Банки и банковская система

     После  смены власти в 1917 г., сложившаяся  банковская система подверглась  существенным изменениям, все банки  были национализированы и на  их основе создан Государственный  банк. Позже он был преобразован  в Народный банк РСФСР, с  которым объединены сберегательные  кассы. После ряда преобразований  в 1922 г. был образован Государственный  банк СССР. Во времена НЭПа  началось новое образование

не государственных  кредитных учреждений, что привело  к складыванию  двухуровневой банковской системы, которая закончилась вместе с НЭПом.

   В 1922 году было принято постановление «Об учреждении государственных трудовых сберегательных касс» (гострудсберкасс), в рамках которого они получили право открывать и вести банковские счета. Со  

временем количество операций по банковским счетам начинает расширяться:

появляются переводные, аккредитивные и комиссионные операции. В 1929 году гострудсберкассы начинают участвовать  в кассовом обслуживании населения  и организаций. С 1933 г. гострудсберкассам  передается кассовое обслуживание сельских Советов депутатов трудящихся и  ведение их счетов. В 1961 году вступают в силу основы гражданского законодательства Союза ССР и республик, и в 1964 году принимается Гражданский кодекс РСФСР, благодаря которым законодательно утверждается положение о кредитовании и расчетах. С 1986 года начались преобразования банковской системы и организация коммерческих банков.

    На1мая1995 года зарегистрировано 2559 банков  и 5680 их филиалов. Очень быстро  прогрессировали многие новые  банки, возникшие “на ровном  месте”, т.е. без опоры на бывшие  госбанки.

   Кризис  на рынке МБК в августе 1995 года обострил конкуренцию между  банками за первоклассных клиентов  и сферы приложения капитала. Все же банки продолжали создаваться  и расти «как на дрожжах». До  августа 1998 года, казалось, все благополучно, но 17 августа 1998 г. произошел кризис, государство отказалось отвечать по своим долговым обязательствам, ценные бумаги были заморожены, а банкам пришлось отвечать по пассивам. Клиенты стали уходить из банков, и платить им было, естественно, нечем.

    После банковского кризиса в 1998 году прекратили существования большая часть наиболее крупных коммерческих банков, работающих с частными лицами. Оставшимся банкам пришлось восстанавливать доверие населения практически с нуля, на банковскую «сцену» вышли новые кредитные организации, игравшие второстепенные роли до 1998 года и бридж банки обанкротившихся в 1998 году банковских лидеров³.

В современных  условия многие национальные банки  приобрели характер транснациональных, располагающих обширной сетью зарубежных подразделений в виде целостного механизма, позволяющего оперативно аккумулировать ссудный капитал и перераспределять его. Такие банки монополизируют ресурсы не только отдельных стран. Но и всего мирового хозяйства. Банки  становятся частью глобализации мировой  экономики.

   С развитием рыночной экономики возникает потребность в создании адекватной финансовой инфраструктуры, включающей финансовые рынки и финансовокредитные институты. Их центральным звеном яв ляются банки, играющие определяющую роль в стабилизации финансо вой системы, обслуживании денежного оборота, обеспечении хозяйст вующих субъектов кредитными средствами. Международный и отечественный опыт свидетельствует о том, что состояние банковской системы является индикатором состояния всей экономики.

    Совершенствование банковского дела в России на современном этапе в значительной степени связано с развитием кредитных опера ций. Их ведущая роль в банковской деятельности общеизвестна, однако, на практике существуют многочисленные проблемы: ограниченность кредитных ресурсов и надежных заемщиков, краткосрочность предоставляемых ссуд и их высокая цена, рискованная кредитная политика, неблагоприятный инвестиционный климат и в силу этого незначительная доля долгосрочных кредитов в портфелях банков. Положительная тенденция в кредитной деятельности банков   активное освоение передового зарубежного опыта и внедрение современных технологий кредитования.

1.2  Современные представления  о сущности банка. 

    Деятельность банковских учреждений многообразна.

В современном  обществе банки занимаются различными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляются финансирование народного хозяйства, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях  посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения консультируют, участвуют в обсуждении законодательных  и народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия⁴.

    К  раскрытию сути банка можно  подойти с двух сторон: с юридической  и экономической. В первом случае  исходное значение приобретает  понятие “банковские операции”  . В их перечень входят те, которые  в соответствии с законодательством  относятся исключительно к банковской  деятельности.

   Анализ  сущности банка требует поэтапного  исследования не случайного набора  вопросов, характеризующих банковскую  деятельность, а ответа на конкретные  вопросы, поставленные методологией. Без соблюдения этих требований  вопрос о сущности банка теряет  целевую направленность, превращает  анализ в описание видов работ,  выполняемых банком, которые при  всей их важности не проясняют  центрального вопроса о том,  в чем заключается подлинная  суть банка.

    Характеристика  банка как предприятия требует  определенного уточнения, прежде  всего с позиции сложившихся  традиционных представлений о  его сути. Как известно, в России  долгие годы банк воспринимался  как аппарат управления, как орган  надзора за деятельностью хозяйствующих  субъектов, как контора, служащие которой должны своевременно информировать о негативных явлениях в экономике предприятий и организаций. Банк как орган управления в этом случае является элементом надстройки, частью государственного аппарата. По существу, банк таковым и был, его назначение в обществе было адекватно сложившейся общей системе распределительных отношений периода централизованного управления экономикой.

    В  силу традиционных представлений  характеристика банка как предприятия  вызывала и вызывает сейчас  определенное сопротивление. Предприятие  в России всегда ассоциировалось  с фабрикой, заводом, сферой производства, создающей материальный продукт.  Поэтому обращение к банковской  “конторе” как предприятию вызывало  отторжение. Это не мешало, однако, другим звеньям экономики не  носить данного “титула” и  в то же время относиться  к сфере материального производства. Строительные, транспортные организации  действительно не имели “титула”  предприятия, однако их место  в числе субъектов, производящих  материальный продукт, было общепризнанным.

  Все это  наводит на мысль о том, что  дело, по-видимому, не в самом   слове. На Руси под “предприятием”  понимается дело, деятельность безотносительно  того, каким видом деятельности  занимается тот или иной субъект.  Сказать поэтому, что “банк  – это предприятие”, вполне нормально  по отношению к нему, а также  к любому субъекту, занимающемуся  определенной деятельностью. И  тем не менее поставить точку  мы здесь не можем, ведь само  слово “предприятие” в содержательном  плане мало о чем говорит.

Более того, оно  требует разъяснений, так как  банк – это действительно не фабрика, не завод, не строительная организация. Он отличается от них по ряду принципиальных позиций. Прежде всего, в отличие, к  примеру, от промышленных предприятий  деятельность банка сосредоточена  не в сфере производства, а в  сфере обращения, обмена. Банк –  это посредник между товаропроизводителями, скорее продавец, чем производитель.

   Банк  как специфическое предприятие  производит продукт, существенно  отличающийся от продукта сферы  материального производства, он  производит не просто товар,  а товар особого рода в виде  денег, платежных средств. Деньги  являются воспроизводственной категорией; наличные деньги, выпущенные банком  как единственным монополистом  в общей массе субъектов воспроизводства,  обслуживают как сферу производства, так и распределения, обмена  и потребления. Помимо данного  продукта банки предоставляют  также различного рода услуги  преимущественно денежного характера.

   Основным  продуктом банка в сфере услуг  (в отличие от промышленного  предприятия) является не производство  вещей, предметов потребления,  а предоставление кредита. Особенность  банковского кредита состоит  в том, что он предоставляется  не как некая сумма денег,  а как капитал. Это означает, что предоставленные взаймы денежные  средства не просто должны  совершать круговращение в хозяйстве  заемщика, но и возвратиться к  своей исходной юридической точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости.

Если банк далее  работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности, то предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных  ресурсах.

   Банк  отличается от промышленного  предприятия и характером своего  эмитирования. Он не только выпускает  акции и другие ценные бумаги, но и совершает операции по  учету и хранению ценных бумаг  других эмитентов.

В банке работает особый персонал – преимущественно  служащие, а не рабочие: люди, занятые  не физическим трудом, а денежными  операциями, обработкой цифр, информации, экономическим анализом, организацией учета, расчетов между предприятиями.

    Банк  скорее торговое, посредническое, нежели  промышленное предприятие. Схожесть  банка с торговлей не случайна. Банк действительно как бы  “покупает” ресурсы, “продает”  их, функционирует в сфере пере­распределения, содействует обмену товарами. Он  имеет своих “продавцов”, хранилища,  особый “товарный запас”, его  деятельность во многом зависит  от оборачиваемости.

Торговое предприятие, в свою очередь, похоже на банк в  том смысле, что оно может оказывать  некоторые банковские услуги. Например, крупное торговое предприятие может, как и банк, выдавать значительные суммы денежного кредита. В свою очередь, торговля может в большей  степени работать не на своих, а заемных  капиталах.

Наконец, так  же как в торговле, здесь зачастую имеет место встречное движение стоимости. Банк предоставляет свои услуги, стоимость его товара уходит от него, и одновременно от получателя его продукта приходит его эквивалентная  оплата (например, комиссия за проведение расчетных операций, кассовых, консультационных и других услуг). 

На этом сходство между банком и сферой торговли в  основном заканчивается. Фундаментальное  отличие банка от торгового предприятия  заключено в основе банка. Под  основой банка понимается его  главное качество – кредитное  дело; то, что в массе других видов  деятельности исторически закрепилось  за банком как основополагающее занятие  в масштабах, потребовавших особой организации⁵.

В этих условиях банк предстает перед нами не как  торговое, а как особое, специфическое  предприятие, ибо:

при торговле имеет  место встречное движение стоимости, в то время как в кредите  одностороннее ее движение (ссужаемая  стоимость передается заемщику, который  возвращает ссуду только по истечении  определенного срока);

при торговле собственность  на товар переходит от продавца к  покупателю; в кредите этого не происходит (ссужаемая стоимость  переходит к заемщику только во временное  владение);

в торговой сделке продается то, что принадлежит  владельцу, в кредите это происходит не всегда (например, банк в большей  части передает то, что ему не принадлежит, он торгует чужими деньгами);

при торговле продавец получает от покупателя цену товара; при  кредите кредитор получает не только сумму предоставленной ссуды, но и приращение в виде ссудного процента.

    При  всей условности понятие банка  как предприятия (безотносительно  того, имеет ли он сходства  или отличия от промышленного  предприятия), имеет право на существование,  ибо в большей степени характеризует  производительный характер его  деятельности.

   Сущность  банка требует раскрытия его  структуры. Структуру банка не  следует путать со структурой  аппарата управления банком. Под  структурой банка понимается  такое его устройство, которое  дает ему возможность функционировать  как специфическому предприятию  (институту) В этом смысле устройство  банка включает четыре обязательных  блока, без которых он не  может существовать и развиваться.