ВВЕДЕНИЕ

      Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями  воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны. Сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это  явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом.

      С помощью банков происходит аккумуляция  временно неиспользуемых свободных  денежных средств, их перераспределение. Деньги и кредит как факторы роста  общественного богатства способны делать нации более богатыми, однако лишь в том случае, если управление деньгами и кредитом основывается на четких правилах. Их нарушение может стать тормозом экономического роста и процветания хозяйства.

      Банки имеют специфическое назначение, выполняют определенную функцию. Будучи предприятиями, регулирующими денежно-кредитные отношения, выполняющими многообразные банковские и иные операции, банки подчиняются экономическим законам, общим и специальным законодательным нормам. Банки имеют свою, присущую только им технологию.

      Банковское дело не является застывшей наукой. Банки способны адаптироваться к окружающей среде. Они сохранили свое место в народном хозяйстве именно потому, что обладают свойством к саморегулированию. Реагируя на изменяющиеся потребности рынка, приспосабливаясь с современной жизни, учитывая новые явления в экономике и политике, банковское дело дает описание той технологии, которая должна использоваться в конкретных экономических ситуациях, на стадиях кризиса или подъема, при стабильной или неустойчивой обстановке.

      Банковское  дело развивается по законам общественного  развития, по линии восхождения от простого к сложному. Было бы противоестественным сравнивать древний прототип аккредитива как запись в торговой книге с современными модификациями. Нельзя вообще сопоставить древний банковский дом с его уровнем осуществления операций с современным банком, оснащенным современными коммуникациями и каналами связи. Как живой  организм, банк отражает те требования, которые предъявляет к нему современный образ жизни.

      Банк  является реальной производительной силой. Его деятельность напрямую связана  с экономикой, обеспечением непрерывности  и ускорением производства, приумножением богатства общества. Банки способны сделать многое для увеличения материального производства и обмена продуктами труда. По состоянию экономики судят об активности банков. Верно, однако, и обратное: по состоянию банков судят в целом об экономическом развитии общества.

      Банковская  деятельность является наиболее характерным индикатором состояния финансовой системы, движения денежных потоков, уровня расчетных операций, степени защищенности интересов вкладчиков, устойчивости финансового рынка. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      1. ПОНЯТИЕ БАНКА И БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 

1. Назначение, понятие и принципы деятельности банков

 

      Вопрос  о том, что такое банк, не является таким простым, как это

кажется на первый взгляд. В обиходе банки — это хранилище денег. Вместе  с тем данное или подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве.

      Существует  множество определений понятия  «банк». В справочных и

энциклопедических изданиях банк рассматривается как  денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной  и безналичной формах, или как кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для предприятий всех отраслей, в  основном за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде  вкладов. В этих же изданиях банк иногда называют финансовым    предприятием (организацией, учреждением). И это, в принципе, верно, так  как банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно  отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

      Некоторые учебники также подобным образом  определяют банки. Но некоторые современные авторы дают иную трактовку, говоря о том, что  банк– это посреднический институт, который связывает различные хозяйствующие субъекты, опосредует их финансово-экономические   отношения  и сам в собственных интересах и на свои  средства  вступает  в  подобные  отношения.

      Другие (например, зарубежные экономисты Роджер Миллер, Дэвид Ван-Хуз) характеризуют банк в качестве депозитного учреждения, относительно не ограниченное в возможности предоставления коммерческих ссуд и имеющие законное право создавать чековые депозиты.

      Один  из российских экономистов начала ХХ века Бухвальд Б. определил банк как предприятие, занимающееся денежными, кредитными и тому  подобными операциями.

      Иногда  банк называют особым видом  предпринимательской  деятельности, связанной с движением ссудных капиталов, их мобилизацией  и  распределением, он обеспечивает извлечение доходов из своей деятельности (Жуков Е. Ф.).

      Так что же это такое – банк? Даже если обратиться к истории

возникновения самого слова «банк», то все равно не найти ответа.  Некоторые ученые считают, что это французское слово (banque), а некоторые думают,  что итальянское (banko – стол). Причем с французского есть  два  перевода: один свидетельствует о том, банк – это финансовое предприятие,  а  другой  –  что это род азартной карточной игры. Может быть, в этом есть даже смысл: кладя свои деньги в банк, мы в какой-то мере рискуем потерять  свои вложенные средства, а сам банк рискует не получить обратно выданные им кредиты.

      В законе «О банках и банковской деятельности» от 7 июля 1995 года

говорится, что «банк  –  это кредитная организация, которая имеет право

привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать  их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,  срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов».

      Итак, подводя итог всему вышесказанному, можно сказать, что

конкретного определения банка не существует. Можно давать различные определения понятию «банк», все, перечисленные выше, являются верными.  Все зависит от того, какие функции выполняет банк и на каком этапе  развития экономики (переходной, рыночной или др.) осуществляет свою  деятельность, а также от многих других критериев.

      Исходя  из этого, на практике действует множество видов банков.

      Различают прежде всего эмиссионные и коммерческие банки. К

эмиссионным относятся центральные банки. А коммерческих банков  существует великое множество. Отмечают следующие критерии, по   которым выделяют отдельные их типы:

      1. По характеру выполняемых операций  различаются универсальные  и специализированные банки. Универсальный банк тяготеет к   кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный  банк чаще всего связан с кредитованием какой-либо отрасли народного хозяйства, группу предприятий. Универсальный банк обслуживает и юридических и физических  лиц, специализированный может замкнуться только на обслуживании частных лиц.

      2. По типу собственности банки классифицируются  на  государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешанные. В  условиях переходного периода государственная форма собственности на  банки сохраняет свое значение, правда, не в таких масштабах, как при  распределительной  системе хозяйствования. В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной  формой собственности на коммерческий банк  является акционерная форма  (ее  часто называют частной формой. Поскольку  в создании  капитала банка принимают участие главным образом частные предприятия и отдельные частные лица.

      3. По масштабам  деятельности  выделяются  банковские  консорциумы, крупные, средние и малые банки. В структуре банковской  системы России преобладают банки с незначительным капиталом. В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных учреждений занимают так  называемые  учреждения мелкого кредита. К ним относятся кредитная  кооперация,  общества  взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и  др.

      4. По сфере обслуживания банки подразделяются  на   региональные(местные), межрегиональные, национальные и  международные.  К  региональным относятся банки,  которые  обслуживают  местных  клиентов,  клиентов  одного региона. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких  регионов. Национальные  банки  осуществляют свою деятельность внутри страны и обслуживают в основном  потребности клиентов своих стран. Международные банки   преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран

(Внешэкономбанк, Внешторгбанк и др.).

      5.  По числу филиалов банки подразделяются  на бесфилиальные и многофилиальные. Увеличение численности филиалов происходит как на  базе головных банков, расширяющих свою сеть,  так и на базе превращения  ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощных кредитных институтов.

      6.  В зависимости от обслуживаемых  банками отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну  из отраслей. В международной практике можно встретить промышленные  банки, торговые банки. В структуре российских банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей частью с обслуживанием той   или иной подотрасли промышленности (автомобильной, лесной и т. д.).

      Итак, сущность банков выражается через специфику деятельности.  Но кроме специфики влияние оказывает и структура. Под структурой банка понимается совокупность элементов, находящихся в тесном взаимодействии.

Таких элементов  четыре:

      1)  банковский капитал как обособившаяся  часть промышленного и торгового капитала, как собственный и преимущественно заемный капитал,  как капитал, используемый не для себя, а занимаемый для других;

      2)  собственно деятельность банка,  который функционирует главным образом в сфере обмена;

      3) особая группа людей, отдельные личности, обладающие специфическими знаниями в области банковского хозяйства, управление им,  специализирующиеся на обособившемся виде деятельности;

      4) производственный элемент, охватывающий  банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю  информацию, определенные виды производственных материалов.

      Банк  является элементом банковской системы, определение которой  не вызывает стольких трудностей, как определение банка. Все ученые и исследователи примерно так характеризуют банковскую систему:  банковская система – это совокупность банков, банковской инфраструктуры,  банковского законодательства и банковского рынка, находящихся в тесном  взаимодействии друг с другом и с внешней средой.

      Под банковской инфраструктурой понимается такая совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков. Принято  различать два блока банковской  инфраструктуры: внутренний и внешний. Первый обеспечивает стабильность банка изнутри, второй –  в его  взаимодействии с внешней средой.

      К элементам внутренней инфраструктуры относятся:

      а) законодательные нормы, определяющие статус кредитного  учреждения, перечень выполняемых им операций;

      б) внутренние правила совершения операций, обеспечивающие  выполнение законодательных актов и защиту интересов  вкладчиков,  клиентов банка, его собственных средств, в целом методическое обеспечение;

      в) построение учета, отчетности, аналитической  базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка на базе современных коммуникационных систем;

      г) структура аппарата управления банком.

 К  внешнему блоку банковской инфраструктуры  относятся:

          . информационное обеспечение;