Теоретические основы процесса кредитования юридических лиц

Эксперты утверждают, что субъекты малого и среднего бизнеса  продемонстрировали отсутствие готовности к кризису, поэтому сегодня перед многими жестко встала проблема выживания, а вопросы расширения деятельности ушли на второй план. Еще в начале 2008 года кредитование малого и среднего бизнеса банки рассматривали как перспективное направление деятельности, но конец 2008 и начало 2009 года убедительно показали, что кредитование, в целом, и кредитование юридических лиц, в частности, переживает трудности и имеет смутные перспективы. В связи с таким положением дел программы развития малого и среднего бизнеса на период 2009–2010 годов были заморожены, а альтернативные предложения пока не сформировались. Объем кредитования малого бизнеса не превышает 3 % общего объема кредитных портфелей банков. Главным препятствием для его увеличения становится жесткая позиция ЦБ РФ, который в большинстве случаев рассматривает кредиты малым предприятиям как проблемные и безнадежные ссуды из-за недостаточного обеспечения и требует создания резервов в размере половины либо полной суммы кредита. Спрос на кредиты в малом бизнесе удовлетворяется менее чем на 30 %.

Малый бизнес испытывает постоянную потребность в дополнительных финансовых ресурсах, как для открытия новых предприятий, так и для  развития уже существующих.

Развитие такой сферы  как кредитование малого и среднего бизнеса позволит России не оказаться в ситуации «голландской болезни». Главный признак которой – это неумение управлять деньгами, а не их отсутствие. Вопрос сегодня не в том много их или мало, а на что и сколько их употребить. Следовательно, возможна только стратегия массового, стандартизированного подхода к клиентуре, относящейся к малым и средним компаниям, характерная для развитого банковского бизнеса, действующего в комплексе с консалтинговыми, страховыми, лизинговыми и другими подобными компаниями.

В настоящий момент лидером  в области кредитования юридических  лиц является Сбербанк России (более 1.5млрд. руб. в 2009г), при этом он постоянно увеличивает свою клиентскую базу, расширяет спектр оказываемых услуг. Сбербанк, предлагает на данный момент одни из самых выгодных условий. С первого сентября он увеличил максимальные сроки залогового кредитования с трех до пяти лет, а беззалогового – с полутора лет до двух. Кроме того, под категорию «малый бизнес» сейчас подпадают все предприятия с годовой выручкой до 150 млн. рублей против обозначенных ранее 60 млн. рублей. Используя свое основное преимущество – региональную сеть – Сбербанк планирует развивать работу специализированных центров развития малого бизнеса, которые помимо стандартных услуг (открытие и ведение счетов, расчетно-кассовое обслуживание, кредитование) будут заниматься оказанием и консалтинговых услуг для своих клиентов.

Согласно Стратегии  развития Сбербанка до 2014 года главными источниками развития конкурентных преимуществ в области обслуживания юридических лиц станут сочетание его ресурсной базы и возможностей с использованием потенциала по охвату клиентской базы, построение на базе существующей инфраструктуры и коллектива сотрудников первоклассной системы организации продаж и обслуживания корпоративных клиентов. Для достижения этих целей в рамках реализации Стратегии работа будет сосредоточена на четырех основных направлениях:

1. Построение лучшей  в стране системы и организации  продаж и обслуживания корпоративных  клиентов. За счет максимально четкой фокусировки на потребностях клиента и знания специфики его работы клиентский менеджер обеспечит предоставление комплексного обслуживания и высокое качество предоставляемых услуг, повысит эффективность работы с клиентом за счет активизации перекрестных продаж. Будут формализованы система обслуживания и организации продаж и система планирования операций с клиентами.

2. Дифференциация модели  работы Банка и продуктового  предложения по трем ключевым  сегментам: крупным, средним и  малым предприятиям. Необходимость дифференциации подходов к обслуживанию этих клиентских групп обусловлена существенными отличиями в потребностях клиентов в зависимости от размера их бизнеса, различной степенью охвата и проникновения Банка на различных рынках. Все три сегмента клиентов (малый, средний, крупный бизнес) имеют равный приоритет для Сбербанка: их прогнозная доля в экономическом результате корпоративного блока Банка к 2014 г. будет примерно одинакова. При этом наибольший прирост ожидается в сегменте средней клиентуры.

3. Развитие продуктового  ряда будет нацелено на обеспечение  возможности продажи клиентам  всей линейки банковских продуктов,  адаптированных под нужды соответствующих  сегментов. Для крупных и средних  клиентов Банк усилит свои  позиции по предложению услуг в области управления активами и корпоративных финансов. Для средних и малых клиентов будет расширена продуктовая линейка в сфере предоставления краткосрочных и среднесрочных средств (например, факторинг, лизинг, экспресс-кредиты и т.д.). Кроме того, для всех категорий клиентов предполагается совершенствование продуктов расчетно-кассового обслуживания и управления ликвидностью.

4. Оптимизация внутренних  технологий и процессов предоставления  банковских услуг будет направлена  на их упрощение, стандартизацию и автоматизацию. Это позволит, в частности, повысить эффективность процесса принятия кредитных решений, облегчить документооборот, формализовать и сделать более масштабируемой систему аналитической оценки по ряду кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарообменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов постепенно увеличивались, часть банковских ресурсов начала использоваться для вложений в основной капитал, ценные бумаги. За последнее время произошли значительные изменения в становлении банковской системы России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между финансовыми институтами. В настоящее время лидером в области кредитования юридических лиц является Сбербанк России. При этом Сберегательный банк постоянно увеличивает свою клиентскую базу, расширяет спектр предоставляемых услуг.

Вступление России в  ВТО, развитие в России рыночной экономики, повышение эффективности ее функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

В связи с мировым  финансовым кризисом российские кредитные  организации были вынуждены в  последние месяцы пересмотреть принципы кредитования малого бизнеса. Проблемы кредитования бизнеса, в первую очередь, проявились из-за повышения процентных ставок. Так, увеличение произошло в среднем на 6–9%. Если последние два года стоимость кредитов малому бизнесу неуклонно снижалась в среднем по рынку с 19 до 15% годовых, то за последние несколько месяцев ставки в сфере кредитования малого и среднего бизнеса ускоренными темпами росли и сегодня составляют уже 19-22% в рублях и 14-20% в валюте.

Таким образом, развитие наиболее перспективного направления  банковских операций - кредитование малого и среднего бизнеса - наталкивается на ряд существенных труднопреодолимых ограничений. Существенным фактором, тормозящим кредитную активность российских банков, являются высокие риски кредитования российских предприятий. По- прежнему остаются высокими институциональные элементы рисков, в первую очередь неэффективная система налогообложения производственной и финансовой деятельности, узость законодательной базы в сфере защиты прав кредиторов, недостаточная прозрачность финансовой отчётности предприятий. Все эти факторы в целом отражают недостаточно интенсивную реструктуризацию малых и средних предприятий.

Вместе с тем следует  отметить, что необоснованное форсирование кредитования малого и среднего бизнеса  в объёмах, неадекватных существующим банковским рискам, может привести к снижению устойчивости банковской системы и, таким образом, явится существенным препятствием для решения, как основной задачи реструктуризации, так и непосредственно задачи эффективного взаимодействия с нефинансовым сектором. Необходима дальнейшая работа по снижению инвестиционных рисков. Арсенал инструментов, которые могли бы в этих целях использоваться, хорошо известен: предоставление синдицированных кредитов, позволяющих распределить риски, страхование инвестиционных и кредитных рисков. Банки должны проявлять инициативу и способствовать формированию в России так называемых институциональных инвесторов, что особенно актуально в условиях снижающихся микроэкономических рисков.

Одной из основных причин, вызывающих трудности работы банков с малым бизнесом, является далекая от совершенства законодательная и налоговая база в этом направлении. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

В сфере малого бизнеса  как нигде требуется дифференцированный подход к оценке кредитоспособности. Если торговой фирме нужен кредит для пополнения оборотных средств, то производственной или строительной – на развитие или реализацию достаточно долгосрочного проекта.

Основные проблемы кредитования нового бизнеса это:

- создаваемый бизнес – зона повышенных кредитных рисков для банка;

- отсутствие стабильного дохода, т.е. невозможность произвести анализ и оценку бизнеса, оценить платежеспособность заемщика;

- отсутствие залогового обеспечения и поручителей;

- недостаточно развитая методология оценки банковских рисков;

- отсутствие четких банковских механизмов анализа бизнес проектов.

Для увеличения интереса банков к сектору малого и среднего бизнеса важно видеть переход  от так называемой внутренней отчетности к официальной. Чем больше количество компаний будет работать в реальном секторе экономики (производство, услуги) и чем более стабильной станет структура их руководства и состав собственников, тем выше будет и интерес банков к ним.

Для малого бизнеса можно  порекомендовать рассматривать  банк как партнера, а не только как  источник финансирования и при этом заранее подумать о повышении «прозрачности» бизнеса, ставя себя на место внешнего пользователя финансовой отчетности. Как правило, отказы в выдаче кредита связаны с отсутствием необходимой банку информации о текущем состоянии бизнеса или с получением банком-кредитором недостоверных данных.

 

 

 

Список использованной литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации, ст.819.

2.ФЗ «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.90г.

3. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 №1 «О порядке регулирования деятельности банков».

4. Положения «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26 марта 2004 г.

5. «Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами» № 285-р.

6. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 г.).- Правовая Система Гарант, 2009 г.

7. Банковское дело Экспресс-курс: учебное пособие / кол. Авт.; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2006. – с.344

8. Власов И.П. Кредитование малого и среднего бизнеса: перспективы развития// Финансы и кредит. – 2009г. -№ 3-с.62.

9. Ендовицкий Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика/ - М: КНОРУС,2008.- с. 264.

10. Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков» / - Ростов н/Д.- «Феникс»-, 2007г. - с. 456.

11. Картуесов А. Малый и средний бизнес: путь наверх//Банки и деловой мир.2008.№4.

12. Коробова Г.Г. Банковское дело. / - М.: ЭКОНОМИСТЪ, 2008. – с. 274.

13. Крейнина М. Оценка платёжеспособности и финансовой устойчивости предприятий // http//www: akdi.ru.

14. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования - М.-Кнорус.-2008. - с.15.

15. Лаврушин О.И., Мамонтова И.Д., Валенцева Н.И. Управление деятельностью коммерческого банка (Банковский менеджмент) / – М.: Юристъ, 2009-358с.

16. Об оценке кредитоспособности заемщика /В.О. ЛИ // Деньги и кредит.- 2006 - №2. – с.50-54.

17. Прохно Ю.П., Теоретические и практические аспекты оценки предприятия-заёмщика коммерческим банком // Деньги и кредит. – 2008. - № 7. – с. 46-49.

18. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: / Минск. Новое знание-2007 - с.456.

19. Сенчагов В.К., Архипов А.И. Финансы, денежное обращение, кредит - М.,2006г. - с. 465.

20. Тенденции развития финансово-кредитного механизма в Российской Федерации / Южно-Рос. гос. ун-т экономики и сервиса – Шахты: Изд-во ЮРГУЭС, 2008. - с.265.

21. Финансы и кредит [Текст] /А.М. Ковалева-М.-Велби.-2007г.-с.356.

22. Цурелин А., Государственная поддержка малого и среднего предпринимательства// Экономист.-2008.-№12.

23. http//www.banking.ru

24. http// www.credit. ru