Роль банковского кредита в условиях рыночной экономики

Рисунок 5 – Структура активов Ульяновского отделения Сберегательного банка РФ №8588 за 2005 г.

 

Распределение активов Ульяновского отделения Сберегательного банка РФ №8588 на 2005 г.:

- ликвидные активы составят  8130,3 млн. руб. (17,9% от суммы общих активов): средства в банках – 6,8%; наличные средства – 11,1%;

- кредитный портфель – 28627,1 млн. руб. (63,0%);

- вложения в ценные бумаги – 2398,2 млн. руб. (5,35);

- дебиторская задолженность – 2022,3 млн. руб. (4,5%);

- основные средства и нематериальные активы – 3321,5 млн. руб. (7,3%);

- прочие активы – 915,0 млн. руб. (2,0).

По предоставленной информации о ссудах можно проследить динамику развития кредитного портфеля.

Динамика привлеченных средств физических и юридических лиц за 2003-2005 гг. Сберегательного банка РФ  № 8588 приведена в таблице 3.

Из данных таблицы 3 видно, что ежегодно стабильно увеличивается общий объем привлеченных Отделением средств: так, в 2004г. сумма привлеченных средств выросла на 283 млн. руб., а в 2005г. на 215 млн. руб., что в относительном выражении составило 144,1% и 123,3% соответственно.

Таблица 3 – Динамика привлеченных  средств, млн. руб.

Показатели	2003 г.	2004 г.	2005 г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г.к 2004г.
Средства физических лиц	486	685	866	140,9	126,4
Средства юридических лиц	155	239	273	154,2	114,2
Общий объем привлеченных средств	641	924	1139	144,1	123,3

 

Прирост привлеченных средств физических лиц в абсолютном выражении в 2004г. оценивается на уровне 199 млн. руб., а в 2005г. на уровне 181 млн. руб.

Объем привлеченных средств юридических лиц в целом за период вырос со 155 млн. руб. до 273 млн. руб.

Анализ динамики банковских доходов за 2003 – 2005гг.  представлен в таблице 4.

Таблица 4 – Анализ динамики доходов, тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г	2005г.	Темп роста, (%)
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Процентные доходы	57250,1	72910,6	98174,3	127,4	134,7
Комиссионные доходы	11935,2	16300,5	22189,4	136,6	136,1
Прочие операционные доходы	55271,5	67923,8	80401,8	122,9	118,4
Всего доходов	124456,8	157134,9	200765,5	126,3	127,8

 

По данным таблицам 4 видно, что доходы Сберегательного банка РФ № 8588 ежегодно возрастали в 2003г.  на 32678,1 тыс. руб. или на 26,3%, а в 2005г. превысили доходы 2004г на 43630,6 тыс. руб. увеличились со скоростью 134,7% и составили на конец года 200,7 тыс. руб.

Интенсивно увеличивались доходы от кредитной деятельности: в 2004г. и в 2005г. темпы роста составили 127,4% и 134,7% соответственно.

Динамика структуры доходов Сберегательного банка РФ № 8588 представлена на рисунке 6, на котором видно, что постепенно доля процентных доходов увеличивалась (с 46,0% до 46,4% в 2003г. и с 46,4 до 48,9%  в 2004г.).

Рисунок 6 – Динамика структуры доходов

 

В таблице 5 представлена динамика расходов Сберегательного банка РФ № 8588 за период 2003-2005 гг.

Таблица 5 – Анализ динамики расходов, тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темп роста, (%)
				2004г. К 2003г.	2005г. к 2004г.
Процентные расходы	32341,2	38367,7	44320	118,6	115,5
Комиссионные расходы	9596,8	12321,4	18655,9	128,4	151,4
Прочие операционные расходы	23354,2	35344,0	49170,5	151,3	139,1
Всего расходов	65292,2	86033,1	112146,2	131,8	130,4

 

Основной статьей расходов Сберегательного банка РФ № 8588 остаются процентные выплаты по вкладам физических лиц, которые увеличились в 2004г. на 18,6%, а в 2005г. на 15,5%. По данным табл. 3 видно, что прирост общей величины расходов осуществляется за счет роста всех элементов. Наиболее высокими темпами роста в 2005г. возрастали прочие операционные расходы, а в 2005г. – комиссионные расходы.  Так, на конец 2004г. увеличение прочих операционных расходов в процентном выражении составляет 151,3%, а на конец 2005г. составляет 139,1%. В целом увеличение прочих операционных расходов связано с ростом трудоемкости, что в свою очередь объясняется усложнением банковских услуг и их комплексностью.

Комиссионные расходы в 2004г. увеличивались на 28,4%, а в 2005г. на 51,4%, что также демонстрирует рост трудоемкости операций банковского обслуживания.

Динамика структуры банковских  расходов  за выбранный период  исследования представлена на рисунке 7.

Рисунок 7 – Динамика структуры расходов

 

Порядок формирования чистого банковского дохода и анализ финансовых результатов Сберегательного банка РФ № 8588 за 2003-2005 гг. представлен в таблице 6.

Таблица 6 – Анализ финансовых  результатов, тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темп роста, (%)
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Всего доходов	124456,8	157134,9	200765,5	126,3	127,8
Всего расходов	65292,2	86033,1	112146,2	131,8	130,4
Чистый доход банка	59164,6	71101,8	88619,3	120,2	124,6
Налог на прибыль	14199,5	19766,3	24104,4	139,2	121,9
Чистая прибыль	44965,1	51335,5	64514,9	114,2	125,7

 

По данным таблицам 6, анализ динамики доходов банка показывает их существенное увеличение: в 2004г. доходы банка возросли на 26,3%, а в 2005г. – на 27,8%. В 2004г. особое увеличение отмечено в части процентных и комиссионных доходов. Расширение банковских услуг вызывало ежегодный рост банковских расходов: в 2004г. на 31,8%, а в 2005г. – на 42,0%. Таким образом,  расходы увеличивались быстрее доходов. Динамика активов Сберегательного банка РФ № 8588  представлена в таблице 7.

Таблица 7 – Динамика активов, тыс. руб.

Показатели	2003г.	2004г.	2005г.	Темпы роста, %
				2004г. к 2003г.	2005г. к 2004г.
Основные средства	181827,0	191670,0	197742,0	105,4	103,2
Денежные средства и счета в ЦБР	186940,5	209562,3	220574,4	112,1	105,3
Обязательные резервы в ЦБР	190632,6	193926,0	224426,1	101,7	115,7
Ссудная задолженность	1463611,5	1574033,4	1697232,3	107,5	107,8
Средства в кредитных	1743,0	2232,0	2901,0	128,1	130,0
Вложения  в ценные бумаги	610240,8	753701,1	873778,8	123,5	115,9
Проценты начисленные	10266,0	11250,0	13230,0	109,6	117,6
Прочие активы	172296,0	18484,8	20051,1	10,7	108,5
Всего активов	2817557,4	2954859,60	3249935,7	104,9	110,0

 

Исходя из таблицы 7, актив характеризует структуру вложений банка. Как видно, благодаря успешной работе банка, был достигнут существенный рост валюты баланса банка в 2004г. на 4,9 %, а в 2005г. на 10 %.

В 2004г. рост суммы вложений был обеспечен за счет увеличения всех элементов актива, из которых наиболее интенсивно увеличивались размер средств в кредитных организациях (темпы роста 128,1%) и вложений в ценные бумаги (темпы роста 123,5%). Таким образом, налицо наиболее активные виды деятельности банка в 2003г.

В 2005г. равномерный рост элементов актива продолжался. Особо стоит отметить, как и в 2004г. бурные темпы роста вложений банка в кредитные организации. В относительном выражении этот рост составил 130%. Значительное увеличение коснулось также (на 30500,1 тыс. руб. или 15,7 %) статьи «Обязательные резервы в ЦБР». В 2004г. активно продолжалась развиваться деятельность банка на рынке ценных бумаг, что нашло отражение в увеличении вложений в ценные бумаги на 15,9%. Вложения в ценные бумаги рассматриваются руководством Сберегательного банка РФ № 8588 как одно из наиболее перспективных направлений в его деятельности.

Оборачиваемость кредитов населению в портфеле за 2005г. За 1 квартал показывается в таблице 8.

Таблица 8 - Оборачиваемость кредитов населению в портфеле за 2005г. За 1 квартал 2005г.

Тип заемщика	Погашено тыс. руб.	Сумма погашения в среднем за день, тыс. руб.	Среднегодовой остаток ссудной задолженности тыс. руб.	Оборачиваемость кредитов (в днях)
Физические лица	11 609	31,8	2192	68,93

 

Продолжение таблицы 8

Тип заемщика	Погашено тыс. руб.	Сумма погашения в среднем за день, тыс. руб.	Среднегодовой остаток ссудной задолженности тыс. руб.	Оборачиваемость кредитов (в днях)
Темп роста. %	774,97	775,61	225,28	29,05
Приобретение жилья	1046	2,87	182	63,41
Темп роста, %	471,17	470,49	90,55	19,24
Неотложные нужды	11 421	31,29	414	13,23
Темп роста, %	1095,0	1094,06	70,05	6,4