Взаимодействия предприятий Республики Беларусь с кредитной системой

3. На этапе оформления  кредитной документации работники 
банка оформляют кредитный договор, выписывают распоряжения о выдаче кредита, заводят специальное досье на клиента-заемщика (кредитное дело).

4. Собственно этап использования кредита [8].

Кредитная документация:

1) документы, подтверждающие  юридическую правомочность клиента  вести соответствующие виды деятельности;

2) документы, подтверждающие  материальные гарантии возврата кредита.

К первой группе относятся: учредительский договор, устав, свидетельство о регистрации, сведения о руководстве предприятия, контракт на поставку продукции, лицензия на экспортную поставку.

Ко второй группе относятся: балансы отчеты и т.д.

При положительном заключении банка о выдаче ссуды оформляются следующие документы [8]:

1) срочное обязательство;

2) кредитный договор;

3) договор о залоге;

4) карточка образцов подписей  и печати клиента.

Срочное обязательство составляется по строго определенной форме и содержит обязательство заемщика получить кредит на определенные цели, в определенной сумме и на определенный срок.

Кредитный договор является важнейшим документом, определяющим права и обязанности участников кредитной сделки. в нем оговаривается экономическая и юридическая ответственность сторон.

Процедура выдачи и погашения кредита. Кредит выдается на основании письменного распоряжения сотрудника банка, в том числе председателя правления банка, его заместителя, начальника кредитного управления или отдела, кредитного инспектора банка. Существуют три направления выдачи ссуды:

1) ссуда зачисляется на  расчетный счет клиента;

2) ссуда, минуя расчетный  счет, сразу направляется на оплату  различных платежных документов  по товарным и нетоварным операциям;

3) ссуда поступает в  погашение других, ранее выданных  кредитов.

Во всех этих случаях дебетуется ссудный счет, а кредитуется:

1) расчетный счет данного  клиента (первое направление);

2) счета других предприятий  и организаций (второе направление);

3) другой ссудный счет, задолженность по которому подлежит  погашению в установленные сроки (третье направление).

Наиболее распространенным источником погашения ссуды являются собственные денежные средства заемщика. Если их оказывается недостаточно, то источником возврата ранее выданной ссуды может быть выдача новой. Если заемщик не может погасить ссуду за счет собственных средств, то банк может использовать положения кредитного договора, предусматривающего возможность погашения ссуды за счет списания средств со счета гаранта. Гарантийное обязательство от гаранта банк получает в момент подготовки кредитного соглашения. Денежные средства могут по решению поступить от дебиторов заемщика, просрочивших оплату. Погашение ссуды посредством реализации залога происходит на основании кредитного договора и договора о залоге.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ С КРЕДИТНОЙ СИСТЕМОЙ

 

 

2.1 Источники аналитической  информации и порядок формирования  критериев кредитоспособности предприятий

 

 

Основными источниками аналитической информации послужили официальные сайты банков Республики Беларусь, разделы кредитования юридических лиц и особенности формирования процентных ставок банками.

Кредитоспособность определяется экономическим положением компании, ее надежностью, наличием ликвидных активов, возможностью мобилизации финансовых ресурсов. Понятие "кредитоспособность" относят чаще всего к предприятиям, организациям, фирмам, компаниям, которые претендуют на получение банковского кредита и берут на себя обязательство соблюдения условий договора о кредитовании. Принимая решение о предоставлении кредита заемщикам, коммерческие банки обращают, прежде всего, внимание на их кредитоспособность, для чего анализируют отчетные балансы предприятий, исследуют показатели, характеризующие финансовое положение, хозяйственную деятельность.

Кредитоспособность клиента коммерческого банка - способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам).

Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не фиксирует неплатежи за истекший период или на какую-либо дату, а прогнозирует способность к погашению долга на ближайшую перспективу.

Если заемщик имеет просроченную задолженность, но его баланс ликвиден, а также достаточен размер собственного капитала, то разовая задержка платежей банку в прошлом не является основанием для заключения о некредитоспособности клиента. Кредитоспособные клиенты не допускают длительных неплатежей банку, поставщикам, бюджету.

Платежеспособность предприятия - это его возможность и способность своевременно погасить все виды обязательств и задолженности.

Уровень кредитоспособности клиента свидетельствует о степени индивидуального (частного) риска банка, связанного с выдачей конкретной ссуды конкретному заемщику.

Мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента:

• характер клиента,
• способность заимствовать средства,
• способность заработать средства в ходе текущей деятельности для погашения долга (финансовые возможности),
• капитал,
• обеспечение кредита,
• условия, в которых совершается кредитная сделка,
• контроль (законодательная основа деятельности заемщика, соответствие характера ссуды стандартам банка и органов надзора).

Под характером клиента понимается его репутация как юридического лица и репутация менеджеров, степень ответственности клиента за погашение долга, четкость его представления о цели кредита, соответствие ее кредитной политике банка [17].

Репутация клиента, как юридического лица, складывается из длительности его функционирования в данной сфере, соответствия его экономических показателей средним по отрасли, из его кредитной истории, репутации в деловом мире его партнеров (поставщиков, покупателей, кредиторов).

Способность заимствовать средства означает наличие у клиента права на подачу заявки на кредит, подписи кредитного договора или ведения переговоров, т.е. наличие определенных полномочий у представителя предприятия или фирмы, достижение совершеннолетия или другие признаки дееспособности заемщика - физического лица. Подписание договора неуполномоченным или недееспособным лицом означает большую вероятность потерь для банка.

Одним из основных критериев кредитоспособности клиента является его способность заработать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности. Известна и другая позиция, изложенная в экономической литературе, когда кредитоспособность связывается со степенью вложения капитала в недвижимость. Последнее и является формой защиты от риска обесценения средств в условиях инфляции, это не может являться основным признаком кредитоспособности заемщика. Дело в том, что для высвобождения денежных средств из недвижимости требуется время. Вложение средств в недвижимость связано с риском обесценения активов. Поэтому целесообразно ориентироваться на ликвидность баланса, эффективность (прибыльность) деятельности заемщика, его денежные потоки.

Капитал клиента является не менее важным критерием кредитоспособности клиента.

При этом важны следующие два аспекта его оценки:

• его достаточность, которая анализируется на основе требований Центрального банка к минимальному уровню уставного фонда (акционерного капитала) и коэффициентов финансового левериджа;
• степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем больше и заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска.

Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и конкретный вторичный источник погашения долга (залог, гарантия, поручительство, страхование), предусмотренный в кредитном договоре. Если соотношение стоимости активов и долговых обязательств имеет значение для погашения ссуды банка в случае объявления заемщика банкротом, то качество конкретного вторичного источника гарантирует выполнение им своих обязательств в срок при финансовых затруднениях. Качество залога, надежность гаранта, поручителя и страхователя особенно важны при недостаточном денежном потоке у клиента банка (проблемах с ликвидностью его баланса или достаточностью капитала).

К условиям, в которых совершается кредитная операция, относятся текущая или прогнозная экономическая ситуация в стране, регионе и отрасли, политические факторы. Эти условия определяют степень внешнего риска банка и учитываются при решении вопроса о стандартах банка для оценки денежного потока, ликвидности баланса, достаточности капитала, уровня менеджмента заемщика.

Последний критерий - контроль за законодательными основами деятельности заемщика и соответствием его стандартам банка нацеливает банкира на получение ответов на следующие вопросы:

• имеется ли законодательная и нормативная основа для функционирования заемщика и осуществления кредитуемого мероприятия;
• как повлияет на результаты деятельности заемщика ожидаемое изменение законодательства, например, налогового;
• насколько сведения о заемщике и ссуде, содержащиеся в кредитной заявке, отвечают стандартам банка, зафиксированным в документе о кредитной политике, а также стандартам органов банковского надзора, контролирующих качество ссуд.

Таким образом, несмотря на единство критериев, и способов оценки, существует специфика в анализе кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании.

Изложенные критерии оценки кредитоспособности клиента банка определяют содержание способов ее оценки. К числу этих способов относятся:

• оценка делового риска;
• оценка менеджмента;
• оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов;
• анализ денежного потока;
• сбор информации о клиенте;
• наблюдение за работой клиента путем выхода на место.

Несмотря на единство критериев, и способов оценки, существует специфика в анализе кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании.

 

 

2.2 Банки Республики Беларусь и анализ их коммерческих предложений для юридических лиц в области кредитования

 

 

В Республике Беларусь сегодня функционируют большое множество банков. Они в свою очередь занимаются обслуживанием и кредитованием юридических лиц. С целью проведения анализа взаимодействий белорусских предприятий с банками в области кредитования и возможности проведения оценки банковских кредитов для предприятий, рассмотрим, какие же банки сегодня работают на белорусском рынке.

Около 30 банков на сегодня ведут свою деятельность в стране, все они  работают с юридическими лицами. Это такие банки как: Бел ВЭБ, Абсолютбанк, Альфа-Банк, Беларусбанк, ВТБ Банк, БПС Сбербанк, Белагропромбанк, Белгазпромбанк, Приорбанк, Белинестбанк и т.д. Большинство банков себя зарекомендовали как надежные партнеры, работают по 10 лет и более на привлекательных условиях. Предприятиям Беларуси зачастую бывает трудно разобраться во всех тонкостях работы банков и выбрать наибольшие оптимальные варианты обслуживания или кредитования. Рассмотрим коммерческие предложения наиболее известных банков беларуси для юр. лиц.

 ОАО "АСБ Беларусбанк" оказывает широкий спектр услуг в области кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей:

• предоставляет кредиты юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям (в том числе вновь созданным субъектам малого предпринимательства) на краткосрочной и долгосрочной основе,

• овердрафтное кредитование

• предоставление микрокредитов по упрощенной схеме

• по поручению юридических лиц и индивидуальных предпринимателей ОАО «АСБ Беларусбанк» выдает гарантии и поручительства как в белорусских рублях, так и в иностранной валюте;

• осуществляет операции внутреннего факторинга и т.д.

Так же Беларусбанк осуществляет кредитование субъектом малого и среднего бизнеса на цели создания оборотных активов [ 9].

Беларусбанк предоставляет кредиты субъектам малого и среднего бизнеса, а так же корпоративным клиентам на цели инвестиционной деятельности для предприятий имеется 3 программы кредитования, на разных условиях, так же и на цели создания оборотных активов предлагается  программы кредитования.

Для более серьезных предприятий Беларусбанка имеет так же ряд предложений. Например, для финансирования белорусско-китайских инвестиционных проектов, реализуемых в сферах промышленности, энергетики, транспорта, малого и среднего бизнеса и иных сферах, а также при проведении модернизации и расширении производства, планировании нового строительства, приобретении оборудования, технологии в КНР, ОАО «АСБ Беларубанк» готов оказать кредитную поддержку за счет кредитной линии Государственного банка развития Китая.

 

       Преимущества:

 

 - льготная процентная  ставка;

 

 - отсрочка по погашению  кредита до 5 лет;