Денежный оборот

(« Советская Беларусь» от 19.02.2009г.)

     2. Понятие и структура  денежного оборота.

     Содержание  денежного оборота может рассматриваться  с позиций его сущности, видов  денежных потоков, величины оборота, структуры. По своей сущности денежный оборот – это процесс непрерывного движения денег в наличной и безналичной формах, отражающий закономерности движения денег и товаров. Его материальной основой является товарное обращение. Денежный оборот – это совокупность всех потоков (каналов) движения денег. Основные каналы действуют между:

     •      банками и предприятиями, организациями;

     •      банками и населением;

     •      банками (включая центральный и коммерческие банки);

     •      предприятиями и организациями;

     •      предприятиями, организациями и населением;

     •      населением;

     •      предприятиями, организациями, населением и государством;

     •      небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

     •     небанковскими кредитно-финансовыми организациями и предприятиями, организациями;

     •      небанковскими кредитно-финансовыми организациями и банками;

     •      небанковскими кредитно-финансовыми организациями и населением и др.

     По  каждому из этих потоков может  совершаться встречное движение денег. Наиболее значительную роль играют денежные потоки, где одной из сторон являются предприятия и организации.

     В процессе деятельности субъектов хозяйствования производятся расчеты и платежи, обусловленные поставками продукции (оказанием услуг, выполнением работ), взаимоотношениями с финансово-кредитной системой. На основе договоров (соглашений) одни предприятия поставляют другим сырье, материалы, машины, станки, оборудование. В то же время они сами получают от других предприятий необходимые товарно-материальные ценности, услуги. Предприятия и организации производят платежи в бюджет, небюджетные фонды, берут в банках кредиты, погашают их, уплачивают проценты по кредиту, осуществляют расчеты с работниками по оплате труда, другим выплатам (например, пособиям и т.п.).

     Важность  функциональной роли денежного оборота  в экономической системе отношений  состоит в том, что он обеспечивает взаимодействие ее отдельных субъектов на протяжении всего процесса воспроизводства – на стадиях производства, распределения, обмена и потребления продукта.

     Денежный  поток каждой сферы представляет относительно обособленную часть всего  денежного оборота, в то же время связанную с другими его частями. Объективной основой функционирования всего денежного оборота является денежный оборот отраслей производственной сферы, где особенно важно достижение необходимых соотношений между доходами и расходами субъектов хозяйствования при обеспечении наибольшего экономического эффекта. 

     Государственная финансовая система концентрирует  потоки движения денег, характеризующие централизованные распределительные и перераспределительные денежные отношения. Одновременно средства финансовой системы участвуют в формировании платежеспособных потребностей отдельных звеньев народного хозяйства.

     В системе денежного оборота блок населения занимает особое положение. Опосредствуя стадию потребления конечного продукта, денежный оборот населения как бы замыкает цепь последовательных связей движения денег в целом по стране.

     Основополагающим  элементом денежного оборота  населения является денежный оборот семейного хозяйства (в потребительском секторе).

     Денежный  оборот кредитной системы объединяет денежно-расчетные, эмиссионные и  кредитные отношения. Количественный критерий их функционирования – это кредитование в пределах экономических границ, обеспечение соответствия ссудной задолженности и денежных средств, привлекаемых в качестве ресурсов кредитной системы. Благодаря наличию кредитной системы и сосредоточению в ней большей части денежного оборота создается возможность замещения налично-денежного оборота банковскими записями.

     Каждая  часть денежного оборота обслуживает  свою сферу отношений, причем деньги могут свободно переходить из одной  части денежного оборота в  другую.

     Таким образом, совокупный денежный оборот обслуживает  денежно-товарные отношения (рынок  средств производства, рынок предметов  потребления и услуг, рынок рабочей  силы) и специфический денежный оборот (рынок кредитных ресурсов, рынок ценных бумаг, валютный рынок).

     С позиций величины денежный оборот – это совокупность денежных платежей, совершаемых в порядке безналичных и наличных денег за определенный период.

     Сущность  денежного оборота остается неизменной для различных моделей экономики, но тем не менее требуют уточнения  характер расчетов и платежей, взаимосвязи  товарных и денежных потоков, методы управления и регулирования денежного  оборота.

     В условиях функционирования административно-распределительной  модели экономики движение денежных потоков рассматривалось через  призму плановой организации процесса воспроизводства. Рыночным отношениям присуще свободное движение товаров и услуг, факторов производства (капитала, труда и др.). Именно этот момент должен учитываться при рассмотрении кругооборота товаров (доходов и продуктов, услуг) и базирующегося на нем кругооборота и оборота денег. При рыночной модели экономики денежный оборот обслуживает преимущественно рыночные отношения в хозяйстве и только в незначительной части – распределительные отношения, он лишен жесткой регламентации безналичного и налично-денежного оборота, функционирует в рамках различных форм собственности, децентрализован, является объектом не директивного, а прогнозного планирования.

     В соответствии с банковским законодательством, центральный банк регулирует денежный оборот и все его элементы (объем  наличного и безналичного оборота, систему расчетов, платежей), влияет на степень развития денежных потоков, определяет нормы обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в центральном банке, и основные правила предоставления кредитов и т.д.

     В экономической литературе и на практике часто смешивают понятия «денежный  оборот» и «платежный оборот». Платежный оборот – процесс непрерывного движения средств платежа. Он включает в себя денежный оборот (движение денег) и движение других средств платежа (чеков, векселей, депозитных сертификатов и т.п.). 

     Структура денежного оборота характеризует  его отдельные целостные части. Она может определяться по различным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного оборота в зависимости от:

     •      формы функционирующих в нем денег;

     •      характера отношений, которые обслуживает та или иная часть денежного оборота;

     •      особенностей платежа;

     •      субъектов, между которыми осуществляется движение денег;

     •      функциональной структуры денежного оборота.

     В зависимости от форм используемых в  нем денег денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный (наибольший удельный вес приходится на безналичный). Между этими формами имеются важные отличия, поскольку различны экономические отношения, которые опосредствуются денежным оборотом, и сферы обращения.

     Безналичный оборот является отражением экономических  отношений между предприятиями, организациями, учреждениями, финансово-кредитной системой и населением (в части безналичных расчетов), то есть обслуживает главным образом организованный рынок.

     В налично-денежном обороте находят  отражение экономические связи  как между предприятиями и населением, финансово-кредитной системой и населением, так и между отдельными членами общества.

     Наличные  деньги обращаются как в сфере  организованного рынка (например, для  заработной платы, покупки товаров), так и на неорганизованном рынке.

     Безналичный денежный оборот предполагает движение денег путем перемещения по счетам или зачета встречных требований. Каждая операция, платеж требуют новой  записи по банковским счетам, одной  и той же записью нельзя оформить несколько операций.

     Налично-денежный оборот совершается с участием наличных денег, прежде всего, в связи с  обслуживанием потребительского спроса населения. Наличные деньги остаются в  сфере обращения и после того, как была совершена реализация предметов  потребления, были оплачены услуги, оказываемые населению и т.п. Обе сферы денежного оборота имеют свои принципы организации и свои орудия обращения.

     Наличные  деньги начинают свое движение из касс банков, прежде всего из центрального банка как эмиссионного центра. Из оборотных касс этого банка они  поступают в коммерческие банки. Предприятия, организации, предприниматели  за счет имеющихся на их счетах средств  или предоставленного кредита получают наличные деньги в кассах коммерческих банков. Эти денежные суммы предназначены для выплаты заработной платы и приравненных к ним платежей и осуществления других платежей наличными деньгами. Часть наличных денег из касс банков может продаваться другим банкам, а также непосредственно выплачиваться населению (проценты по вкладам, выплата пенсий, пособий, дивидендов и др.). Из касс предприятий, организаций, индивидуальных предпринимателей производятся выплаты населению наличных денег, полученных по целевому назначению в банках. Незначительные суммы используются для расчетов наличными деньгами между предприятиями, организациями.

     Следующий этап движения наличных денег – расходование (использование) их населением на покупку товаров, оплату услуг, в качестве платежей в пользу государства и других юридических и физических лиц.

     Расходование  части денег может быть отложено (сбережения населения) в организованной и неорганизованной формах. От населения  наличные деньги вновь поступают  в кассы предприятий, организаций, но последние не могут ими воспользоваться  для денежных расчетов минуя банк и должны сдавать в банк для  зачисления на счета. Таким образом, наличные деньги, начав свое движение из касс банков, пройдя все каналы обращения, возвращаются обратно в банки, чтобы начать новый оборот.

     Примерная схема движения наличных денег приводится на рис. 1.1.

     

 
Рис. 1.1. Движение наличных денег

     Одни  и те же денежные знаки могут совершать  множество кругооборотов, одновременно находясь во всех стадиях. Обращение наличных денег происходит непрерывно, и в центре его находятся банки. Такая позиция в кругообороте наличных денег чрезвычайно важна. Это позволяет концентрировать наличные деньги в банках, что приводит к ускорению их обращения, сокращению издержек по денежному обороту, обеспечивает плавность их перехода в безналичную денежную сферу и, наоборот, без встречных перевозок денег, а также создает возможность контроля за расходованием наличных денег. Чтобы предупредить задержку наличных денег в кассах предприятий, организаций, банки устанавливают для них предельные суммы (лимиты) наличных денег, которые могут оставаться в кассе на конец дня, и жесткие сроки их сдачи в банки (предприятия связи). Кроме того, определена возможная величина расходования на месте предприятиями, организациями поступающей денежной выручки.

     Прием, выдача, хранение денежной наличности учреждениями банков осуществляются в  порядке, установленном нормативными документами по эмиссионно-кассовым и кассовым операциям в учреждениях банков Республики Беларусь, правилами организации наличного денежного оборота. Эти правила охватывают:

     1)       порядок создания кассовых узлов; проектирование, техническую укрепленность кассового узла; оборудование рабочих мест кассовых работников в банке; создание касс и т.п.;

совершение кассовых операций с наличной национальной валютой;

     1)       работу приходной, расходной, вечерней касс; подкрепление операционной кассы; порядок работы касс банков при субъектах хозяйствования и расчетно-кассовых центров; распоряжение денежной наличностью при использовании банкоматов;