Формы и виды кредита

3.6  Производительная  и потребительская  формы кредита.

     Как отмечалось ранее, формы кредита  можно также различать в зависимости  от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

     Производительная  форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

     Так же, как в случае с товарной формой кредита, можно предположить, что его потребительская форма исторически возникла вначале развития кредитных отношений, когда у одних субъектов ощущался избыток предметов потребления, у других возникала потребность во временном их использовании. Со временем данная форма стала распространенной и в современном хозяйстве, позволяя субъектам ускорить удовлетворение потребностей населения, прежде всего в товарах длительного пользования.

     Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, она не направлена на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только

отдельные граждане для удовлетворения своих  личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную  стоимость.

     Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит ссужается не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости, обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное заимствование ссуженной стоимости.

     Это не исключает случаи покрытия кредитом убытков от деятельности предприятий. Здесь форма кредита вступает в противоречие с его содержанием, в конечном счете нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитного процесса, кредит из фактора экономического роста превращается в инструмент обострения диспропорций в развитии экономики. 

     Чистых  форм кредита, изолированных друг от друга, не существует. Банковский кредит, например, хотя и предоставляется в денежной форме, на практике его погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами. Так, в России в период современного экономического кризиса 90-х гг. и сильной инфляции банки производили взыскание кредита посредством получения от заемщика соответствующих сумм товаров.

     Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике приобретают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит - это далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут приобретать ссуду на строительство или ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты. 

  3.7 Другие формы кредита.

     В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

• прямая и косвенная;
• явная и скрытая;
• старая и новая;
• основная (преимущественная) и дополнительная;
• развитая и неразвитая и др.

     Прямая  форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев.

       Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с   рассрочкой платежа. Косвенным   потребителем банковского кредита являются граждане, оформившие ссуду от торговой организации на покупку товаров в кредит.

     Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготавливаемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.

     Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

     Старая  форма кредита — форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма кредита, которая впоследствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни. Старая форма может модернизироваться, приобретать современные черты.

     К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая

видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.

     Основная  форма нового кредита - денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной, второсортной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга, образуя определенную систему, адекватную соответствующему уровню товарно-денежных отношений.

     Развитая  и неразвитая формы  кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, «нафталиновым» кредитом, не соответствующим современному уровню отношений. Несмотря на это, данный кредит применяется. Однако в современном обществе, он не развит достаточно широко, например, по сравнению с банковским кредитом.

                             4.  ВИДЫ КРЕДИТА

 

          Вид кредита — это более детальная его характеристика по организационно-экономическим признакам, используемая для классификации кредитов.

        Кредит классифицируется по видам в зависимости от особенностей объекта, характера сделок, и другим признакам.  

4.1 Классификация кредитов по срокам.

          По срокам кредит подразделяется на следующие виды:

1. Краткосрочный. Этот вид кредита обслуживает текущие потребности заемщиков, связанные с удовлетворением непредвиденных расходов и движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются ссуды, срок возврата которых составляет не более одного года.
2. Среднесрочные кредиты   обслуживают долговременные потребности экономических субъектов в части приобретения внеоборотных активов  и обусловлены необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства. Выдаются данные кредиты на срок от 6 до 12 месяцев.
3. Долгосрочные ссуды – это ссуды со сроком более одного года.        Устоявшегося стандартного срока как критерия отнесения кредита к разряду среднесрочных или долгосрочных ссуд пока нет. В США, например, среднесрочными ссудами являются такие ссуды, срок погашения которых не выходит за пределы восьми лет, в Германии - до шести лет.
4. Онкольный кредит – это вид кредита особой срочности: ссуды до      востребования, которые погашаются по первому требованию. Это кредит выдается банками для сверхкраткосрочных нужд и используется, как правило, при биржевых спекуляциях. Банки применяют такой кредит для регулирования кредитной политики, а также для поддержания необходимого уровня своей ликвидности.

 

4.2 Классификация кредитов по обеспеченности.

      По обеспеченности различаются необеспеченные (бланковые) и обеспеченные кредиты, которые в свою очередь, подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.         

     Обычно  обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных

видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

     По  степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

     Обеспечение кредита можно рассматривать  не только с позиции противостояния ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно-материальных запасов, но и определенных внешних гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и др.

         Залог имущества  (движимого и недвижимого) означает,  что кредитор залогодержатель вправе реализовать это имущество, если обеспеченное залогом обязательство не будет выполнено.  Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и уплату соответствующих процентов и неустоек по договору, предусмотренных в случае его невыполнения.

          По договору поручительства поручитель  обязывается перед кредитором  другого лица (заемщика, должника) отвечать  за исполнение последним своего  обязательства. Заемщик и поручитель  отвечают перед кредитором как  солидарные должники.

          Гарантированные  кредиты предусматривают в качестве гаранта любое юридическое лицо, устойчивое в финансовом плане.

           При застрахованных кредитах  предприятие–заемщик заключает  со страховой компанией  договор  страхования, в котором предусматривается,  что в случае непогашения кредита в установленный срок, страховщик выплачивает банку, выдавшему кредит, возмещение в размере от 50 % до 90%  не погашенной заемщиком суммы кредита, включая проценты за пользование кредитом. 

4.3 Классификация кредитов  по направлению использования.

         По направлению использования кредиты бывают:

      - потребительские;

      - торговые;

      -  сельскохозяйственные;

      -  сезонные;

      -  бюджетные;

      - экспортные;

      -  импортные. 

          Рассмотрим эти виды кредитов подробнее. Потребительский кредит – ссуда (заем), предоставленная кредитным учреждение (банком, ломбардом) физическому лицу для приобретения товаров или услуг, денежной суммы с отсрочкой платежа, с последующим возмещение заимствованных средств и процентов по ним. Потребительский кредит включает  несколько разновидностей: кредит на неотложные нужды, кредит на образование, кредит на покупку и ремонт жилья и другие.