТА

Дисциплина:

«Экономическая теория»

Тема:

«Кредит: сущность, формы, структура кредитной системы » 
 
 
 
 

                                                                                               Выполнила Токова Т.В.

                                                                                               группа  № 1БВ831ВОС

                                                                                                Проверил ___________ 
 
 
 
 
 

Самара,2010г.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ  ………………………………………………………………………… 3

Глава I. Кредит ……………………………………………………………...……… 5

          1.1. Сущность и функции кредита …………………………………………. 5

          1.2. Формы кредита …………………………………………………………. 8

Глава II. Кредитная система ……………………………………………………... 21

          2.1. Понятие кредитной системы …………………………………………. 21

          2.2. Структура кредитной системы ……………………………………….. 23

ЗАКЛЮЧЕНИЕ …………………………………………………………………… 27

СПИСОК  использованной литературы …………………………………………. 29 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

    Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической  науки. Он выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

    На  поверхности экономических явлений  кредит выступает как временное  позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

    Кредит  выступает  неотъемлемым спутником, атрибутом товарного производства. Он возникает из-за потребности  купить товар  при отсутствии денег. Эту ситуацию можно решить двояко: или товар дается покупателю с отсрочкой платежа, и тогда возникает товарная форма кредита; или для приобретения товара используются деньги, которые предоставляются  в долг теми, у кого есть  временно свободные деньги, на условиях срочности, платности и возврата. Эти условия  выступают основными принципами организации и функционирования кредита.

    У предприятий всех форм собственности  все чаще возникает потребность  привлечения заемных средств, для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору.

    В этом случае, как правило, возникает  банковский кредит, поскольку в обществе с развитой системой рыночных отношений именно банки выступают финансовыми посредниками между теми, кто имеет временно свободные средства, и теми, кто чувствует в них потребность.

    Кредит  обеспечивает более быстрый оборот капитала, так как закупленный  товар можно оплатить позже, а также увеличение капитала за счет привлечения средств других компаний и банков.

    С развитием товарного производства кредит приобретает   повсеместное распространение и выступает  одним из  наиважнейших элементов  организации общественного производства. Особенно важное значение он имеет для тех стран, которые осуществляют переход от плановой экономики  к рыночной. В этих условиях кредит способствует  оздоровлению экономики, ускорению ее структурной перестройки

    Цель  курсовой работы - раскрыть сущность, формы кредита и структуру кредитной системы.

    В рамках поставленной цели и в процессе написания курсовой работы решались следующие задачи:

- определена сущность кредита, как экономической категории;

- рассмотрена структура кредита;

- определены и обозначены основные понятия и элементы кредитной системы.

    Данная  курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка использованной литературы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава I. Кредит.

1.1. Сущность и функции кредита.

      Кредит [kredo] - доверяю. Ссудным капиталом называется капитал в денежной форме, предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента и срочности.

      Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров  в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

    Кредит - это движение капитала на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

    Условия срочности отражают необходимость возврата кредита не в        любое, приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок,        зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия        является для кредитора достаточным основанием для применения к        заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого        процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране свыше 3-х месяцев) – предъявление финансовых требований в судебном порядке.

    Платность кредита выражается в необходимости не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование.

    Экономическая сущность платы за кредит выражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором.

    Устанавливается величина банковского процента, выполняющего три основные функции:

- перераспределение части прибыли юридических и дохода физических        лиц;

- регулирование  производства и обращения путем  распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

- на  кризисных этапах развития экономики  – антиинфляционную защиту        денежных накоплений клиентов банка.

    Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

    Подтверждая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к наиболее  продуктивному использованию.

    Возвратность  кредита – это необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Это находит свое практическое выражение в погашении конкурентной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации, что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности.

    Обеспеченность  кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуально в условиях экономической нестабильности.

    Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются

прежде  всего выполняемыми им функциями, как  общего, так и конкретного характера.

- Перераспределительная функция.

    В условиях рыночной экономики рынок  ссудных капиталов выступает  в

качестве  своеобразного «насоса», откачивающего  временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль.

    Ориентируясь  на дифференцированный ее уровень в  различных отраслях

или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка (в России на стадии перехода к рыночной экономике, где переход капиталов из производственной сферы в сферу обращения принял угрожающий характер).

    Поэтому одной из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы является рациональное определение экономических приоритетов.

- Экономия издержек обращения.

    Практическая  реализация этой функции непосредственно  вытекает из экономической сущности кредита,  источником которого выступают в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв  между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не  только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных

средств, используемые практически всеми  категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.

- Ускорение концентрации  капитала.

    Процесс концентрации капитала является необходимым  условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства или другой хозяйственной операции, и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли.

- Обслуживание товарооборота.

    В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.п., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынке.

- Ускорение научно-технического  прогресса.

    Наиболее  наглядно роль кредита в его ускорении  может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых является больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без использования кредитных ресурсов.