Продолжение табл. 2.2

 

    Таким образом, всего активов в период с 01.07.09 до 01.07.09 увеличилось на 26718655 руб., что свидетельствует о годовом темпе роста 127,0584 %.

2.2. Оценка пассивных операций связанных с размещением денежных средств

 

    Пассивные операции или операции по формированию банковских ресурсов имеют большое значение для каждого коммерческого банка. Во-первых, как уже отмечалось, ресурсная база во многом определяет возможности и масштабы активных операций, обеспечивающих получение доходов банка. Во-вторых, стабильность банковских ресурсов, их величина и структура служат важнейшими факторами надежности банка. И наконец, цена полученных ресурсов оказывает влияние на размеры банковской прибыли.

    Пассивные операции делятся на две группы. К первой относятся операции по формированию собственных ресурсов, которые принадлежат непосредственно банку и не требуют возврата. С помощью операций второй группы банк привлекает средства на время, образует заемные ресурсы. По операциям второй группы у банка возникают обязательства (перед вкладчиками, банками-кредиторами). Поэтому операции второй группы нередко называют пассивными кредитными операциями в отличие от активных кредитных операций (банковских ссуд). По пассивным кредитным операциям банк является заемщиком, а его клиенты — кредиторами банка, в то время как по активным кредитным операциям банк выступает кредитором по отношению к своим клиентам [5, c.215]

    Одна  их важнейших особенностей структуры пассивов банков, по сравнению с нефинансовыми предприятиями, — низкая доля собственных ресурсов: обычно от 10 до 22%, в то время как на нефинансовых предприятиях она в среднем составляет от 40 до 50%.

    Рассмотрим структуру пассивов ЗАО «Тюменьагропромбанк» за период с 01.07.08 до 01.07.09 без учета собственных средств (табл. 2.4).

                                                                                                Таблица 2.4

 
 
 

Продолжение табл. 2.4

 

    Также были рассмотрены в сравнении  пассивные операции банка без  учета собственных средств в период с 01.07.08 до 01.07.09 (Приложение 2.2). Таким образом, всего обязательств в период с 01.07.08 до 01.07.09 увеличилось на 20587249 руб., что свидетельствует о годовом темпе роста 123,1205%. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

3. Внешнеэкономическая деятельность  ЗАО «Тюменьагропромбанк» 

3.1. Задачи внешнеэкономической деятельности Банка 

    В 2008 году Банк продолжил развивать сотрудничество с зарубежными финансовыми институтами в области внешнеторгового финансирования и документарных операций. Совокупный объем открытых на Банк лимитов по внешнеторговому финансированию (документарным операциям), кредитованию увеличился на 10% и превысил  443 млн. долларов США. Ряд крупнейших зарубежных банков установил лимиты на Банк. Среди них ZAO CITIBANK, Москва; VTB BANK (DEUTSCHLAND) AG, Франкфурт-на-Майне; HSBC BANK (RR) OOO, Москва; RABOBANK, Торонто и другие [16].

      Особое внимание в прошедшем  году Банк уделял сотрудничеству  с крупнейшими международными  финансовыми институтами в области  структурного финансирования. В  условиях, когда потребности корпоративных клиентов в финансировании импортных контрактов резко возросли, Банк смог предложить относительно дешевые денежные ресурсы на срок до 36 месяцев.

    Объем сделок в области внешнеторгового  финансирования с банками-контрагентами  СНГ и России увеличился более чем в 1,9 раза. В 2008 году ряд экспортно-кредитных агентств (ЭКА) установили лимиты на Банк, например, EDC (Export Development Canada), Канада и SACE Spa, Италия.

    В числе задач внешнеэкономической  деятельности банка можно выделить:

• Расширение участия банка во внешнеэкономической деятельности;
• Увеличение оборота общих обязательств банка,  а также источников собственных средств;
• Поиск контрагентов за пределами Российской Федерации;
• Повышение международного рейтинга банка.

3.2. Виды операций во внешнеэкономической деятельности, содержание, порядок проведения.

 

    Внешнеэкономическая деятельность банка представляет собой финансирование банком внешнеторговых коммерческих сделок клиентов с использованием документарных форм расчетов, банковских гарантий и кредитных линий, предоставленных банку зарубежными финансовыми институтами.

      В сравнении с обычным банковским  кредитованием, торговое финансирование  отличается более низкой стоимостью  для клиента и минимизацией  рисков, связанных с проведением  внешнеторговых сделок ввиду наличия дополнительных гарантий.

      ЗАО «Тюмненьагропромбанк» предлагает широкий спектр услуг в области внешнеторгового финансирования, в том числе по проведению всех документарных операций, сделок с кратко - (до 2-х лет) и долгосрочным (от 2-х до 8,5 лет) финансированием с возможным привлечением в качестве контрагентов первоклассных зарубежных банков.

    В качестве предоставляемым банков видов операций можно выделить:

• Документарное инкассо;
• Документарные аккредитивы;
• Банковские гарантии;
• Средне - и долгосрочные инструменты.

    Документарное инкассо – операция, посредством  которой банк получает (инкассирует) причитающуюся продавцу сумму с  покупателя на основании финансовых и/или коммерческих документов против платежа, акцепта или на других условиях (рис.3.1).

      Данный вид документарных операций более выгоден импортеру, так как по сравнению с аккредитивом не требует предоставления банку обеспечения и оставляет за импортером окончательное решение по осуществлению платежа после представления банком документов, выставленных на инкассо. Это более дешевый, но менее надежный по сравнению с аккредитивом вид документарных операций.

    1. Экспортер заключает контракт с импортером о продаже товаров на условиях расчетов по документарному инкассо и отправляет ему товар (1а). 2. Экспортер направляет своему банку инкассовое поручение и коммерческие документы. 3. Банк экспортера пересылает инкассовое поручение коммерческие документы представляющему банку (или банку портера). 4. Представляющий банк предъявляет эти документы импортеру. 5. Импортер производит оплату документов инкассирующему (или своему) банку. 6. Инкассирующий банк переводит платеж банку-ремитенту (или банку экспортера). 7. Банк-ремитент зачисляет переведенную сумму на счет экспортера. [8, с. 223]

      1

      

      

      

        
 
 
 

Рис. 3.1.

    Банк  осуществляет операции с импортными и экспортными аккредитивами  различных видов: подтвержденными  и неподтвержденными, возобновляемыми (револьверными), трансферабельными (переводными), резервными (stand-by), с “красной оговоркой” и т.д.

      Банк открывает импортные аккредитивы  как с резервированием, так  и без резервирования средств,  подтверждает экспортные аккредитивы  с переводом покрытия из иностранного  банка и без, а также исполняет  аккредитивы путем платежа по  предъявлении и с отсрочкой платежа (рис. 3.2). 

      

      

      

      

      

        

      Рис. 3.2

    1. Представление заявления на открытие  аккредитива. 2. Открытие аккредитива банком-эмитентом и направление аккредитива бенефициару через авизующий банк. 3. Извещение (авизование) бенефициара об открытии аккредитива в его пользу. 4. Отгрузка товара на экспорт. 5. Оформление и представление бенефициаром в банк комплекта документов для получения платежа по аккредитиву. 6. Пересылка авизующим банком документов банку-эмитенту. 7. Проверка банком-эмитентом полученных документов и их оплата (при выполнении всех условий аккредитив). 8. Выдача банком-эмитентом оплаченных документов приказодателю аккредитива. 9. Зачисление авизющим банком экспортной выручки бенефициару [8, с.219-220].