Отчет по практике в Сбербанке

Процентные  ставки и количество дней начисления процентов по сертификатам устанавливаются Правлением Банка. Проценты на сумму вклада, оформленного сертификатом, начисляются по ставке, указанной на

бланке сертификата, со дня, следующего за датой внесения вклада, по день востребования суммы  по сертификату включительно. Сертификат может быть предъявлен досрочно. В  этом случае Банком выплачивается сумма  вклада и проценты, начисленные по ставке вклада «до востребования», действующей на день предъявления сертификата  к оплате. Если срок получения вклада по сертификату просрочен, то Банк несет  обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и  процентов по первому требованию его Владельца.

За период с даты, следующей за датой востребования  суммы по сертификату, по дату фактического предъявления сертификата к оплате, проценты не начисляются и не выплачиваются. Банк не может в одностороннем порядке изменить (уменьшить или увеличить) обусловленную в сертификате ставку процентов, установленную при выдаче сертификата. Выплата процентов по сертификату осуществляется Банком одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.

Расчет  процентов осуществляется по формулам простых процентов. При этом за базу берутся фактическое число календарных  дней в году (365 или 366 дней соответственно). При расчете суммы процентов, причитающихся по сертификату, предъявленному к оплате в срок, указанный на сертификате, или после него используется следующая формула:

, где                                                                                          (5)

S - сумма причитающихся процентов;

P - сумма вклада, оформленного сертификатом;

t - количество календарных дней с даты, следующей за датой внесения вклада, по дату востребования суммы по сертификату, указанную на сертификате при его выдаче, включительно;

I - ставка процента за пользование вкладом, указанная на сертификате (% годовых);

К - количество дней в календарном году (365 или 366).

Операции по выдаче сертификатов производятся при предъявлении Клиентом документа, удостоверяющего личность, путем:

• внесения им наличных денежных средств;
• списания денежных средств с его счета по вкладу.

Банковские  сертификаты – это краткосрочные  долговые инструменты, инвестиционные свойства которых характеризуются  высокой ликвидностью, низким риском и многофункциональностью в решении  или иных финансовых задач.Процентные ставки по сберегательным сертификатам приведены в таблице 1:

 Таблица 1- «Процентные ставки по сберегательным сертификатам»

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателя. Чеки в основном выполняют функцию средства платежа и расчета. В чековых отношениях участвуют три лица – чекодатель, плательщик и чекодержатель (ремитент).

Чекодатель  – это юридическое или физическое лицо, имеющее денежные средства в  банке, которыми он в праве распоряжаться  путем выставления чеков. Чекодатель не может быть плательщиком по чеку. В качестве плательщика по чеку может  быть указан только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления  чеков. Чекодержатель – это кредитор, перед которым обязан плательщик, а в случае неоплаты чека – и  чекодателя. Основанием для выдаче чека является соглашение между чекодателем  и плательщиком (чековый договор), согласно которому последний обязуется  оплачивать чеки при наличии у  него средств, находящихся на счете. Во исполнение договора плательщик выдают чекодателю чековую книжку. Форма  чека и порядок его заполнения определяется законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Чек может  быть выдан или на предъявителя, или по приказу определенного  лица (ордерный чек), или на имя определенного  лица ( именной чек). Если в чеке не указано, что он выдан по приказу  или на имя определенного лица, чек считается выданным на предъявителя.

По возможности  передачи чека другому лицу: индоссируемые  и неиндоссируемые. Именной чек  не подлежит передаче. Передача ордерного  чека совершается по средством передаточной надписи на обороте чека – индоссамента.

Индоссамент бывает: бланковый, именной, целевой  и безоборотный. На именном индоссаменте конкретное лицо, которому передается чек, и подпись передающего лица. Бланковый индоссамент – на предъявителя, оформляется подписью чекодержателя. Целевой индоссамент – держатель  чека указывает на обороте цель передачи чека другому лицу и ограничивает возможность получения денег  по чеку. Безоборотный индоссамент  – индоссамент, ограничивающий или  исключающий возможность предъявления претензий по чеку в случае его неоплаты, держатель чека использует слова «без оборота» в тексте индоссамента.

Чек оплачивается за счет средств чекодателя. Чек  подлежит оплате по предъявлению. Чек  должен быть предъявлен к оплате в  установленные сроки: в течение 10 дней со дня его выдачи, если чек  выписан на территории РФ; в течение 20 дней, если чек выписан на территории стран СНГ; 70 дней, если чек выписан  на территории другого государства. Отзыв чека до истечения срока  для его предъявления не допускается.

Документооборот при расчетах чеками сводится в целом  к следующему. Чекодатель при приобретении товаров, работ, услуг выписывает расчетный  чек, проставляя в нем следующие  данные:

• сумму платежа (цифрами и прописью); наименование получателя платежа; место выписки чека;
• дату совершения платежа (при этом месяц указывается прописью).