Понятие коммерческого банка и их операций

      Известный банк «Морган Гренфелл» – инвестиционный банк, имеющий 150-летнюю историю. Его отделения расположены в десятках стран (с 1977 г. имеет представительство в Москве). Это первый известный инвестиционный банк, начавший свою деятельность еще в СССР. Почти за двадцать лет работы с СССР, а позже СНГ этот банк организовал финансирование проектов на значительные суммы. Банк входит в пятерку самых крупных торговцев валютными облигациями и еврооблигациями Внешэкономбанка. 

Комиссионные  и трастовые операции.

      Банки ведут также комиссионные операции, то есть выполняют различные поручения своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

      Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента  произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя  бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

      Так, предприниматель, купивший товар, может  внести в банк сумму, причитающуюся  с него продавцу, и поручить своему банку уплатить ее в месте нахождения продавца при условии получения  от него соответствующего товара или условии получения от него соответствующего товара или товарораспорядительного документа о том, что товар имеется в наличии, и документа, свидетельствовавшего о безусловном праве его владельца распоряжаться товаром. Это так называемый товарный аккредитив – перевод денег посредством банка с дополнительным поручением банка получить товар или же документ об его отгрузке, отправлении товара по железной дороге, на пароходе по морским и речным путям или с использованием воздушного транспортного, который и является товарораспорядительным документом. Предъявив такой документ с подписью старшего лица (например, на пароходе это капитан судна и один из совладельцев или владелец судоходной компании), можно получить соответствующий груз.

      Существуют  также денежные аккредитивы. Различают отзывные и безотзывные, покрытые и непокрытые аккредитивы.

      Инкассовые  операции – это операции по получению  банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным  документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами.

      При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку для реализации на рынке той страны, где они  эмитированы.

      Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры)  клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

      Особая  разновидность комиссионных операций – доверительные операции, состоящие  в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и  управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так  и в ценных бумагах.

      К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции – покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

      Разновидностью  посреднических операций являются трастовые  операции банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах с развитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций и денежных средств. По мере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовые департаменты банков – одни из наиболее различных подразделений современных транспортных банков.

      В зарубежных странах трастовые департаменты коммерческих банков действуют по поручению  клиентов на правах доверительного лица и осуществляет операции, связанные в основном с управлением денежной собственностью клиентов и другими финансовыми инструментами.

      Банки осуществляют трастовые операции как  для физических, так и для юридических  лиц.⁴

      Для физических лиц существуют следующие виды трастовых услуг: управление наследством, выполнение операций по доверенности и в связи с опекой. Но наиболее распространенная форма трастовой операции в современных условиях – управление капиталом своих клиентов. В последнем случае (такие услуги выполняют и крупнейшие финансовые компании) банки берут в управление определенные денежные средства своих клиентов определяют и размещают их по согласованию с клиентами.⁵ При этом клиент определяет режим использования своих средств. Как правило, у солидных банков существует пять таких режимов:

      «жестко консервативный» – средства клиента  размещаются только в самые надежные государственные ценные бумаги основных экономически развитых стран. При этом риск получения убытков полностью  исключается;«консервативный» - предполагает вложение средств в государственные ценные бумаги развитых стран и депозиты крупнейших международных банков. Однако возможны случаи краха банков, т.е. такое вложение средств не гарантирует клиентам безусловное получение прибыли;

      «умеренно консервативный» означает вложение средств в акции, котирующиеся на основных фондовых биржах мира. Это направление инвестиций также несет в себе риск получения вместо прибыли убытка;

      «умеренно агрессивный» – означает вложение средств в акции компаний, которые определяют научно-технический прогресс, и в результате их курс, как правило, повышается;

      «агрессивный» – предполагает вложение средств  в акции компаний «четырех азиатских  драконов» (Гонконга, Сигапура, Тайваня, Южной Кореи), что может принести как очень высокие прибыли, так и крупные убытки.

      Особенности трастового договора. Важная особенность  этого договора в зарубежных странах  состоит в том, что банк регулярно  информирует клиента, присылая ему  выписки об инвестировании средств  и результатах их вложения.

      Особенность трастового договора состоит в том, что банк не несет ответственности  перед клиентом в случае отрицательных  финансовых результатов по трастовому счету. В основном это касается вложений средств в акции, которые могут  как существенно повышаться, так и сильно понижаться в цене.

      В практике коммерческих банков России трастовые операции на сегодняшний  день не получили широкого развития из-за ряда отрицательных моментов. Так, банк не сообщает клиенту о направлении  использования его средств. Зачастую средства даже частично нельзя получить до окончания срока действия договора, не говоря уж о многочисленных случаях банкротства кредитных организаций, когда вся сумма клиента пропадает. При осуществлении комиссионных операций банки не вкладывают в них средства и не предоставляют ссуды клиентам, а выполняют платежные поручения, поэтому и доход банков по комиссионным операциям принимает форму не процента, а комиссии, т.е. вознаграждения за посредничество. 

     На  основании всего вышесказанного можно сделать выводы.

     Банк  является организацией, созданной для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Банк работает по следующим принципам:

      работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов;

      полная  экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности;

      взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами  строятся как обычные рыночные отношения;

      регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными экономическими) методами.

      Банк  выполняет такие функции, как: посредничество в кредите; стимулирование накоплений в хозяйстве; посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами. Коммерческий банк выполняет следующий ряд операций: пассивные, активные (вексельные, подтоварные, фондовые, бланковые, лизинговые), комиссионные (аккредитивные, инкассовые, факторинговые и трастовые, доверительные, торгово-комиссионные) и трастовые.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      2. АНАЛИЗ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ЕГО ОПЕРАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ БАНКА О. В. К. 

      2.1. Консолидация бизнеса 

     Еще в конце 2002 года менеджмент и основной акционер банка — холдинг «Интеррос» — обсуждали перспективы развития Росбанка. На тот момент Росбанк специализировался на обслуживании крупной корпоративной клиентуры, а также на операциях на российских финансовых рынках. Полноценного розничного бизнеса у банка не было, например, доля кредитования частных лиц в совокупном кредитном портфеле составляла менее 1%.

     Банк  привлекал вклады населения, однако он работал лишь с очень состоятельной клиентурой — продуктов, рассчитанных на массового потребителя, у них не было. Объемы бизнеса, связанного со структурами «Интерроса», были значительными, их доля в пассивах банка на тот момент достигала 30—35%. Что касается крупных корпоративных клиентов, как Росбанк работал так сейчас продолжает сотрудничать с предприятиями горно-металлургической отрасли, лесной, транспортной, нефтяной и нефтехимической промышленности.

     Уже тогда было ясно, что ниша, которую  занимал банк, постепенно теряет свою привлекательность — снижается рентабельность, падают объемы рынка, усиливается конкуренция. Поэтому Росбанк принял решение о стратегическом развитии розницы. У них было два пути решения задачи — покупать уже действующий на рынке финансовый институт, специализирующийся на ритейле, или же строить бизнес с нуля.

     Росбанк выбрал первый вариант. Сделка по приобретению банковской группы ОВК у прежнего владельца Александра Смоленского была завершена в октябре 2003 года. В первом квартале 2004 года банк утвердил новую стратегию группы, которая предусматривала консолидацию банковского бизнеса ОВК и Росбанка на балансе и под брендом последнего. Таким образом, Росбанк принял решение о том, что 12 финансовых институтов, существовавших в группе (6 банков ОВК, Росбанк и его дочерние компании) будут преобразованы в единый банк. В первой половине 2004 года Росбанк унифицировал основные бизнес-процессы, а именно бюджетирование, планирование, управление кредитными портфелями, управление рисками, продуктовые ряды и т. д. Кроме того, банк  подготовил единую ИТ-платформу. С осени 2004 года Росбанк приступил к переводу бизнеса банков ОВК в Росбанк. Была полностью перерегистрирована филиальная сеть ОВК в количестве 427 точек (филиалы, отделения, операционные кассы). Более 95% активов (кредиты физическим и юридическим лицам), а также пассивов (корпоративные и частные вклады) были переведены в Росбанк. Переведено более 10 000 сотрудников. По сути, можно говорить о том, что  перестройка бизнеса  завершена.

     Главной целью предстоящего слияния являлось создание крупнейшего в России частного розничного банка - банка новой формации. Для этого у них было все необходимое: финансовая мощь РОСБАНКа, имеющего колоссальный опыт обслуживания крупной корпоративной клиентуры, и масштабная региональная сеть отделений О.В.К., предоставляющих самые разнообразные финансовые услуги населению, а также среднему и малому бизнесу. Эти достоинства позволили банкам построить по-настоящему универсальный банк, способный предложить всем категориям клиентов высококлассный банковский сервис.

     План  объединения банковских учреждений получил одобрение Центрального Банка Российской Федерации. В 2004 г. был завершен первый этап консолидации бизнеса РОСБАНКа и О.В.К.. А в июле 2005 года весь коммерческий бизнес РОСБАНКа и О.В.К. был полностью объединен.

     Консолидация  РОСБАНКа и О.В.К. послужила во благо всем клиентам банков, существенно расширив их возможности.

     Банкам  удалось централизовать бизнес-процессы, наладить систему управления рисками  и создать общую IT-платформу. Кроме  того, был выбран вариант консолидации бизнеса. Консолидация бизнеса двух банков - более предпочтительная форма, чем слияние или поглощение.

     Конечно же в процессе объединения были некоторые  трудности. Во- первых, это самое  крупное объединение в  банковской системе РФ. И банковская группа, которая состоит из более 570 точек  продаж по всей стране, где работает 14 тысяч человек - это крайне большая корпорация. А, во- вторых, второй сложностью было обеспечить взаимопроникновение корпоративных культур двух банков. Это наиболее трудная задача.    После того, как Росбанк окончательно объединился с О.В.К. все вышеперечисленные трудности были успешно преодолены. Росбанк- стал крупнейшим частным коммерческим банком, который может составить конкуренцию даже государственному Сбербанку.