Методы снижения рисков

     - высокая результативность системы  управления риском. Это свойство  отражает способность исследуемой  совокупности мероприятий к снижению возможности возникновения неблагоприятных событий и/или к преодолению их последствий. Указанная система, очевидно, должна оперативно реагировать на изменение условий, т.е. должна обладать развитыми контурами обратной связи, а кроме того, генерировать и воплощать в жизнь действенные решения, ориентированные на достаточно быстрое достижение искомого результата (уменьшение экономических потерь).

     Главной целью системы управления рисками  является обеспечение успешного функционирования фирмы в условиях риска и неопределенности. Это означает, что даже в случае возникновения ущерба реализация мер по управлению риском должна обеспечить фирме возможность продолжения операций, их стабильности и устойчивости соответствующих денежных потоков, поддержания прибыльности и роста фирмы, а также достижения прочих целей. Кроме главной цели, система управления риском имеет ряд вспомогательных целей. К ним можно отнести следующие:

     - обеспечение эффективности операций  Достижение этой цели означает  получение экономии на издержках с учетом возможного случайного ущерба, т.е. предполагает увеличение затрат на проведение мероприятий по управлению риском с целью определенной защиты от слишком больших потерь, хотя и возникающих с небольшой вероятностью;

     - установление подходящего уровня неопределенности в отношении 
возникновения возможного ущерба Данная цель предполагает снижение риска до приемлемого уровня, если от него нельзя избавиться полностью;

     - законность действий. Это очень  важная цель, так как незаконные  действия, возможно, защищая от одних рисков, будут провоцировать возникновение других, и такой подход будет противоречить главной цели системы управления риском;

     - прочие цели. Состав и содержание  подобных целей зависит от  специфики защищаемого бизнеса  и мероприятий по управлению рисками. Примером могут служить гуманитарные цели, т.е. соответствие предлагаемых мер общественно приемлемым этическим нормам.

     Таким образом, в зависимости от специфики  рисков и мер по управлению ими  возникает определенная иерархия целей  системы управления рисками. Тем не менее, взаимоотношения между данными целями более сложны, чем достаточно простое иерархическое упорядочение.

     Стратегия развития  определяет все стороны  функционирования соответствующего предприятия, задавая ее цели и методы их достижения в долгосрочной перспективе. Поэтому стратегия развития предприятия и ее положение на рынке задают особенности системы управления рисками. К числу основных вариантов управления риском на уровне предприятия можно отнести следующие:

     - осторожный,

     - взвешенный,

     - рискованный.

     Взаимосвязь между стратегией развития фирмы  и системой управления риском проявляется  не только в том, что первая определяет вторую, но и в наличии обратной связи, а именно: выбор того или  иного варианта управления риском может  потребовать некоторой корректировки указанной стратегии или предварительного учета определенных рисков при ее создании.

     Управление  риском не может рассматриваться  как одномоментное решение или  действие, пусть даже детально проработанное  и обоснованное. В случае быстро изменяющихся условий функционирования бизнеса такая статическая точка зрения противоречила бы принципу результативности. Поэтому управление риском представляет собой динамический процесс.

     Это означает, что сбор данных и анализ рисков, а также выработка, претворение в жизнь и пересмотр решений о реализации тех или иных методов управления рисками должны происходить постоянно и быть частью общей процедуры управления бизнесом.

     Процесс управления предпринимательским риском обобщенно может быть представлен в виде следующей схематичной последовательности действий:

     - выявление  и анализ предполагаемого  риска;

     - оценка риска;

     - выбор методов управления риском;

     - применение выбранных методов;

     - оценка результатов.

     Выявление и анализ рисков являются ключевым элементом процесса управления риском. От  их правильной организации в значительной степени зависит, насколько эффективными будут дальнейшие решения и, в конечном итоге, удастся ли фирме в достаточной мере защититься от угрожающих ей рисков.

     Основной  целью выявления и анализа рисков является формирование у лиц, принимающих решения, целостной картины рисков, угрожающих бизнесу фирмы, жизни и здоровью ее сотрудников, имущественным интересам владельцев/акционеров, обязательствам, возникающим в процессе взаимоотношений с клиентами и другими контрагентами, правам третьих лиц и т.п. В данном случае важен не только перечень рисков, но и понимание того, как эти риски могут повлиять на деятельность фирмы и насколько серьезными могут быть последствия. В результате такого исследования будет правильно организована система управления рисками, которая обеспечит приемлемый уровень защиты фирмы от этих рисков.

     Выявление и анализ рисков предполагает проведение качественного, а затем и количественного  изучения рисков, с которыми сталкивается фирма.

     Качественный  анализ предполагает обнаружение рисков, исследование их особенностей, выявление  последствий реализации соответствующих  рисков в форме экономического ущерба, раскрытие источников информации относительно каждого риска. На данной стадии проводится подробная классификация выявленных рисков.

     Предварительным шагом стадии количественной оценки рисков является получение информации о них. Такая информация должна содержать  данные, необходимые для оценки степени  предсказуемости риска: (частота (вероятность) возникновения, размер убытков, и др.) Правильность всех последующих решений будет зависеть от того, удастся ли собрать необходимые качественные данные в нужном объеме. Поэтому определение степени доверия к разным источникам информации представляет собой важный аспект этого шага.

     Основной  шаг стадии количественной оценки рисков — обработка собранных данных. Она должна обслуживать цели последующего процесса принятия решений по управлению риском. Для выявления факторов риска и степени их воздействия могут быть использованы различные методы статистической обработки данных, в том числе корреляционный и дисперсионный анализ, анализ временных рядов, факторный анализ и другие методы многомерной классификации, а также математическое моделирование, включая имитационное.

     Основные  этапы выявления и анализа  рисков:

     - осмысление риска, т.е. качественный  анализ, сопровождаемый исследованием  структурных характеристик риска  (опасность — подверженность  риску — уязвимость).

     - анализ конкретных причин возникновения неблагоприятных событий и их отрицательных последствий. Данный этап представляет собой подробное изучение  отдельных рисков  (причинно-следственные связи между факторами риска, возникновением неблагоприятных событий и вызванным ими появлением ущерба). Такое исследование обеспечивает основу для принятия решений в рамках управления риском;

     - комплексный анализ рисков. Указанный  этап предполагает изучение 
всей совокупности рисков в целом, что дает цельную, комплексную картину рисков, с которыми сталкивается фирма. Это позволяет проводить единую политику по управлению риском. Подобное исследование включает также проведение таких процедур, как аудит безопасности, т.е. всестороннее исследование бизнеса фирмы, методов принятия решений и используемых технологий с целью выявления и анализа рисков, которым они подвержены.

     Оценка  риска имеет ключевое значение в  процессе управления рисками и задача этого этапа – определить вероятность  и размер потерь, характеризующих  величину (или степень) риска, а затем – силу его влияния на предприятие. Как правило, потери, связанные с принятием какого-либо решения, не могут быть достоверно оценены даже в тот самый момент, когда они происходят. И нужен тщательный и продолжительный анализ для того, чтобы определить, имелась ли соответствующая информация в момент принятия решения и если имелась, то была ли она должным образом оценена и учтена.

     Оценка  риска может осуществляться различными методами анализа: качественным, количественным или комплексным.

     Качественный  анализ может производиться различными методами, важнейшими из которых являются методы использования аналогов и экспертных оценок.

     Рассмотрим  один из инструментов экспертных методов, которым может служить матрица  рисков, один из вариантов которой  показан на рис. 2.

     С помощью такой матрицы оценивают  вероятность наступления рискового  события, последствия наступления  рискового события, и уровень риска. По матрице можно установить и условную зону допустимого риска: на рис. 2 такая зона лежит слева от жирной границы, разделяющей матрицу. Из матрицы видно, что увеличение вероятности наступления рискового события или размера последствия его наступления влечет за собой увеличение уровня риска.

     При количественном анализе размеры  отдельных рисков определяются математико-статистическими  методами:

     - оценки вероятности ожидаемого  ущерба;

     - минимизации потерь;

     - использования дерева решений;

     - анализом финансовых показателей  деятельности предприятия.

     Действительно, если риск — это опасность потери ресурсов или дохода, то существует его количественная мера, определяемая абсолютным или относительным уровнями потерь.

     В абсолютном выражении риск может определяться величиной возможных потерь в материально-вещественном (физическом) или стоимостном (денежном) выражении, если вид такого ущерба поддается измерению в данной форме.

     В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе, за которую наиболее удобно принимать: а) либо имущественное состояние предпринимателя, б) либо общие затраты ресурсов на данный вид предпринимательской деятельности, в) либо ожидаемый доход (прибыль) от предпринимательства.  Риск — это вероятностная категория, и в этом смысле наиболее грамотно, обоснованно с научных позиций характеризовать и измерять его как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Строго говоря, при всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины ущерба.

     Построение  кривой распределения вероятностей потерь призвано быть исходной стадией  оценки риска. Но применительно к предпринимательству это чаще всего чрезвычайно сложная задача. Поэтому практически приходится ограничиваться упрощенными подходами, оценивания риск по одному или нескольким показателям, представляющим обобщенные характеристики, наиболее важные для суждения о приемлемости проекта и допустимости риска.