Взаимодействие предприятий и банков на современном этапе

         Аккредитив - представляет собой обязательство банка об уплате определенной суммы денег бенефициару за отпущенные товары или оказанные услуги при предъявлении документов, подтверждающих отправку товара или оказание услуг в установленный период.

         Чек – расчетный документ, посредством которого чекодатель дает распоряжение банку-плательщику оплатить определенную сумму денег, при предъявлении чекодержателем чека.

         Инкассовое поручение – поручение бенефициара на бесспорное списание определенной суммы денежных средств со счета плательщика без его согласия на основании исполнительных документов или других законодательных актов, предусматривающих право бесспорного списания.

         Аккредитивы бывают:

         Покрытые – это аккредитивы, при открытии которых банк-плательщик перечисляет банку-бенефициару денежные средства на отдельный балансовый счет “кредиторы по документарным расчетам”.

         Безотзывные - аккредитивы которые не могут быть изменены или аннулированы без согласия обеих договаривающихся сторон.

         Срок действия аккредитива  – 25 дней.

         Клиринг. По согласованию между предприятиями могут производиться зачеты взаимной задолженности минуя банк. На сумму разницы по зачету в банк представляется платежное поручение или чек, в котором в графе “Назначение платежа” делается ссылка на акт сверки.

         Кроме текущих денежных операций и услуг, оказываемых клиентам, банки также консультируют клиентов в вопросах управления  капиталом.

         Клиент, его запросы и пожелания, их удовлетворение – важный аспект работы банка.

          Банк, его работники,  заинтересованные в клиентуре,  призваны выступать не только  в качестве одной из сторон в финансовой операции, но и в качестве консультантов клиента, кровно заинтерсованных в его благополучии, в упрочении его финансового положения. Ведь клиент – равноправный партнер банка важно “не упустить”. Для этого нужно подробно разъяснить ему возможные варианты сделки, порекомендовать наиболее для него выигрышные.

         Так, например, при  предоставлении кредита банк сам  анализирует и предлагает наиболее оптимальный размер кредита и  сроки его погашения.

         Аналогично с депозитами – при открытии счета, банк узнает на какие цели открывается счет и посоветует наиболее приемлемый вид счета.

         Банк занимается консалтингом по поводу инвестирования в ценные бумаги и т.д.

         На каждом этапе  общения с клиентом, в том числе  в рамках разработки и выполнения договора, следует разъяснять клиенту его возможности, подсказывать наиболее эффективные пути реализации намеченного, все время учитывая, что благосостояние клиента – это благосостояние и его банка.

         Трастовые услуги – операции по управлению собственностью, другими активами, принадлежащими клиенту. В настоящее время трастовые операции являются наиболее важными, поскольку банк выступает полномочным представителем-посредником между рынком и клиентом и получает целый ряд очевидных выгод от их совершения.

         Банковские трастовые  операции делятся на следующие виды:

1. трастовые услуги частным лицам;
2. трастовые услуги коммерческим предприятиям;
3. трастовые услуги некоммерческим организациям.

         Трастовые услуги частным  лицам бывают завещательные и прижизненные.

         Завещательные трасты вступают в силу только после смерти собственника; прижизненные действуют при жизни его владельца. Завещательные трасты обычно создаются учредителем тогда, когда он хочет распределить активы бенефициарам в форме траста. Прижизненные трасты создаются для передачи права собственности на активы, чтобы владелец мог избежать налогов или принимать ежедневные решения по инвестициям, связанным с управлением имуществом.

         Трастовые услуги коммерческим предприятиям делятся на агентские и попечительские.

         Трастовые подразделения  банков часто действуют как агенты деловых фирм. Эта деятельность обычно включает работу по выпуску ценных бумаг в интересах коммерческих клиентов, выплату дивидендов и их реинвестирование по требованию акционеров и погашение ценных бумаг по истечении срока.

         Попечительские операции связаны с функционированием рынка коммерческих бумаг, на котором продаются необеспеченные закладные крупных компаний. Трастовые отделы банков ведут учет закупок коммерческих бумаг, следят за поставками всех реализуемых ценных бумаг инвесторам и производят выплату владельцам тех ценных бумаг, срок погашения которых истек.

         Поручительство – соглашение, в котором поручитель принимает на себя обязательство перед кредитором заемщика отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части.

         Указанное соглашение оформляется договором в письменной форме.

         Поручительство может  обеспечивать как уже существующие требования, так и требования, которые  могут возникнуть в будующем.

         Лизинговые операции заключаются в предоставлении на условиях аренды на среднесрочный и долгосрочный период средств производства предприятиям- пользователям. В отличае от обычной аренды лизинг, как правило предусматривает выкуп оборудования по истичении срока аренды его пользователями по низкой остаточной стоимости.

     Существует  довольно много видов лизинговых сделок. В наибелее общем виде все  лизинговые операции делятся на два вида:

     1. Оперативный лизинг - лизинг с  неполной окупаемостью.

      2. Финансовый лизинг - лизинг с полной  окупаемостью.

      К оперативному лизингу относятся  сделки, по которым срок арнды короче экономического срока службы оборудования, затраты арендодателя (лизингодателя) по приобретению сдаваемого в аренду оборудования окупается лишь частично в течении первоначального срока  аренды.

     Финансовый  лизинг предусматривает выплату  в течении срока аренды твердо установленной суммы арендной платы, достаточной для полной амортизации  машин и оборудивания арендодателя и способной обеспечить ему фиксированную  прибыль.

     Драгоценные металлы и камни могут присутствовать в отношениях банка и клиентов в следующем виде:

     1.операций по покупке и продаже драгоценных металлов и камней;

      2.операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов.

      3.Операций по хранению и перевозке драгоценных металлов и камней.

      4.Операции по предоставлению кредитов под залог драгоценных металлов и камней.

      Покупка и продажа драгоценных металлов может осуществляться либо в физической, либо в безналичной форме (при  перечислении эквивалента).

      Вклады  в виде драгоценных металлов называются “неаллокированные счета”. Процентные ставки у них ниже, чем у валютных депозитов, что объясняется более низкой ликвидностью.

      Для хранения металлов и камней у банка  должно иметься сертифицированное  хранилище. Для хранения открываются  металлические счета (allocated account).

      В случае предоставления кредитов в (под  залог) драгоценных металлах банк должен иметь лицензию на осуществление  данного вида операций, кроме случаев, когда драгоценности отдаются под  залог.

      Кроме этого, на банковском рынке появились  новые услуги такие как: электронные банкоматы, дебитовые и кредитные карточки, денежные переводы, система “банк-клиент” в режиме “on-line”. Все эти операции и составляют систему взаимоотношений банков и его клиентуры. Для расширения уже существующих рынков сбыта и завоевывания уже новых банки совершенствуют предоставление имеющихся услуг и внедряют новые, согласовывая их с требованиями рынка и времени. Но для того, чтобы получить новых клиентов, банкам необходимо проинформировать потенциальных клиентов о своем существовании на рынке, о предоставляемых услугах, о своих преимуществах и т.п. Эти, а также различные операции по изучению рынка и другие подобные операции являются составляющими понятия “public relations”. 
 
 
 

      1.3 Понятие предприятия, цели и направления деятельности 

     В условиях рыночных отношений предприятие  является основным звеном всей экономики, поскольку именно на этом уровне создается  нужная обществу продукция, оказываются  необходимые услуги.  

     Предприятие - это самостоятельный, организационно обособленный хозяйствующий субъект производственной сферы народного хозяйства, который производит и реализует продукцию, выполняет работы промышленного характера или предоставляет платные услуги.

     Предприятие имеет конкретное название - завод, фабрика, комбинат, шахта, мастерская и т.п.  

     Любое предприятие является юридическим  лицом, имеет законченную систему  учета и отчетности, самостоятельный  бухгалтерский баланс, расчетный  и другие счета, печать с собственным  наименованием и товарный знак (марку).  

     Главной целью (миссией) создания и функционирования предприятия является получение максимально возможной прибыли за счет реализации потребителям производимой продукции (выполненных работ, оказанных услуг), на основе которой удовлетворяются социальные и экономические запросы трудового коллектива и владельцев средств производства.

     На  основе общей миссии предприятия  формируются и устанавливаются  общефирменные цели, которые определяются интересами владельца, размерами капитала, ситуацией внутри предприятия, внешней  средой и должны отвечать следующим требованиям: быть конкретными и измеримыми, ориентированными во времени, досягаемыми и взаимно поддерживаемыми.

     Каждое  предприятие - это сложная производственно-экономическая  система с многогранной деятельностью. Наиболее четко выделяются направления, которые следует отнести к главным:

     1) комплексное изучение рынка (маркетинговая  деятельность);

     2) инновационная деятельность (научно-исследовательские  и опытно-конструкторские разработки, внедрение технологических, организационных,  управленческих и других новшеств в производство);

     3) производственная деятельность (изготовление  продукции, выполнение работ и  оказание услуг, разработка номенклатуры  и ассортимента адекватных спросу  на рынке);

     4) коммерческая деятельность предприятия  на рынке (организация и стимулирование сбыта произведенной продукции, услуг, действенная реклама);

     5) материально-техническое обеспечение  производства (поставка сырья, материалов, комплектующих изделий, обеспечение  всеми видами энергии, техникой, оборудованием, тарой, и т.д.);

     6) экономическая деятельность предприятия  (все виды планирования, ценообразования,  учет и отчетность, организация  и оплата труда, анализ хозяйственной  деятельности и т.п.);

     7) послепродажный сервис продукции  производственно-технического и  потребительского назначения (пусконаладочные работы, гарантийное обслуживание, обеспечение запасными частями для ремонта и т.д.);

     8) социальная деятельность (поддержание  на надлежащем уровне условий  труда и жизни трудового коллектива, создание социальной инфраструктуры предприятия, включающей собственные жилые дома, столовые, лечебно-оздоровительные и детские дошкольные учреждения, ПТУ и т.д.). 
 

     1.4 Классификация предприятий (объединений)

     Классификация предприятий может быть дана с  использованием ряда признаков.