Финансовая система Республики Беларусь, ее развитие и влияние на экономику республики и предприятия АПК

fy">     Таким образом, в финансовой системе государства и структуре финансовых взаимоотношений экономики финансы предприятий занимают исходное определяющее положение. Финансы предприятий – денежные отношения, связанные с формированием и распределением денежных доходов субъектов хозяйствования и их использованием на цели расширенного воспроизводства и выполнение обязательств перед финансово-кредитной системой государства. Основу функционирования предприятия, финансирования его текущей деятельности составляет капитал предприятия. Капитал - это вложения в активы организации, используемые для производства и реализации товаров с целью получения прибыли [23].

 

3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ 

    Совершенствование финансовой системы Республики Беларусь, повышение ее надежности и инвестиционного потенциала требуют развития финансового рынка.

    Основные  цели и направления совершенствования финансовой системы Республики Беларусь на современном этапе — формирование конкурентоспособного и информационно прозрачного финансового рынка, повышение его емкости за счет роста капитализации, притока внутренних и внешних инвестиций его участников, а также обеспечение эффективности рыночной инфраструктуры [13].

    Для обеспечения устойчивого экономического роста в республике и привлечения  внешних и внутренних инвестиций предусматривается дальнейшее развитие финансовых институтов: банковской сферы, страхования, рынка ценных бумаг и производных финансовых инструментов, лизинговых и небанковских кредитно–финансовых организаций, инвестиционных и иных фондов. Созданы достаточные предпосылки для развития основных элементов инфраструктуры финансового рынка и формирования в Беларуси биржевой и депозитарной систем, отвечающих мировым стандартам.

    При этом главными задачами банковского  сектора будут повышение его  устойчивости и эффективности, рост потенциала и совершенствование банковских инструментов.

    Для решения задач банковского сектора  необходимы:

    - расширение спектра банковских услуг и повышение их качества, внедрение современных стратегий продаж банковских услуг на розничном и корпоративном сегментах банковского рынка;

    - совершенствование институциональной структуры банковского сектора за счет снижения его концентрации, привлечения частных инвесторов, оптимизации филиальной сети банков, развития банковской инфраструктуры;

    - повышение информированности населения и организаций об условиях предоставления банковских услуг, новых банковских продуктах, рисках банковской деятельности;

    - улучшение качественных параметров деятельности банков, обеспечивающих способность противостоять внутреннему и внешнему дестабилизирующему воздействию и адекватно выполнять свои функции в экономике (снижение проблемных активов банков до 4 процентов);

    - обеспечение жесткого контроля за сохранностью частных вкладов граждан Республики Беларусь, своевременностью и полнотой выполнения банками обязательств перед вкладчиками [11];

    - совершенствование пруденциальных требований и надзорных процедур на всех уровнях надзорного процесса путем внедрения международных стандартов, развития методов надзора, ориентированного на оценку и ограничение рисков, а также методов надзора за банковской деятельностью на консолидированной основе;

    - повышение требований к допуску на рынок банковских услуг;

    - дальнейшая либерализация валютного законодательства, совершенствование деятельности банков в сфере предотвращения легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности.

    Развитие  национальной платежной системы  будет направлено на повышение ее надежности и безопасности. Решение  данных задач базируется на совершенствовании  нормативной правовой базы, ценовой  политики, организационной и программно–технической инфраструктуры автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка, внедрении новейших информационных технологий и банковских услуг, развитии и совершенствовании систем стандартизации и сертификации. Коэффициент доступности автоматизированной системы межбанковских расчетов для банков к концу 2015 года будет не ниже 99,5 процента от ее дневного фонда рабочего времени [12].

    Развитие  сектора страхования будет направлено на повышение емкости, надежности, конкурентоспособности, эффективности национального страхового рынка и уровня капитализации страховых организаций.

    Для этого потребуется:

1. стимулирование развития добровольных видов страхования, особенно относящихся к страхованию жизни;
2. совершенствование национальной системы страхования экспортных рисков;
3. развитие инфраструктуры страховых организаций, в том числе в малых и средних городах;
4. повышение качества страховых услуг и внедрение новых страховых продуктов, востребованных на рынке;
5. внедрение современных, соответствующих международным принципам стандартов надзора и регулирования страховой деятельности.

    Ожидается, что страховые взносы на душу населения  возрастут более чем в 6 раз, отношение  активов сектора страхования  к ВВП к концу пятилетия  достигнет 2 процентов [12].

    Развитие  сектора ценных бумаг и производных финансовых инструментов будет направлено на превращение его в эффективный механизм перераспределения ресурсов и аккумулирования денежных средств на инвестиционные проекты.

    Предполагается:

• формирование ликвидного и прозрачного рынка ценных бумаг и его наполнение разнообразными финансовыми инструментами;
• развитие институтов финансового посредничества на рынках ценных бумаг и производных финансовых инструментов;
• совершенствование системы регулирования и надзора за рынком ценных бумаг в соответствии с принципами Международной организации комиссий по ценным бумагам и стандартам Европейского союза;
• обеспечение условий для развития интеграционных процессов, способствующих совершенствованию и расширению сфер взаимодействия национальных рынков ценных бумаг и производных финансовых инструментов с мировыми финансовыми институтами и структурами.

    Развитие  сектора производных финансовых инструментов в Республике Беларусь будет основано на создании условий  для обращения на национальном рынке  всего спектра производных финансовых инструментов, активно используемых в мировой практике, а также участии национальных резидентов в схемах заимствования на иностранных рынках с использованием данных инструментов [12].

    Планируется дальнейшее расширение разновидностей производных финансовых инструментов (форвардных, контрактных, фьючерсов, опционов, варрантов, конвертируемых ценных бумаг, операций СВОП, РЕПО).

    Посредством развития лизинга предусматривается  решение следующих задач: модернизация и техническое развитие производственного сектора экономики, создание условий для ускоренного развития стратегически важных отраслей, приобретение высокотехнологичного оборудования, стимулирование притока капитала в производственную сферу, продвижение продукции отечественных производителей на зарубежные рынки.

    Развитие  инвестиционных фондов будет направлено на создание эффективного механизма  инвестирования средств в национальную экономику. Это потребует:

1. внедрения принципа единства стандартов инвестирования применительно ко всем формам институциональных инвесторов;
2. разработки нормативной правовой базы, регламентирующей деятельность инвестиционных компаний, управляющих компаний;
3. определения основных принципов взаимодействия национальных и зарубежных инвестиционных фондов и компаний;
4. создания институтов коллективных инвесторов в форме инвестиционных фондов различных видов (открытых, закрытых, инвестиционных, паевых, пенсионных, венчурных, инновационных) [12].

    Внедрение на финансовом рынке механизмов в  виде компенсационных (гарантийных) фондов будет важным элементом системы защиты законных прав и интересов инвесторов.

    Создание  и развитие указанных фондов направлено на снижение инвестиционных рисков (прежде всего риска банкротства финансовых организаций и риска недобросовестного  исполнения обязанностей при оказании услуг инвесторам), выравнивание условий совершения инвесторами операций с финансовыми активами. Особенно благоприятную роль они должны сыграть в части финансовой поддержки предпринимательства.

 

     ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ 

     Проведенное в работе исследование позволяет сделать ряд выводов:

     1. Финансы – экономические отношения по поводу формирования и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств, используемых на расширенное воспроизводство и общегосударственные нужды. Финансы как часть производственных, денежных отношений имеют объективный характер и выступают как экономическая категория. Сущность финансов проявляется в их функциях. Выделяют распределительную и контрольную функции финансов. Переход на рыночные методы хозяйствования положительно сказывается на объеме, структуре и направлениях использования финансовых ресурсов. В условиях финансовой самостоятельности каждый объект хозяйствования может сформировать источники расширенного производства за счет собственных финансовых ресурсов.

     2. Финансовая политика – это особая сфера деятельности государства, направленная на мобилизацию финансовых ресурсов, их рациональное распределение и использование для осуществления государством его функций. В зависимости от длительности периода и характера решаемых задач финансовая политика подразделяется на финансовую стратегию и финансовую тактику.

     Финансовая политика Республики Беларусь регламентируется следующими документами:

• Программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2011-2015гг.;
• Программой деятельности Правительства на 2011- 2015 гг.;
• Законом Республики Беларусь о бюджете на соответствующий год и др.

    3. В основу государственного регулирования заложена определенная финансовая концепция. Различают две основные мировые концепции государственного финансового регулирования: монетаризм и кейнсианство. Монетаризм приветствует свободный нерегулируемый рынок с ограничением государственного вмешательства в экономику поддержанием стабильного темпа роста денежной массы. В основе кейнсианства — государственное регулирование и государственная поддержка проводимых в экономике преобразований.

    4. Финансовая система государства – совокупность находящихся в определенной взаимосвязи финансовых институтов, посредством которых государство осуществляет первичное распределение и перераспределение совокупного общественного продукта и национального дохода с целью образования и использования централизованных и децентрализованных фондов денежных средств. В состав финансовой системы государства включаются 2 крупные сферы: финансы предприятий (децентрализованные финансы) и общегосударственные финансы (централизованные финансы). Отдельной сферой финансовой системы являются органы управления финансами, которые организуют деятельность всех других сфер.

    5. Осуществляя свою производственно-финансовую  деятельность, предприятия и организации  не могут функционировать обособленно.  Каждое предприятие вступает  в определенные отношения с  различными сферами и звеньями  финансовой системы государства  (бюджет, страхование, кредит и т.д.). Отношения предприятий АПК с бюджетом включают отношения по уплате предприятиями налогов и платежей, а также организацию государственной поддержки сельскохозяйственных предприятий.

    Основанием для вступления сельскохозяйственного предприятия в страховые отношения является заключение договора страхования между страхователем и страховщиком. Система обязательного сельскохозяйственных культур и животных введена в Республике Беларусь с 01 января 2008 года. Вопросы обязательного страхования сельскохозяйственного производства регулируются Указом Президента Республики Беларусь №764 (ред. от 31.12.2006) «Вопросы обязательного страхования сельскохозяйственных культур, скота и птицы».