Управление кредитными рисками банка на примере ОАО "Внешторгбанк"

     Банки зачастую не располагают разработанным процессом управления кредитным риском. Среди наиболее часто встречающихся недостатков можно отметить:

• отсутствие письменно зафиксированной кредитной политики и процедур,
• отсутствие ограничений в отношении концентрации портфеля,
• поверхностный кредитный анализ,
• завышенная стоимость залога,
• недостаточно частые контакты с клиентом,
• отсутствие контроля за кредитами,
• плохой контроль за документированием кредитов,
• неумение эффективно контролировать и аудировать кредитный процесс,
• неполная кредитная документация и др.

     Эти недостатки выливаются в слабость кредитного портфеля, включая чрезмерную концентрацию кредитов, большие портфели проблемных кредитов, убытки по ним, неплатежеспособность и неликвидность.

     Тем не менее, необходимо отметить, что  многими российскими банками в настоящее время уже разработаны или начали разрабатываться собственные системы оценки и управления кредитного риска. Конечно, о совершенстве говорить еще рано, но причина этому, в большей степени, сложность и нестабильность экономической ситуации в стране, а не нежелание или низкая квалификация отечественных специалистов.[6]

     Можно выделить несколько этапов, которые необходимо пройти любому банку для построения эффективной системы кредитования и управления кредитными рисками:

1. Формулировка кредитной политики банка.
2. Разработка организационной структуры кредитного подразделения.
3. Создание системы принятия административных решений.
4. Разработка внутренних нормативных документов в области кредитования, 
   в т.ч. системы лимитирования, ценообразования, авторизации.
5. Разработка процедуры проведению кредитного анализа (принятие стандартизованных форм и документов анализа сейчас становится практикой, преимущество такого подхода заключается в том, что он делает оформление, анализ, проверку и решение о кредитовании намного проще).
6. Создание системы мониторинга кредитов и взыскания долгов.
7. Организация контроля и регулирования уровня кредитного риска банка в целом.
8. Обучение специалистов всех кредитных подразделений банка.[8]

 

     В настоящей курсовой работе на примере  работы одного из ведущих коммерческих банков РФ будет представлена система управления кредитным риском и наиболее эффективные способы его минимизации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     ГЛАВА 2. Анализ и оценка рисков на примере филиала ОАО «Внешторгбанк» в г. Самара.

     2.1 Краткая характеристика  филиала ОАО «Внешторгбанк» в г. Самара

     ВТБ был учрежден в 1990 г. Банком России для  обслуживания внешнеторговых расчетов Российской Федерации.

     В октябре 2002 г. в соответствии со Стратегией развития банковского сектора РФ, принятой в 2001 г. Правительством РФ и  Банком России, 99,96% акций ВТБ, принадлежавших Банку России, были переданы Правительству  Российской Федерации.

     В 1990-х годах Банк специализировался на работе с крупными экспортоориентированными российскими предприятиями и фактически имел статус оптового банка с ограниченной региональной сетью.

     Сегодня, будучи одним из крупнейших коммерческих банков страны по капиталу, ВТБ предоставляет весь комплекс банковских услуг высочайшего качества как юридическим, так и физическим лицам. Работу с физическими лицами Банк рассматривает одним из перспективных направлений своей деятельности, более того, всегда считал ее своей приоритетной задачей. Ее выполнение было обеспечено и в условиях финансового кризиса 1998 года, когда Банк ВТБ был одним из немногих крупных российских кредитных институтов, который продолжал полномасштабную банковскую деятельность и своевременно осуществлял все расчеты и платежи как по операциям своих клиентов, так и по собственным обязательствам перед вкладчиками и кредиторами, в том числе иностранными.

     ВТБ также имеет широкую сеть филиалов, дочерних и ассоциированных банков, расположенных в наиболее важных и перспективных экономических регионах России: в Санкт-Петербурге, Хабаровске, Благовещенске, Иркутске, Красноярске, Калининграде, Выборге, Сочи, Ставрополе, Ижевске, Нижнем Новгороде, Краснодаре, Ульяновске, Магадане, Белгороде, Туле, Владимире, Йошкар-Оле, Костроме, Пензе, Самаре, Чебоксарах, Чите, Воронеже, Волгограде, Екатеринбурге, Перми, Тюмени, Ростове-на-Дону, Саратове, Астрахани, Челябинске, Владивостоке, Томске, Тамбове, Ярославле, Якутске, Казани, Омске, Уфе, Курске, Кемерово, Липецке, Смоленске, Калуге, Рязани, Ульяновске, Оренбурге, Нальчике, Петропавловске-Камчатском, Барнауле, Брянске, Вологде, Твери, Улан-Удэ, Новосибирске, Сыктывкаре, Саранске, Орле.[17]

     Филиал  Банка Внешней Торговли Российской Федерации в г. Самара образован  в результате его передачи Внешэкономбанком СССР в ведение Внешторгбанка России на основании постановления Президиума Верховного Совета Российской Федерации, и в соответствии с решением общего собрания акционеров Внешторгбанка России, в целях содействия развитию и повышению эффективности операций Внешторгбанка России, расширению географической базы его деятельности, привлечения новых клиентов, повышения качества и оперативности банковского обслуживания субъектов экономической деятельности.

     Филиал  не является самостоятельным юридическим лицом, имеет отдельный баланс, входящий в сводный баланс Внешторгбанка, совершает банковские операции, заключает договоры и ведёт иную хозяйственную деятельность на основании доверенностей Внешторгбанка г. Москва на имя управляющего.

     Филиал  Внешторгбанка г. Самары занимает одно из ведущих мест среди банковских учреждений. Филиал сохранил позицию стабильно работающего и развивающегося банка.

     На  обслуживании в филиале Внешторгбанка  в г. Самары находятся около 25% предприятий  города. Остатки привлечённых средств на счетах предприятий и организаций, обслуживающихся в филиале составляют примерно 37% от всех остатков, сконцентрированных в банках, из них 12% - на счетах предприятий государственной собственности, 46% - негосударственных предприятий и 21% - физических лиц предпринимателей.

     Прибыль филиала составляет более 50% от всей прибыли, получаемой банковскими учреждениями города.

     Структура управления филиалом Внешторгбанка  г. Самары приведена на рис. 3.

     Вопросы общего руководства деятельности Филиала  являются компетенцией Правления Внешторгбанка.

     Руководство текущей деятельностью Филиала  осуществляется Управляющим Филиалом, назначаемым и освобождаемым от должности Председателем правления Внешторгбанка или его Первым заместителем по представлению Управления регионального развития, Управления организации работы с персоналом с рассмотрением на заседании правления Внешторгбанка и по согласованию с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения Филиала.

     Управляющий Филиалом действует на основании  доверенности и в соответствии с Положением. Полномочия, предоставленные Управляющему, определены в Доверенности. Доверенность, прекращённая вследствие истечения её срока либо отмены, подлежит возврату во Внешторгбанк. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     

 
 

       
 

 
 
 
 
 
 

Рис. 3 Структура управления филиалом Внешторгбанка в городе Самара

     Управляющий Филиалом несёт персональную ответственность  за состояние дел в Филиале, в том числе:

• Выполнение возложенных на Филиал задач;
• Финансовые результаты деятельности Филиала;
• Надлежащее исполнение приказов и распоряжений по Внешторгбанку;
• Организацию бухгалтерского учёта и составление отчётности;
• Организацию и соблюдение сотрудниками Филиала установленных правил работы с информацией ограниченного пользования.

     Управляющий Филиалом:

• Осуществляет руководство деятельностью Филиала;
• Издаёт приказы и другие документы по внутренним вопросам деятельности Филиала;
• Принимает на работу и увольняет сотрудников Филиала, кроме Главного бухгалтера, своих заместителей и помощника Управляющего Филиалом по безопасности;
• Выходит с предложением об изменении штатного расписания, которое утверждается во Внешторгбанке, устанавливает в рамках штатного расписания должностные оклады работников филиала;
• Принимает решения о выплате разовых вознаграждений и предоставлении социальных льгот сотрудникам в соответствии с правилами, установленными для сотрудников Внешторгбанка;
• Представляет Внешторгбанк во всех организациях, подписывает договоры и соглашения в пределах, установленных Доверенностью;
• Выносит на рассмотрение Правления Внешторгбанка вопросы, связанные с деятельностью Филиала;
• Обеспечивает организацию бухгалтерского учёта и составление отчётности в соответствии с нормативными актам и Центрального банка Российской Федерации, Министерства финансов Российской Федерации и инструкциями Внешторгбанка.

     Заместители Управляющего Филиалом, Главный бухгалтер  Филиала назначаются и освобождаются от должности Председателем Правления Внешторгбанка или его Первым заместителем по представлению Управления регионального развития, Управления Организации работы с персоналом с рассмотрением на заседании Правления Внешторгбанка и по согласованию с территориальным учреждением Банка России по месту нахождения Филиала. 

     Персонал филиала Внешторгбанка в г. Самара стабилен по численности и квалификационному составу. Фактическая численность персонала остается неизменной и составляет 93 единицы.

     Образовательный уровень персонала продолжает повышаться. Доля работников с высшим профильным образованием составляет 53 % от общего количества работников. Доля работников, имеющих непрерывный банковский стаж от 5 до 10 лет, составляет 47,1 % от общей численности персонала.

     По  возрастным показателям для Банка  характерно взвешенное сочетание опытных работников с банковским стажем работы и молодых специалистов. Так, 37,9 % от общей численности персонала составляют работники в возрасте до 35 лет.

     Таким образом, такое соотношение позволяет строить эффективную систему внутрибанковского обучения, целенаправленной передачи знаний, опыта и профессиональной культуры.

     Филиал  Внешторгбанка в г. Самары осуществляет свою деятельность на основании Генеральной  лицензии, выданной Центральным Банком Российской Федерации и в соответствии с которой имеет право на осуществление всех видов банковских операций в рублях и иностранной валюте.[18]

     Таким образом клиентам филиала Внешторгбанка  в г. Самара предоставлен широкий спектр банковских операций, а именно:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определённый срок);
2. размещение привлечённых средств от своего имени и за свой счёт;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
4. осуществление расчётов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков – корреспондентов, по их банковским счетам;
5. инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6. купля – продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
7. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
8. выдача банковских гарантий.