- созыв годового и внеочередного  Общих собраний акционеров Банка, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";

     - утверждение повестки дня Общего  собрания акционеров Банка;

     - определение даты составления  списка лиц, имеющих право на  участие в Общем собрании акционеров  Банка, и другие вопросы, отнесенные к компетенции Совета директоров Банка в соответствии с положениями главы VII Федерального закона «Об акционерных обществах» и связанные с подготовкой и проведением Общего собрания акционеров Банка;

     - внесение изменений в регистрационные документы выпусков ценных бумаг, касающиеся изменений фирменного (полного официального) наименования и местонахождения Банка;

     - внесение изменений в регистрационные  документы выпусков ценных бумаг,  решение о  которых принято  Советом директоров Банка;

     - размещение Банком облигаций  и иных эмиссионных  ценных  бумаг в случаях, предусмотренных  Федеральным законом "Об акционерных  обществах";

     - определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения и  выкупа эмиссионных ценных бумаг  в случаях, предусмотренных Федеральным законом "Об акционерных обществах";

     - приобретение размещенных Банком  облигаций и иных ценных бумаг  в установленных законодательством  случаях;

     - образование единоличного исполнительного  органа Банка и досрочное прекращение его полномочий;

     - образование коллегиального исполнительного  органа Банка и досрочное прекращение  его полномочий;

     - рекомендации по размеру выплачиваемых  Ревизору Банка вознаграждений  и компенсаций, оплате услуг  аудитора;

     - рекомендации по размеру дивиденда по акциям, форме и порядку его выплаты;

     - использование резервного фонда  Банка;

    - и прочее.

      Директор  Банка и Правление Банка и их полномочия:

    - обеспечивает выполнение текущих  и перспективных планов развития  и деятельности Банка;

      - действует без доверенности от имени Банка, представляет его во всех организациях, учреждениях, государственных органах, судах и за границей;

      - руководит текущей деятельностью  Банка, может принимать решения  и издавать внутренние приказы  по текущим вопросам. Приказы  и распоряжения Директора обязательны для исполнения работниками Банка;

      - осуществляет оперативное руководство  деятельностью Банка в соответствии  с программой деятельности Банка;

      - осуществляет подготовку необходимых  документов, материалов для Общего  собрания акционеров Банка;

      - открывает в Банке России  и его подразделениях, в кредитных  учреждениях корреспондентские  счета;

      - самостоятельно заключает от  имени Банка соглашения, совершает  все сделки, предусмотренные действующим  законодательством, кроме сделок, отнесенных законодательством и Уставом Банка к компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров Банка, иные юридические акты, выдает доверенности;

обеспечивает  выполнение решений Общего собрания акционеров Банка и Советом директоров Банка;

      - разрабатывает и утверждает  планы технического перевооружения  и перспективного развития банка;

      - рассматривает вопросы организации  кредитования, расчетов, кассового  обслуживания, сохранности денег  и ценностей Банка, учета и  отчетности, внутрибанковского контроля, внешнеэкономической деятельности, работы на рынке ценных бумаг, вопросы внедрения новых технологий и услуг банка, а также утверждает соответствующие внутренние документы по данным вопросам;

     - принимает решения о размещении  Банком неэмиссионных ценных бумаг, выполняющих функции платежного документа или подтверждающих привлечение денежных средств на банковские счета, или других ценных бумаг, связанных с осуществлением Банком основной деятельности;

    - и прочее.

    Отдел ценных бумаг, кредитный отдел, валютный отдел занимаются обслуживанием клиентов на коммерческих началах. Этот блок является центральным звеном, где зарабатываются банковские доходы [13, c.52-53].

    Кредитный отдел концентрирует всю работу по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспечением ссуд, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению. Работники данного подразделения рассматривают заявки на получение кредита, включая экспертизу контрактов, анализ финансового состояния заёмщиков, их уставных документов. Один из экономистов данного отдела занимается привлечением и управлением ресурсами (депозитами), привлекаемых для осуществления активных операций. Кроме того, как и в любом банке, здесь предполагается создание кредитного комитета, куда входят работники банка: директор, начальник кредитного отдела, главный бухгалтер, начальник отдела по ценным бумагам, юрист. Комитет создан для повышения уровня и качества управленческих решений, определения стратегии в сфере кредитных отношений, координации в реализации кредитной политики и принятия решений по принципиальным вопросам.

    Банк  также организует работу в сфере безналичных расчётов операционное управление, которое осуществляет полное обслуживание по расчётным, текущим и ссудным счетам клиентов, операции по другим банковским счетам. Основной функцией операционных работников является обслуживание клиентов, заключающееся в приёме от предприятий, организаций, кооперативов, обществ и отдельных лиц платёжных документов на списание с их счетов денежных средств, приёме и выдаче расчётных чеков и последующем зачислении по ним денег на счета клиентов, проведение операций по аккредитивам и т.д.

    В составе коммерческого банка  находится и отдел по ценным бумагам, который осуществляет приём,  хранение, учёт ценных бумаг, позволяя банку получать определённое вознаграждение.

    Работники валютного отдела осуществляют следующие операции: покупка-продажа иностранной валюты за наличные рубли.

    В задачи юридического отдела входит укрепление законности и обеспечение правового обслуживания деятельности филиала, активное влияние на последовательное улучшение финансового состояния филиала, обеспечение правовой защиты интересов его клиентов и сотрудников филиала, проверка соответствия требованиям законодательства проектов приказов, участие в разработке и осуществление мероприятий по укреплению трудовой дисциплины.

    Бухгалтерия обеспечивает учёт внутрибанковских расходов, учёт собственной деятельности как  коммерческого предприятия.

    Отдел автоматизации является техническим  блоком, обеспечивающим электронную обработку данных.

    К административному блоку относятся  секретариат, хозяйственных подразделения, осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственные и социальные потребности.

    Ревизионная комиссия создаётся на уровне головного  банка, который осуществляет контроль за работой банка. Проверка филиала проводится 1 раз в 2 года: выявляются нарушения, недостатки в деятельности подразделения и разрабатываются пути их устранения.

    С рабочими банка заключены коллективные трудовые договоры. Положительным в заключении коллективных договоров является то, что ответственность возлагается не на одного работника, а на все работающее подразделение, что в целом повышает ответственность каждого работника. Помимо договоров, отношения внутри банка регулируются соответствующими положениями об отделах предприятия и должностными инструкциями. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Кредитные и агентские операции ЗАО «Тюменьагропромбанк»

2.1. Оценка  активных операций связанных  с размещением денежных средств

 

    Коммерческие  банки участвуют в самых различных операциях, они предоставляют множество услуг своим клиентам. Систематизировать эти операции и услуги можно, составив условный балансовый отчет коммерческого банка (табл. 2.1). В пассиве баланса в сгруппированном виде отражены источники формирования кредитных ресурсов коммерческого банка. В активе, также в сгруппированном виде, отражены направления использования привлеченных банком кредитных ресурсов.

                                Таблица 2.1

 

    Взаимосвязь между активными и пассивными операциями отражается в основном балансовом уравнении [6, c. 567]:

    Активы = Общая сумма обязательств + Собственные  средства

    Роль  активных операций для «любого» коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков.   Существует определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.

    Дадим классификацию активов по таким  качествам, как доходность, ликвидность, рискованность.

      По  степени доходности все активы делятся  на две группы:

      • приносящие доход (так называемые работающие), например, банковские ссуды, значительная часть вложений в ценные бумаги;

      • не приносящие доход (так называемые неработающие); например, к ним относятся: кассовая наличность; остатки средств на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке; вложения в основные фонды банка: здания, оборудование.

      С точки зрения ликвидности различают  три группы активов.

    1. Высоколиквидные активы. Они могут  быть немедленно использованы  для выплаты изымаемых вкладов  или удовлетворения заявок на кредит, так как находятся в налично-денежной форме или легко и быстро могут быть переведены в нее. Сюда входят кассовая наличность, средства на корреспондентских и резервном счетах в центральном банке, средства на корреспондентских счетах в других коммерческих банках.

    2. Ликвидные активы — это активы со средней степенью ликвидности. Они могут быть переведены в наличные деньги с небольшой задержкой и незначительным риском потерь. К ним относят ссуды до востребования и краткосрочные ссуды, легкореализуемые векселя и другие краткосрочные ценные бумаги, прежде всего государственные.

    3. Низколиквидные (и даже неликвидные,  безнадежные) активы — это такие активы, вероятность превращения которых в наличные деньги очень мала или вообще нулевая. Это долгосрочные ссуды банка, его инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, труднореализуемые здания, сооружения, долги с длительной просрочкой [5, c.181].

      Согласно  публикуемой форме бухгалтерского баланса ЗАО «Тюменьагропромбанк», за 2009, по сравнению с предыдущим годом, произошли подобные изменения (табл. 2.2).

      Таблица 2.2