Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики

 

Из таблицы 8 видно, что сумма погашения задолженности и соответственно сумма погашения в среднем за день увеличились примерно в 7,5 раза. Среднегодовой остаток ссудной задолженности увеличился в 2,5 раза, а оборачиваемость уменьшилась до 80 дней. Резко увеличилась погашаемость кредитов, и сократились сроки оборачиваемости кредитов.

Можно сделать вывод, что основу портфельных кредитов составляют все виды ссуд практически в равных долях. Это связано с ростом покупательской способности и экономической стабильности.

 

Глава 3 Организация системы кредитования в СБ РФ

3.1 Анализ кредитного  портфеля банка

 

В условиях столь явного преобладания в структуре активных операций ссудных средств встает проблема управления активами, которая состоит в основном в поддержании ликвидности банка и тесно связана с надежностью возврата кредитов. Поэтому огромное значение для банка  имеет формирование кредитного портфеля и управление им.

Основным направлением деятельности Сберегательного банка РФ является выдача ссуд, на которые приходится в среднем значительная часть суммарных активов банков, Ссуды – самый значительный актив банков, приносящий основной доход, но предполагающий наиболее высокий риск и относительно низкую ликвидность [21, с. 53].

Управление кредитным портфелем в общем виде  представляет собой его формирование с соблюдением всех параметров, установленных кредитной политикой и обеспечивающих эффективное функционирование банка, а также регулирование портфеля для поддержания его в хорошем состоянии.

Основную часть активов банка составляет кредитный портфель. В общем по системе  его объем увеличиться с начала 2005 года на 4944,3 млн. руб. или на 20,9 %  и на 01.01.2006 г. равняется 28627,1 млн. руб. Увеличение происходит в основном за счет увеличения  (на 28,2 %) объемов кредитов, предоставленных банком. Высокими темпами (за полгода – 20,2 %) увеличится и объемы кредитов, предоставленных физическим лицам на потребительские нужды.

Рисунок 8 – Структура кредитного портфеля по направлениям кредитования

Структура кредитного портфеля состоит из:

- кредитов, предоставленные субъектам хозяйствования – 23372,9 млн. руб. (81,7 % от общего объема);

- кредиты, предоставленные другим банкам – 3988,2 млн. руб. (13,9 %);

- кредиты, предоставленные физическим лицам – 1149,2 млн. руб. (4,0 %);

- кредиты, предоставленные органам государственного регулирования – 116,8 млн. руб. (0,4 %).

Основные факторы, которые препятствуют развитию кредитования физических лиц – низкий уровень доходов населения, большие проценты за пользование кредитными средствами, несовершенство схем долгосрочного кредитования физических лиц. Преобладающее большинство (96,8 %) кредитов, предоставленных субъектам хозяйствования, это кредиты негосударственным предприятиям [34, с. 265].

Позитивным явление в сфере кредитования субъектов хозяйствования движение к устойчивой тенденции к увеличению долгосрочного кредитования. За первое полугодие 2005 года объем долгосрочных кредитов увеличится на 1112,2 млн. руб. или на 34,1 % и по состоянию на 01.01.2006 года составит 4375,0 млн. руб.

Рисунок 9 – Активы и кредитный портфель банков

На 2005 г. запланировано увеличение выдачи кредитов на 1500 тыс. руб., что составит 2540 тыс. руб., при среднегодовой процентной ставке 18,12 %, количество кредитных договоров по итогам 2005 г. увеличится на 1950 единиц.

Доход от комиссий: за обслуживание ссудного счета 1804802 тыс. руб.; за пакет документов 236502 тыс. руб.; за справку физическому лицу о состоянии ссудного счета 3066 руб.

Процентная ставка комиссии за обслуживание ссудного счета составит 2% при выдачи кредита свыше 300 тыс. руб.

Динамика кредитных вложений Сберегательного банка РФ №8588 за период 2003-2004гг. представлена в таблице 9.

Таблица 9 – Динамика выданных кредитов, млн. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Кредиты юридическим лицам, в том числе:	1187,8	1498,6	1689,4	126,2	112,7
Портфель долгосрочного кредитования	44,1	79,1	128,8	179,4	162,8
Кредиты физическим лицам	30,9	52,3	111,5	169,3	213,2
Всего выданных кредитов в рублях	1218,7	1550,9	1800,9	127,3	116,1
Кредиты юридическим лицам в валюте	200,4	215,5	227,4	107,5	105,5
Итого выданных в валюте кредитов	262	295,2	314,2	112,7	106,4

 

Из данных таблиц 9 видно, что в 2003г. Сберегательный банк РФ № 8588 выдал кредитов на сумму 1218,7 млн. руб., в 2004г. эта цифра увеличилась до 1550,9 млн. руб., а в 2005г. Отделением было выдано кредитов на общую сумму 1800,9 млн. руб. Сумма выданных кредитов юридическим лицам в  2004г. увеличилась с 1187,8 млн. руб. до 1498,6 млн. руб. или на 26,2%, а в 2005г. возросла с 1498,6 млн. руб. до 1689,4 млн. руб. или на 12,7%.

По данным таблицы 9 видно, что базовый и наиболее активный прирост затрагивает размеры выданных физическим лицам средств в рублях (в 2005г. темпы роста 213,2%). По сравнению с 2003г. объем кредитов населению увеличился на 21,4 млн. руб. и составил на конец года 52,3 млн. руб., а в 2005г. возрос до 111,5 млн. руб. или более чем в 2 раза.

Происходило увеличение объемов кредитования юридических и физических лиц в валюте. В 2004г. размер валютных  кредитов  физическим лицам возрос с 61,6 млн. руб. до 79,7 млн. руб., а в 2005г. увеличился до 86,8 млн. руб. При этом темпы роста составили в 2003г. 129,4%, а в 2003г. 108,9%. Выданные кредиты в валюте юридическим лицам возрастали за период 2003-2004 гг. с 200,4 млн. руб. до 215,5 млн. руб., а за период  2004-2005 гг.  возросли еще до 227,4 млн. руб.

Сохранив основной приоритет деятельности на дальнейшем увеличении качества обслуживания всех категорий клиентов и совершенствовании системы продаж банковских продуктов и услуг, в 2005г. Сберегательный банк РФ добился высоких финансовых результатов, несмотря на снижение доходности  банковских операций во всех секторах финансового рынка, сопровождавшееся ростом конкуренции.

Динамика пассива баланса представлена в таблице 10.

Таблица 10 - Динамика пассивов, тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста,
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Всего обязательств	2698127,4	2716855,2	2903432,4	100,7	106,9
Средства кредитных организаций	14028,9	15458,7	16562,1	110,2	107,1
Средства корпоративных клиентов	503445,0	513339,0	594240,0	102,0	115,8
Средства физических лиц	1957134,0	2014557,0	2079102,0	102,9	103,2
Прочие обязательства	223519,5	173500,5	213528,3	77,6	123,1
Всего собственных средств, в том числе	119430	238004,4	346503,3	199,3	145,6
Уставный капитал	11200	11200	11200	100,0	100,0
Фонды	58674,2	89106,8	161817,8	151,9	181,6
Нераспределенная прибыль	49555,8	137697,6	173485,5	277,9	126,0
Всего пассивов	2817557,4	2954859,6	3249935,7	104,9	110,0

 

По данным таблицам 10, источники средств Сберегательного банка РФ также увеличивались за период 2003-2005 гг.  за счет роста основных статей пассива – обязательств банка (в 2003г. на 18727,8, а в 2004г. на 186577,2 тыс. руб.) и собственных средств (в 2004 и 2005 гг. на 118574,4 и 108498,9 тыс. руб. соответственно). На конец 2005г. виден значительный прирост средств корпоративных клиентов на 80901,0 тыс. руб. или на 115,8%. В 2004г. снизился размер прочих обязательств Отделения при этом темпы роста составили 77,6%., однако в 2005г. их размер существенно возрос на 23,1%. Подводя итоги исследования эффективности работы Сберегательного банка РФ №8588, можно говорить о том, что в действительности происходит активный рост его многих экономических показателей, таких как доля рынка, объемы кредитования, объемы размещения средств в ценные бумаги, привлечение новых вкладчиков и т.д.

 

3.2 Оценка платежеспособности  заемщика – юридического лица

 

Для того чтобы выдать кредит, юридическое лицо должно предоставить в обязательном порядке необходимые документы. Перечень документов описывался ранее.

После этого заявление клиента на получение кредита регистрируется в канцелярии Банка или в журнале регистрации входящей корреспонденции кредитующего подразделения Банка.

После регистрации заявление клиента в соответствии с резолюцией руководства Банка передается кредитному работнику. Пакет документов, представленных для рассмотрения возможности выдачи кредита, должен содержать их опись.

Заявление клиента рассматривается кредитующим подразделением совместно с юридическим подразделением и подразделением безопасности в течение 12 рабочих дней после получения полного пакета документов.

При рассмотрении заявлений клиентов должны быть учтены ограничения полномочий руководителей хозяйственных обществ, предусмотренные федеральными законами. Юридическому подразделению передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика и документы, подтверждающие его правоспособность и правоспособность Поручителя, Гаранта, Залогодателя. Юридическое подразделение в течение трех рабочих дней после получения документов должно проверить полномочия должностных лиц Заемщика, Поручителя, Гаранта, Залогодателя и в соответствии с ними дать кредитующему подразделению заключение о правоспособности Заемщика и, при необходимости, рекомендации по оформлению кредитных документов.

Подразделению безопасности передаются на рассмотрение копия заявления Заемщика, документы, подтверждающие его правоспособность, контракты по сделке, и, если имеются, ксерокопии паспортов должностных лиц и учредителей Заемщика. Отдел безопасности рассматривает документы в течение десяти рабочих дней, а затем передает их кредитному работнику.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные материалы и готовит заключение о возможности выдачи кредита: оценивает рыночные позиции Заемщика, его финансовое состояние, платежеспособность, проводит анализ структуры статей баланса, качества активов, кредиторской задолженности, структуры финансирования сделки, схем и условий расчетов с контрагентами, обеспечение.

Кроме того, проводится анализ сбытовой политики предприятия.

После всех процедур оформляется кредитный договор (договор об открытии кредитной линии). Также оформляется дополнительное соглашение к договору банковского счета, а также в зависимости от вида обеспечения:

• договор залога;
• договор поручительства;
• другие документы.

Все документы, кроме договоров залога, составляются в трех экземплярах. Договоры залога составляются в трех экземплярах, если не требуется нотариальное удостоверение и регистрация.

Кредитный работник обеспечивает выполнение следующих требований при оформлении документов:

• в текстах документов денежные суммы должны быть обозначены хотя бы один раз прописью, адреса, имена и фамилии, наименования написаны полностью;
• договор должен быть подписан теми лицами, которые упомянуты в тексте;
• каждый лист договоров должен быть завизирован со стороны Заемщика лицом, подписавшим договор.

Кредитный договор, завизированный кредитным работником, направляется на подпись заемщику, а затем визируется юридическим подразделением и руководителями кредитующего подразделения и передается на подпись руководителю Банка.

Юридический отдел при визировании договора проверяет соответствие его текста типовой форме и полномочия лица, подписавшего договор от имени Заемщика.

Один экземпляр оформленного договора передается Заемщику.

После оформления договоров кредитный работник:

• формирует кредитное дело;
• направляет распоряжение бухгалтерии на открытие Заемщику ссудного счета вместе с комплектом подлинных кредитных документов;
• обновляет информацию в базе данных.

В период действия кредитного договора кредитный работник контролирует исполнение Заемщиком условий договора; осуществляет постоянный контроль целевым использованием кредита и финансовым состоянием Заемщика, в том числе ежеквартально запрашивает и анализирует бухгалтерскую отчетность Заемщика, расшифровки по кредитам, полученным в коммерческим банках; принимает меры к погашению просроченной задолженности в случае ее возникновения; готовит заключение на кредитный комитет на изменение условий кредитного договора, извещает подразделение бухгалтерии об изменениях условий кредитного договора, оформляет изменение условий кредитного договора в соответствии с решением кредитного комитета.