Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Октября 2011 в 13:17, контрольная работа
Страхование, как метод управления рисками, способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат. Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны...
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОГО
СТРАХОВОГО РЫНКА 7
1.1. Сравнительная характеристика страхового рынка в России
и в других странах 7
1.2. Основные итоги деятельности страховых организаций 9
1.3. Реструктуризация страхового рынка 13
1.4. Региональные страховые рынки 15
1.5. Последствия финансового кризиса для страхового рынка 16
2. ОСНОВНЫЕ ОТРАСЛИ СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ
ФЕДЕРАЦИИ 18
2.1. Виды страхования 18
2.2. Соотношение обязательных и добровольных видов страхования 20
2.3. Приоритеты развития добровольного страхования 24
2.4. Перспективы развития перестраховочной деятельности 26
2.5. Общества взаимного страхования 27
2.6. Проблемы формирования страховой инфраструктуры 28
Список используемой литературы 29
В
декабре 1998г. Госдума приняла в
первом чтении проект федерального закона
«О создании открытого АО «Госстрах
России» и особенностях распоряжения
его акциями, находящимися в федеральной
собственности». Законопроект предполагает
образование открытого АО «Госстрах России»
путем слияния АО «Росгосстрах» и его
филиалов в единое юридическое лицо. Это
связано с тем, что подавляющее большинство
дочерних организаций Росгосстраха в
регионах РФ не удовлетворяют новым финансовым
требованиям к размеру уставного капитала
и могут потерять лицензию. Предлагаемая
мера может значительно усилить позиции
государственного сектора на страховом
рынке.
Авторы
законопроекта исходят из того, что
Госстрах России, по-видимому, должен стать
стратегическим партнером государства
подобно Сбербанку и
1.4. Региональные страховые рынки
В
региональном распределении страховой
премии как одного из важнейших показателей
страховой деятельности явно доминирует
Москва. Размер премии, аккумулированной
московскими страховщиками, в значительной
степени складывается из поступлений
от их региональных филиалов и представительств.
Заметный отток страховых средств из регионов
порождает столкновение интересов федерального
центра и субъектов федерации, что выражается
в создании препятствий для открытия филиалов
и их деятельности, а иногда и прямом запрете.
Это – достаточно серьезная проблема,
которая требует решения как правовыми,
так и экономическими методами, включая
меры по соблюдению Конституции РФ и федерального
законодательства.
Таблица
1.7. Распределение
страховой премии
по регионам, 2007 г.
|
Источник:
данные Госкомстата РФ.
Изменения
системы налогообложения и
Устранить
экономическую несправедливость и
неизбежный субъективизм в распределении
средств можно путем замены налогообложения
прибыли от страховой деятельности
налогообложением страховой премии. В
этом случае каждый регион будет получать
в свой бюджет твердо установленную долю
от заработанной на его территории страховой
премии. Тем самым будут сняты существующие
на практике противопоставления «своих»
и «чужих» страховщиков, главным критерием
будет эффективность работы, отражающаяся
в приросте страховой премии и отчислений
в бюджет.
Важным
направлением согласования интересов
всех сторон является инвестирование
части технических и свободных
резервов на территории региона. При этом,
во-первых, должны соблюдаться законодательные
требования и рекомендации органа страхового
надзора к размещению резервов. Во-вторых,
необходимо отказаться от практики, когда
под давлением региональных администраций
страховщики осуществляют инвестиции,
приводящие к утрате вложенных средств
и банкротству компаний. Однако ключевой
проблемой является наличие надежных
финансовых инструментов, в которые могут
быть инвестированы страховые резервы.
К числу таких инструментов в разрезе
отношений страховых компаний с регионами
могли бы относиться муниципальные ценные
бумаги и акции местных компаний. Реальное
решение этой проблемы тесно связано с
восстановлением финансовых рынков в
России, устойчивой кредитоспособностью
регионов, что потребует, по меньшей мере,
нескольких лет.
Страховщики
ищут более эффективные пути закрепления
на региональных рынках. В частности,
получает распространение практика
заключения соглашений о сотрудничестве
ведущих российских компаний с администрациями
краев и областей. Так, «Росно» заключила
соглашение с администрациями Ленинградской
и Саратовской областей, Промышленно-страховая
компания – с Липецкой, Орловской и Тульской
областями. В том же направлении действует
страховая группа «Спасские ворота», группа
«Ренессанс-Страхование» и другие страховщики.
В соглашениях предусматривается приоритет
деятельности страховщиков на территории
региона в обмен на инвестиции средств
в региональные объекты.
В большинстве российских промышленных регионов, включая Свердловскую, Тюменскую, Томскую и Иркутскую области, происходит сокращение имущественного страхования. Обострение экономического кризиса, приведшего к дальнейшему сокращению в 1998 г. объемов производства, оказало негативное влияние на размеры имущественного страхования. В то же время, в целом ряде регионов доля обязательного страхования заметно превышает средний уровень по России. В Бурятском АО она составляет 100%, в Магаданской, в Камчатской, в Астраханской областях, в Ставропольском крае колеблется от 91 до 95%. Это отражает очень слабое развитие в данных регионах добровольных видов страхования.
1.5. Последствия финансового кризиса для страхового рынка
Процессы,
которые начали разворачиваться
в финансовой сфере после 17.08.2008 г. затронули
интересы страховщиков по нескольким
направлениям. Страховщики были обязаны
инвестировать часть страховых резервов
в государственные ценные бумаги. В целом
доля вложений в ГКО была сравнительно
невелика. По данным Центра экономического
анализа (ЦЭА), абсолютная величина вложений
в ГКО и ОФЗ 100 крупнейших страховых компаний
составляла 1,6 млрд. рублей или около 16%
их нетто- активов.
На
финансовом положении страховщиков
крах ГКО отразился в разной степени.
Наиболее серьезно пострадали многие
московские страховые компании, имевшие
доступ к рынку ГКО и использовавшие
его для получения высоких доходов. Высока
также доля вложений в госбумаги у региональных
фирм Росгосстраха. В то же время меньшие
убытки понесли региональные страховые
компании, вкладывавшие в государственные
ценные бумаги небольшую часть резервов.
Самые большие потери страховщиков обусловлены
утратой значительной части прежних клиентов
из-за отказа заключать договоры страхования
ввиду ухудшения их финансового положения.
Такое сокращение операций по добровольному
страхованию происходит у большинства
компаний.
Помимо
вложений в госбумаги существенная
часть активов страховых
Девальвация
особенно негативно отразилась на компаниях,
взявших на себя обязательства по
выплатам страховых возмещений в
валюте в рублевом эквиваленте. В
результате резкого роста курса
доллара обязательства этих компаний
в рублевом исчислении возросли в несколько
раз. Основные потери страховщиков связаны
с резким падением покупательной способности
основных категорий клиентов среди юридических
и физических лиц.
В
течение ближайших месяцев
2. ОСНОВНЫЕ ОТРАСЛИ
СТРАХОВАНИЯ В
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
2.1.
Виды страхования
В соответствии с российской методологией страхование подразделяется на следующие категории:
Анализ структуры совокупной премии в 2002-2007гг. позволяет выявить крайне неравномерное развитие отдельных видов страхования. Прежде всего, следует отметить значительный рост и стабилизацию в последнее время доли обязательного страхования на уровне 40%. В начале периода велика доля страхования ответственности, главным образом, боагодаря популярности кредитного страхования, которое из-за убыточности значительно сократилось в последние годы.
Российское
законодательство не предусматривает
разделения компаний на те, которые
осуществляют 1) страхование жизни
и 2) другие виды страхования, не связанные
со страхованием жизни (life insurance
и non-life insurance), как это принято во всем мире.
Учитывая трудности переходного периода
это можно считать оправданным. Пример
некоторых стран СНГ (Белоруссия, Казахстан,
Украина), где такое разделение компаний
установлено законодательством, показывает,
что операции долгосрочного страхования
жизни практически прекратились. Дело
в том, что для соответствующей специализации
в условиях нестабильной экономики и отсутствия
валютных средств нет достаточной базы.
Разделение
на две основные отрасли страхования
произошло исторически. Однако оно обусловлено
более глубокими причинами и, прежде всего,
тем, что страхование жизни – это долгосрочный
вид страхования со своей спецификой формирования
страховых резервов и политики инвестирования,
с инвестиционными рисками, отличными
от иных видов страхования.
Долгосрочное
страхование жизни, характерное
для рыночной экономики, в России
практически не развито. В результате
до 1998 г. оно даже не отражалось в
отчетности страховых компаний. В 1998
г. Минфин РФ ввел новую форму срочной
ежеквартальной отчетности для страховых
организаций (форма 1с), в которой впервые
поступления и выплаты по добровольному
страхованию разделяются на страхование
жизни и страхование иное, чем от страхование
жизни.
При
формировании условий развития страхового
дела в России крайне важно учитывать
растущую роль страхования жизни в экономике
и социальной сфере. В частности, в 26 странах-участницах
Европейского комитета страхования доля
страхования жизни в общем объеме страховых
услуг выросла с 48,2% в 1992г. до 53,6% в 1996г.
В развивающихся странах и в странах с
переходной экономикой наблюдаются те
же тенденции. Особенностью этой отрасли
является, как правило, наличие налоговых
и иных льгот в отличие от других видов
страхования. Можно выделить, по крайней
мере, три причины преимущественного развития
страхования жизни.
Во-первых,
общее старение населения в разных
странах в результате увеличения
ожидаемой продолжительности