Автор работы: Пользователь скрыл имя, 29 Сентября 2011 в 00:44, курсовая работа
С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средств платежа и обмен Товар–Деньги–Товар принимает форму Товар–Обязательство–Деньги, т.е. с временным разрывом между продажей товара и получением за него оплаты, появляются кредитные деньги. Они выступают обязательством, которое должно быть погашено через заранее установленный срок. В связи с этим появляются финансово-кредитные отношения, которые регулируют правовую сторону такой формы оплаты.
Введение……………………………………………………………………...…1
1. Понятие о кредите, его сущность и необходимость……….……………....2
2. Функции кредита и принципы современной системы кредитования …....7
3. Формы кредита, используемые на современном этапе..……………..…....11
3.1. Банковский кредит…………………………………………………….…...11
3.2. Коммерческий кредит……………………………………………….……..16
3.3. Потребительский кредит…………………………………………….…….17
3.4. Государственный кредит…………………………………………….…….18
3.5. Международный кредит…………………………………………….….….19
3.6. Ростовщический кредит……………………………………………...……22
4. Роль кредита в развитии рыночной экономики………...…………….…....24
Заключение………………………………………………………………….…..26
Список литературы..……………………………………………………..…......27
В зарубежной практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребителям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее распространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.
В современных условиях на практике применяются в основном три разновидности коммерческого кредита:
3.3.
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ
КРЕДИТ
Потребительский кредит отражает отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Отличается от ссуд, предоставляемых предприятиям для производственных целей или для приобретения активов, порождающих движение средств. Потребительский кредит – средство удовлетворения потребительских нужд населения. Для населения кредит ускоряет получение определенных благ, которые они могли бы иметь только в будущем при условии накопления суммы денежных средств, необходимых для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой стороны, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует созданию основных фондов.
Главный
отличительный признак потребительского
кредита — целевая форма кредитования
физических лиц. В роли кредитора могут
выступать как специализированные кредитные
организации, так и любые юридические
лица, осуществляющие реализацию товаров
или услуг. В денежной форме предоставляется
как банковская ссуда физическому лицу
для приобретения недвижимости, оплаты
дорогостоящего лечения и т.п., в товарной
— в процессе розничной продажи товаров
с отсрочкой платежа. Максимальный срок
потребительского кредита три года. В
России только получает распространение,
ограниченно используется при кредитовании
под залог недвижимости (чаще всего —
жилья). В зарубежной же практике потребительский
кредит охватывает все слои трудоспособного
населения, в основном через различные
системы кредитных карточек.
3.4.
ГОСУДАРСТВЕННЫЙ
КРЕДИТ
Государственный
кредит — это совокупность экономических
отношений между государством в
лице его органов власти и управления
с одной стороны, и юридическими
и физическими лицами, с другой,
при которых государство
Как финансовая категория государственный кредит выполняет 3 функции:
Через
распределительную функцию
Вступая в кредитные отношения, государство воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег или капиталов, на производство и занятость.
Размещая
займы среди населения, государство
снижает платежеспособный спрос; если
за счет кредита финансируются
Государственные займы классифицируются следующим образом:
1.По субъектам заемных отношений различают:
2.По месту размещения:
3.По возможности обращения на рынке:
4.По сроку:
5.По обеспеченности долговых обязательств:
6.По способу выплаты дохода различают:
7.В зависимости от метода определения дохода:
8.В зависимости от обязанности заемщика соблюдать сроки погашения:
9.В зависимости от варианта погашения задолженности различают:
3.5.
МЕЖДУНАРОДНЫЙ КРЕДИТ
Международный кредит – это предоставление денежно-материальных ресурсов одних стран другим во временное пользование в сфере Международных отношений, в т.ч. и во внешнеэкономических связях. Эти отношения осуществляются путем предоставления валютных и товарных ресурсов иностранным заемщикам на условиях возвратности и уплаты процентов преимущественно в виде займов.
Средства для международного кредита мобилизуются на Международном рынке ссудных капиталов, на национальных рынках ссудного капитала, а также за счет использования ресурсов государственных, региональных и международных организаций. Размер кредита и условия его представления фиксируются в кредитном соглашении (договоре) между кредитором и заемщиком.
Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом:
1.По назначению:
2.По видам:
3.По технике предоставления:
4.По валюте займа:
5.По срокам:
Если краткосрочный кредит пролонгируется (продлевается), он становится средне- и иногда долгосрочным. В процессе трансформации краткосрочных международных кредитов в ссуды на более длительный срок участвует государство в качестве гаранта. Для удовлетворения потребностей экспортеров в ряде стран (Великобритании, Франции, Японии и др.) создана при поддержке государства специальная система средне- и долгосрочного кредитования экспорта машин и оборудования. Долгосрочный международный кредит (практически до десяти-пятнадцати лет) предоставляют, прежде всего, специализированные кредитно-финансовые институты — государственные и полугосударственные.
6.По обеспечению:
В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото. Например, Италия, Уругвай, Португалия (в середине 70-х гг.), некоторые развивающиеся страны (в 80-х гг.) использовали международные кредиты под залог части официальных золотых запасов, оценивающихся по среднерыночной цене. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.
7.В зависимости от категории кредитора:
Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от двух до семи лет) за товары. Он оформляется векселем или по открытому счету. При вексельном кредите экспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кредит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регулярных поставках и доверительных отношениях между контрагентами.
К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара (например, ледокола, самолета, оборудования и др.), который трудно продать.
Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциумы, синдикаты, пулы для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Банки экспортеров кредитуют не только национальных экспортеров, но и непосредственно иностранного импортера: кредит покупателю активно развивается с 60-х гг. Здесь выигрывает экспортер, так как своевременно получает инвалютную выручку за счет кредита, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит.