Современные формы безналичных расчетов в РФ

Проблема скорости совершения платежей.  Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Предположим, что при сроке оплаты обязательства 20 июня и сроке зачисления средств на счет получателя 28 июня фактически обе стадии платежа совершены в эти сроки. Но при этом средства находились в течение недели в расчетах, то есть были изъяты из полезного хозяйственного оборота.

Важной особенностью современной системы безналичных расчетов является автоматизация процессов прохождения документов на разных стадиях обработки. Почти полностью исключена ручная работа при составлении расчетно-денежных документов. Автоматизирован учет и контроль поступающих для дальнейшей обработки, документов. Автоматизирован и процесс проводки платежей по счетам как внутри учреждений банков, так и между ними.

Полная автоматизация системы безналичных расчетов имеет колоссальное значение для упорядочения банковского документооборота, сокращения сроков платежей, сможет гарантировать от незаконного доступа к расчетно-денежным документам. Несмотря на установление унифицированных сроков обработки и прохождения финансовых документов в банках, введение штрафов за необоснованные задержки расчетов, состояние расчетов от этого не улучшается. По-прежнему у клиента, как и раньше, нет возможности точно определить когда его средства поступили в банк, а когда на его расчетный счет.

Необходимо полное техническое переоснащение банков на базе персональных компьютеров, скорейшее внедрение локальных сетей по обработке счетов, осуществление электронных расчетов между клиентами банков, между банками и РКЦ, а также с различными регионами России. Банки активно овладевая передовой технологией, стремятся перенять международный опыт расчетов. Общемировая  же тенденция в этой области - вытеснение из платежного оборота не только наличных денег, но и чеков. Широкое применение электронных денежных расчетов, дальнейшая автоматизация и компьютеризация банковской деятельности является главными предпосылками для успешного внедрения и развития межбанковского клиринга.

Очередность платежей. Регулирование очередности платежей – один из острых вопросов денежно-кредитной политики. Существуют различные мнения  по проблеме очередности платежей. Внешне создается впечатление, что очередность платежей по усмотрению плательщиков, укрепляя их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует условиям рынка. Однако такая очередность может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком.

Некоторые авторы, например, А.М. Косой, предлагают периодическую очередность. Платежи подразделяются на три вида: периодические платежи в доходы бюджета, по зарплате, электроэнергию и другие платежи по наращенной кредиторской задолженности; текущие платежи в погашение кредиторской задолженности; авансовые платежи. В каждой из трех групп расчетные документы располагаются в календарной последовательности, так как каждая группа представлена в основном однотипными платежами.

Также необходимо рассмотреть перспективы  развития безналичных расчетов, в  частности некоторых форм. Рассмотрим следующие формы расчетов: аккредитивная форма, расчеты с помощью пластиковых карточек.

Аккредитивы. В период кризиса очень важны  надежность и быстрота проведения платежей. Однако не каждый российский банк в  состоянии следовать этим принципам. В условиях кризиса система расчетов буксует из-за недоверия банков друг к другу. Это отражается на всех видах безналичных расчетов. В сегодняшних условиях, когда участники сделок не доверяют друг другу, расчеты с помощью аккредитива являются выходом из тупика. С одной стороны, аккредитив  контролирует выполнение договора поставки товаров, а с другой – гарантирует платежи при выполнении всех условий поставки. Однако для масштабного внедрения аккредитива необходима система кредитных линий между банками. Чтобы аккредитивные операции получили распространение в России, необходимо создание соответствующей инфраструктуры. Ее способны создать наиболее мощные банковские расчетные центры, обладающие современными электронными технологиями обработки финансовых документов и разветвленной системой корсчетов.  

 Расчеты с помощью аккредитива позволяют предприятиям увеличивать скорость платежей, так как в работу включается сеть банков-корреспондентов, работающих в системе банка-эмитента и обслуживающих выставленные аккредитивы. При наличии высокой степени защиты электронного формата документов проведение расчетных операций подобного типа сможет хотя бы частично решить проблему платежей между предприятиями.  

 Стратегия развития платежной системы определяет, что одним из направлений деятельности банков является работа по созданию условий для внедрения расчетов платежными картами. В целях повышения устойчивости этой системы осуществляется работа по анализу методик расчета, применяемых систем управления рисками и систем формирования страховых депозитов для исключения возможности не проведения операций держателя карты в случае неплатежеспособности банка-эмитента. Также разработан комплекс дополнительных экономических требований для расчетных операций в банках подобных систем.

   Расчеты с помощью пластиковых карточек.  Развитие электронной техники позволило широко использовать безналичные расчеты в форме пластиковых карточек, содержащих зашифрованную информацию, позволяющую их владельцам осуществлять платежи и получать наличные деньги. Это значительно облегчает взаиморасчеты и освобождает человека от необходимости носить с собой крупные суммы денег. До недавнего времени в России большими денежными средствами обладали только юридические лица, и банки были не заинтересованы в работе с частными вкладчиками. Но времена меняются, теперь деньги есть у многих, и банки резко переориентировали направление своей деятельности.  

Сейчас  процесс развития в нашей стране пластиковых денег идет все более  стремительными темпами. Но есть и проблемы. Во-первых, рядовому потребителю чисто  психологически приятнее иметь туго набитый бумажник, а не пластиковую карточку. Во-вторых, - и это очень важно – предоставить гарантии своей будущей платежеспособности клиентам достаточно сложно. Именно поэтому большинство карточек в России работает как дебетные и по ним нельзя получить в кредит.

С учетом всего сказанного можно предположить, что пластиковые карточки являются самой перспективной формой безналичных расчетов.

    Приоритетным  направлением в деятельности Банка  по внедрению пластиковых карточек является участие в распространении и обслуживании международных карточек, отработка передовых технологий до уровня мировых стандартов, участие в российских проектах по пластиковым карточкам.

 

 

  Для реализации намеченной программы Банк в 1994 году вступил в состав акционеров «Кардцентра»- организации, осуществляющей процессинг по операциям с международными карточками компаний Europay и Master Card. В начале 1995 года Банк одним из первых среди российских банков подписал договор на распространение карточек с компанией American Express.

Для упрощения обслуживания налично-денежного оборота и обработки передовых банковских технологий Банк организовал выдачу денег через банкоматы сначала сотрудникам, а затем – владельцам международных пластиковых карточек.  

Кроме того, завершился перевод филиалов Банка на локальную обработку данных с использованием программного комплекса «Операционный день». Это создало предпосылки для построения разветвленной системы информации и отчетности нового поколения, соответствующей мировому уровню информационных банковских технологий.  

Таким образом, внедрение в систему  расчетов электронных платежей, модемной и спутниковой связи для перечисления денежных сумм из различных регионов России, позволит добиться ускорения  расчетов между всеми банками  и их клиентами, четкости, гибкости и надежности расчетных операций по всей стране и за ее пределами.

 

 

         ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

Принципы и формы организации расчетов, платежные инструменты, способы платежей и возникающие при их проведении риски представляют собой отдельные элементы платежной системы. Преимущество той или иной платежной системы состоит, прежде всего, в том, насколько быстро, надежно и экономично проводятся расчеты и платежи.

Основной формой расчетов в РФ являются в настоящее время кредитовые переводы с использованием платежных поручений. Их применение может быть связано как с товарными, так и нетоварными операциями.

К средствам, обусловливающим развитие системы денежных расчетов предприятия, относятся расчеты чеками, аккредитивами и по инкассо. Во многих случаях они могут оказаться более эффективными по сравнению с предварительной оплатой.

Важную роль в развитии безналичных расчетов могут играть негосударственные расчетные и клиринговые организации, система прямых расчетов кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета, которые Центральный Банк РФ намерен стимулировать и поддерживать их развитие.

В данной работе были названы достоинства и недостатки каждой формы обращения из используемых в России сейчас.  

Таким образом, можно смело говорить о  том, что безналичные формы расчетов просто необходимы, хотя российская система безналичных расчетов еще очень далека от совершенства. Исходя из чего, можно порекомендовать ряд мер по улучшению осуществления организации безналичных форм расчетов:  

- ускорение перехода к совершенным  программным системам;  

- скорейшая автоматизация системы  безналичных расчетов;  

- предоставление выхода на мировой  уровень;  

- широкое использование клиринга;   

- активизация работы с клиентами, путем разработки и внедрения  взвешенного порядка начисления  процентов на остатки по расчетным  и текущим счетам. Кроме того, необходимо предложить клиентам  целый ряд дополнительных услуг, связанных, например, с консультационными  услугами по правовым и общеэкономическим  вопросам, а также вопросам финансового  анализа состояния дел клиента;   

-совершенствовать нормативную базу,упрощать процесс осуществления  расчетов. 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Гражданский кодекс Российской  Федерации (Часть 1) №51-ФЗ от 30.11.2014 г.

2. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ  «О Центральном Банке Российской  Федерации (Банке России)».

3. Федеральный закон от 03.02.96 №17-ФЗ  «О банках и банковской деятельности».

4. Положение Банка России от 03.10.2002. №2-П «О безналичных расчетах  в РФ».

5. Положение Банка России от 01.04. 2003. №222-П «О порядке осуществления  безналичных расчётов физическими  лицами в РФ».

6. Белоглазова, Г.Н. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов высших  учебных заведений, обучающихся  по экономическим специальностям / под ред. Г. Н. Белоглазовой; - Москва: Юрайт, 2013. - 620с.

7. Галицкая, С.В. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / С.В. Галицкая. - М.: Эксмо, 2010. - 336 с.

8. Жуков, Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки. Ценные  бумаги: практикум: учебное пособие  для студентов высших учебных  заведений / Басс А.Б. и др., под ред. Е.Ф. Жукова. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: ЮНИТИ, 2013. - 431с.

9. Косой, А.М. «Принципы безналичных  расчетов»: Деньги и кредит / А.М. Косой - М.: Де-Юре, 2011, - 64с.

10. Куликов, А.Г. Деньги. Кредит. Банки: учебник / А.Г. Куликов. - М.: КноРус, 2010. - 656 с.

11. Лаврушин, О.И. Деньги, кредит, банки: учебник для студентов высших  учебных заведений, обучающихся  по экономическим специальностям / под ред. О.И. Лаврушина - 9-е изд. - Москва: КНОРУС, 2013. - 558с.

12. Олейникова, И.Н. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", "Бухгалтерс-кий учет, анализ и аудит" и "Мировая экономика" / И.Н. Олейникова. - Москва: Магистр, 2011. - 509с.

13. Рудакова, О.С. Банковские электронные  услуги: учебное пособие для студентов  высших учебных заведений / О.С. Рудакова. - Москва: Вузовский учебник: ИНФРА-М, 2010. - 398с.

14. Семенихин, В. В. Безналичные расчет / В.В. Семенихин, - М.:Эксмо, 2014. – 320с.

15. Семикова, П.В. Безналичные расчеты / П.В. Семикова, - М.: Экзамен, 2012. - 304с.

16. Спицин, С.Ф. Платежная система России – важнейший объект наблюдения и регулирования. Деньги и кредит / С.Ф. Спицин – М.: ИНФРА-М 2012. – 82с.

17. Турсина, Е.А. Безналичные расчеты / Е.А. Турсина, - М.: Эксмо-Пресс, 2010. -208с. 

        18. Химичева Н.И. Финансовое право: Учебник /Н.И. Химичева. - 4-e изд., перераб. и доп. - Инфра-М.: Норма , 2011 .-  768 с.