Взаимодействия предприятий Республики Беларусь с кредитной системой

От этих показателей зависит способность субъекта хозяйствования развиваться в данной отрасли и направлять прибыль на погашение кредитных ресурсов. Уровень спроса на продукцию предприятия непосредственно влияет на портфель заказов, предопределяющий его производственные мощности и их использование. Когда спрос на продукцию падает, тогда уменьшается портфель заказов, и следовательно, снижается объем производства, повышается затратоемкость продукции, возникают убытки и предприятие может стать банкротом, неспособным рассчитаться по своим обязательствам. Эластичность спроса на товары зависит от разных факторов: цены, дохода потребителей и т.д.

При анализе финансовой отчетности предприятия можно уви- деть ряд показателей конкурентоспособности предприятия и его продукции. Сложность заключается в том, что многие предприятия производят достаточно широкую номенклатуру продукции и далеко не всегда детализируют свою отчетность.

Судить о конкурентоспособности можно также по таким экономическим показателям, содержащимся в финансовой отчетности предприятий, как:

• динамика продаж в количественном и стоимостном выражении.

• отношение прибыли к объему продаж в случае увеличения может означать повышение конкурентоспособности и т.д

Процесс существования и развития в рыночных условиях  суще- ственным образом изменил взаимоотношения предприятий и их кредиторов. На первый план вышли условия взаимовыгодного партнерства, непосредственно связанные с кредитоспособностью заемщика. Одним из факторов, напрямую влияющим успех этого партнерства является фактор конкурентоспособности.

От того, насколько конкурентоспособным является предприятие и его продукция, которую оно собирается выпускать с помощью привлеченных кредитов, зависит успех кредитной сделки между банком и заемщиком.

3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ

 

 

Пока еще уровень развития и, как следствие, эффективности функционирования кредитной системы РБ невысок по сравнению с показателями ведущих стран – об этом говорит, прежде всего, низкий показатель активов банковской системы по отношению в ВВП. Кроме того, существенные изъяны наблюдаются и в ее институциональной структуре – очень малочисленны специализированные финансовые посредники, не являющиеся банками, например, факторинговые компании.

С целью повышения уровня зрелости, повышения эффективности функционирования системы кредитования предприятий розничной торговли необходимо решить следующие основные задачи:

• совершенствование государственной денежно-кредитной политики;

• развитие вторичного кредитного рынка;

• создание гибкого залогового механизма;

• развитие информационной инфраструктуры кредитного рынка.

Государственная денежно-кредитная политика в условиях рыночной экономики базируется на использовании стимулирующей функции кредита, именно через нее реализуется и его распределительная функция. Причем, в условиях двухуровневой банковской системы стимулирующий импульс, исходящий от Национального банка, проходит два этапа: - Национальный банк создает стимулы (или антистимулы) к расширению (или сокращению) кредитования реального сектора для коммерческих банков, а сами коммерческие банки как профессиональные кредиторы, в свою очередь принимают решения, ищут компромисс между собственными интересами и интересами клиентов. В этом, впрочем, и заключается положительное качество двухуровневой системы, в которой возможно согласование между государственными интересами и макроэкономическими целями, с одной стороны, и частным интересом банков и фирм с другой стороны.

Ставка рефинансирования и норматив обязательных резервов являются основными регуляторами доступности кредита. Ставка рефинансирования – это, прежде всего официальная цена денег в стране, и не всегда в полном смысле процент, под который Национальный банк кредитует коммерческие банки.

Другим важным путем повышения эффективности функционирования системы кредитования предприятий является развитие вторичного кредитного рынка. Именно на вторичном кредитном рынке может осуществляться превращение долга в работающий капитал. Эффективность функционирования вторичного кредитного рынка определяет гибкость всей системы краткосрочного кредитования и эффективность перераспределения совокупного оборотного капитала в экономике. Предметом сделок на вторичном кредитном рынке являются уже существующие или будущие требования, уступаемые финансовому агенту как в процессе купли-продажи требований, так и путем приема этих обязательств в обеспечение нового кредита.

Из числа наиболее часто встречающихся недостатков в банковской деятельности Республики Беларусь, свидетельствующих о серьезных проблемах в отношении управления кредитными операциями, можно выделить следующие: отсутствие в банке документа, излагающего кредитную политику банка; недостаточный анализ кредитуемой сделки; поверхностный финансовый анализ; завышенная стоимость залога; отсутствие контроля за использованием кредита; недостаток контроля за документальным оформлением кредитов; неполная кредитная документация; неумение проводить эффективный контроль и аудит кредитного процесса.

Таким образом, для отечественных банков в настоящее время вопросы управления кредитными операциями весьма актуальны, в связи с чем необходимо уделять внимание следующим направлениям:

- анализ кредитного рынка, разработка мероприятий по привлечению  и отбору наиболее выгодных  для банка кредитных заявок;

- анализ финансового состояния  кредитополучателей;

- анализ обеспечения возвратности  кредитов;

- обязательности соблюдения  принципов кредитования (срочности, целевой направленности, обеспеченности);

- периодические проверки  выданного кредита на предмет  его возвратности: мониторинг состояния  кредитополучателя, целевых рынков; экономической ситуации и т. д.;

- анализ структуры кредитного  портфеля, разработка и выполнение  мер по реструктуризации кредитного  портфеля;

- выявление проблемных  кредитов и проведение мероприятий  по ликвидации задолженности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

 

В настоящее время гарантией нормального процесса расширенного воспроизводства является финансирование капитальных вложений путем заимствования средств.

Заемный капитал - это часть капитала, используемая хозяйствующим субъектом, которая не принадлежит ему, но привлекается на основе банковского, коммерческого кредита или эмиссионного займа на основе возвратности.

Структура заемного капитала может быть различной в зависимости от принадлежности предприятия, доступности того или иного источника финансирования и т. д. Следует отметить, что в современных условиях трансформируемой экономики на казахстанских предприятиях, как правило, в структуре заемных средств наибольший удельный вес занимают краткосрочные кредиты банков.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики неотъемлемым элементом экономического роста предприятия. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия.

Предприятие, использующее кредит, увеличивает либо уменьшает рентабельность собственных средств, в зависимости от соотношения собственных средств и заемных средств в пассиве и от величины средней расчетной ставки процента.

Предприятие пользующиеся только собственным капиталом обладают высокой финансовой устойчивостью, но низким потенциалом развития и наоборот. Предприятия, использующие заемный капитал имеют более низкую финансовую устойчивость, но высокий потенциал развития.

Показатели ликвидности свидетельствуют о платежеспособности предприятия и возможности погасить текущие обязательства, как за счёт имеющихся денежных средств, текущих финансовых инвестиций, так и за счёт предстоящих поступлений денежных средств, но только не за счёт оборотных активов.              

Заемный капитал может использоваться как для формирования долгосрочных финансовых средств в виде основных фондов (капитала), так и для формирования краткосрочных (текущих) финансовых средств для каждого производственного цикла.

Таким образом, оптимизация структуры капитала – важнейшая задача повышения эффективности предприятия.

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

 

1. Сайт студентов Барановичского государственного университете. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://bargu.by/2724-banki-i-ih-rol.html. Дата доступа 09.10.2015.

2. Сайт Эталон онлайн. Навигатор в мире права. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З с изменениями и дополнениями от 06.06.2015, 2/2266. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://etalonline.by/?type=text&regnum=HK0000441#load_text_none_1_ Дата доступа 09.10.2015

3.Савчук, В.П. Управление  финансами предприятия / В.П. Савчук. - 2-е изд., стереотип. - М.: БИНОМ. Лаборатория  знаний, 2005. - 480 с.

4.Взаимоотношения предприятия  и банка // Идеи бизнеса: типовой  договор [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://tvoydohod.ru/fin_25.html. Дата доступа 10.10.2015

5. Злобина, Л.А. Взаимоотношения предприятий с банком и банковский контроль: Учебное пособие / Л.А. Злобина. - М.: Издательство МГУП, 2005. - 200 с.

6. Ковалева, А.М. Финансы фирмы: Учебник / А.М. Ковалева, М.Г. Лапуста, Л.Г. Скамай. - 4-е изд., испр. и доп. - М.:ИНФРА-М, 2009. - 522с.

7. Деньги, кредит, банки: Учебное  пособие для вузов / Под редакцией  Н.Е. Титовой, Ю.П. Кожаева. – М.: Владос, 2003. – 503с.

8.Организация  процесса кредитования// Финансовый  анализ и менеджмент.[Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://finance-place.ru/fin-menedzhment/privlechennjy-kapital/zaemniy kapital/kreditovanie/bankovskoe/process-kreditovaniya.html Дата доступа 10.10.2015

9. Сайт Беларусбанка. Кредиты для малого и среднего  бизнеса. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://belarusbank.by/ru/corporate/1680/30846. Дата доступа 11.10.2015.

10. Сайт Беларусбанка. Финансирование совместных беларусско-китайских инвестиционных проектов. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://belarusbank.by/ru/corporate/1680/30685. Дата доступа 11.10.2015.

11. Сайт Беларусбанка. Овердрафтное кредитование, микрокредиты. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://belarusbank.by/ru/corporate/1680/18411. Дата доступа 11.10.2015.

12. Сайт БПС  Сбербанка. История банка. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bps-sberbank.by/bank/ru.bank.bankhistory.html. Дата доступа 11.10.2015

13. Сайт БПС  Сбербанка. Кредиты. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.bps-sberbank.by/bank/ru.smallbusiness.credit.html. Дата доступа 11.10.2015

14. Сайт ОАО Белагропромбанка. Информация о банке. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/about/all-about/ Дата доступа 11.10.2015

15. Сайт ОАО Белагропромбанка. Процентные ставки. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/juridical/crediting/credit_procent/. Дата доступа 11.10.2015.

16. Сайт ОАО Белагропромбанка. Кредит для бизнеса. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.belapb.by/rus/juridical/crediting/. Дата доступа 11.10.2015.

17. Сайт экономических  дискуссий. Понятие и критерии кредитоспособности. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.economicdiscuss.ru/diecs-417-1.html. Дата доступа 11.10.2015.

18. Инструкция о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата: утв. Правлением Нац. банка Респ. Беларусь 30.12.03: в ред. постановления Правления Нац. банка Респ. Беларусь от 18 апреля 2013 № 230 // Консультант Плюс: Беларусь. Технология 3000 [Электронный ресурс] / ООО ‖ЮрСпектр―, Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. – Минск, 2014.

19. Кабушкин, С.Н. Управление банковским кредитным  риском: учеб. пособие/ С.Н. Кабушкин. – 4-е изд., стер. – Минск: Новое знание, 2007.

20.Оценка заемщика: Кредитный скоринг и экспертная оценка кредитоспособности заемщика/ Мир процентов.RU [Электронный ресурс]. – 2015. – Режим доступа:http://mir-procentov.ru/potrebitelskie-kredity/poryadok-polucheniya-kreditav-banke/kreditosposobnost-zaemshchika/sistemy-otsenki-kreditosposobnosti-zaemshchika.html. – Дата доступа: 12.10.2015.