Кредитная организация - юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

   Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение во вклады денежных средств физических и юридических;
• лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет;
• на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение;
• банковских счетов физических и юридических лиц.

   Кроме того, Кредитная организация вправе осуществлять следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

   Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации. В то же время, отмечено, что кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

   Кредитные организации подлежат государственной  регистрации в Банке России. Банк России осуществляет государственную  регистрацию кредитных организаций и ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

   За  регистрацию кредитных организаций  взимается сбор в размере, определяемом Банком России, но не более 1 процента от объявленного уставного капитала кредитной  организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.

   Лицензия  на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации  в порядке, установленном настоящим  Федеральным законом.

   Кредитные организации получают право осуществления банковских операций с момента получения лицензии, выдаваемой Банком России.

   Небанковская  кредитная организация - кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  ФЗ «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

   Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован. 

3.2 Операции Центрального Банка

      Центральный Банк как и любая другая кредитная  организация выполняет свои операции, которые в свою очередь делятся  на активные и пассивные.

    К основным пассивным операциям центрального банка относятся: эмиссия банкнот, прием вкладов коммерческих банков и казначейства, образование собственного капитала.

    Главным источником ресурсов центрального банка  в большинстве стран является эмиссия банкнот (от 40 до 85% всех пассивов). На современном этапе выпуск банкнот  полностью фидуциарный, т.е. не обеспечен золотом. Золотое обеспечение банкнот отменено, хотя в некоторых странах формально продолжают действовать законы, ограничивающие пределы фидуциарной эмиссии. Повсеместно отменено официальное золотое содержание денежных единиц.

    Современный механизм эмиссии банкнот основан  на кредитовании коммерческих банков, государства и увеличении резервов иностранной валюты и золота. Механизм эмиссии предопределяет характер кредитного обеспечения банкнот. Эмиссия банкнот, осуществляемая при кредитовании банков, обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами; при кредитовании государства - государственными долговыми обязательствами, а при покупке иностранной валюты и золота - соответственно иностранной валютой и золотом. Иначе говоря, обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом, в частности, проявляется взаимосвязь пассивных и активных операций банка. Размеры пассивной операции центрального банка «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, казначейству (министерству финансов), покупки ценных бумаг, иностранной валюты и золота. В этом случае можно сказать, что перечисленные активные операции центрального банка первичны по отношению к пассивным.

    Сказанное не означает, что любая ссуда центрального банка кредитной системе или государству связана с новым выпуском банкнот. Такие кредиты могут предоставляться за счет других ресурсов Центробанка.

    Источником  ресурсов центральных банков служат вклады казначейства (средства госбюджета) и коммерческих банков. Коммерческие банки могут помещать на беспроцентные счета в центральных банках часть своих кассовых резервов, в том числе обязательные. В ряде стран обязательные резервы зачисляются на специальные счета, как правило, беспроцентные. Такой порядок действует, в частности, в России. Центральные банки могут открывать коммерческим банкам и срочные счета с фиксированной процентной ставкой. В России Центральный банк принимает в депозит свободные средства банков по фиксированной ставке с весны 1996года.

    К основным активным операциям центрального банка относятся: учетно-ссудные  операции; вложения в государственные  ценные бумаги; операции с золотом  и иностранной валютой.

    Учетно-ссудные  операции представлены двумя видами: учетные операции и краткосрочные ссуды государству и банкам.

    Учетные операции - покупка центральным банком векселей у государства и банков. Покупка векселей у коммерческих банков называется переучетом, так  как при этом происходит вторичный  учет, вторичная покупка векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Учет казначейских векселей служит в большинстве промышленно развитых стран главным инструментом краткосрочного кредитования государства для покрытия временных кассовых разрывов (т.е. временных разрывов между текущим поступлением доходов и осуществление расходов госбюджета).

    Другим  методом покрытия кассовых разрывов могут быть прямые банковские ссуды  правительству сроком более одного года. Краткосрочные ссуды коммерческим банкам предоставляются под обеспечение  простыми и переводными векселями, ценными бумагами и другими активами. Разновидность таких операции - ломбардные ссуды.

    Вложения  в государственные ценные бумаги могут осуществляться центральными банками с различными целями. Во-первых, покупка центральными банками государственных облигации в большинстве промышленно развитых стран служит главной и даже единственной формой кредитования правительства для погашения бюджетного дефицита. В России с 1995г. центральный банк не предоставляет ссуд Правительству РФ для покрытия дефицита бюджета. В Законе о Центральном банке Российской Федерации (ст. 22) сказано: «Банк России не вправе предоставлять кредиты Правительству Российской Федерации для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением тех случаев, когда это предусматривается федеральным законом о федеральном бюджете». Следует обратить внимание на то, что в портфеле центрального банка находиться лишь незначительная часть государственных ценных бумаг. Соответственно основными кредиторами государства выступают не центральные, а коммерческие банки и другие финансово-кредитные организации, компании и населения.

    Второй  важной, а не редко главной целью, покупки центральным банком государственных  облигаций является регулирование ликвидности банковской системы и управление государственным долгом в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков центральные банки, в частности, используют операции типа РЕПО, т.е. покупая у банков государственные ценные бумаги, одновременно берут на себя обязательство обратной продажи этих бумаг через определенный срок по заранее фиксированной цене. Центральный банк Российской Федерации проводит операции типа РЕПО с октября 1996года. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

     Центральный Банк Российской Федерации является мощнейшим центром кредитной  системы нашей страны. Его роль очень велика и в условиях нынешней экономики она продолжает возрастать. Достаточно сказать, что Банк России является регулирующим центром в вопросах налично-денежного оборота, список его функций и задач огромен, однако наиболее важными задачами среди всех прочих является обеспечение устойчивости национальной валюты, снижение темпов инфляции, а также разработка единой государственной денежно-кредитной политики. В настоящее время деятельность ЦБ РФ приобретает огромное значение, поскольку от его эффективного функционирования и правильно выбранных методов, посредством которых он осуществляет свою деятельность, зависит стабильность и дальнейший рост экономического потенциала страны, отдельных секторов экономики, а также укрепление позиций на международном рынке.

     Целью данной работы является определение  правового статуса Центрального Банка Российской Федерации, рассмотрение функций Банка России и его организационной структуры.

     Роль  Центрального Банка в развитии рыночной экономики выражается в денежном авансировании расширенного воспроизводства  посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны. Таким образом, центральный банк играет ключевую роль в платежной и банковской системе страны.

     В этой работе мною была сделана попытка  показать двойственную правовую природу  Центрального Банка РФ, поскольку он одновременно является органом государственного управления специальной компетенции и юридическим лицом, осуществляющим хозяйственную деятельность.

     Главной особенностью правового положения  Банка России в настоящее время  является то, что осуществление его административных прав и хозяйственной деятельности подчинены решению одной и той же задачи ¾ управлению кредитной системой.

     Административные  функции можно условно разделить  на организаторскую (организация и  управление денежным обращением) и  функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других кредиторов коммерческих банков.

     В рамках этих двух полномочий Банк России вправе издавать нормативные акты, т.е. нормотворческая функция непосредственно  связана с этими полномочиями.

     Таким образом, Центральный банк - это государственный орган финансового контроля и регулирования в Российской Федерации.

     Центральный Банк - самостоятельное учреждение, осуществляющее свои расходы за счет собственных доходов. Он единственный банк в России, наделенный правом выпуска (эмиссии) наличных денег. Выполняет роль главного координирующего и регулирующего органа денежно-кредитной системы страны. Находится в собственности Российской Федерации.

     Центральный банк РФ должен быть независимым. Иначе  он не способен быть центральным в действительном смысле этого слова (большую или меньшую часть его функций фактически будут выполнять какие-то иные органы). В то же время независимость ЦБ РФ может и должна быть относительной. Другими словами, в определенных моментах он не может не быть зависимым. Вопрос лишь в том, от чего он должен быть зависим. Представляется, что это должна быть зависимость, прежде всего и больше всего от потребностей экономики страны.

     Независимость ЦБ является необходимым условием эффективности  его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства. В тоже время независимость ЦБ от правительства имеет относительный характер в том смысле, что экономическая политика не может быть успешной без четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов: денежно-кредитной и финансовой политики. В конечном счете, любой ЦБ в той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СПИСОК  ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) : федер. закон Рос. Федерации от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ
2. Правовой статус и функции Банка России  [Электронный ресурс]. Режим доступа http://www.cbr.ru/today/?Prtid=bankstatus
3. Центральный банк России история [Электронный ресурс]. Режим доступа http://cbr.ru/today/
4. О банках и банковской деятельности: федер. закон Рос. Федерации от 2 дек. 1990 г. №395-ФЗ (в ред. федер. закона Рос. Федерации от 21 июля 2005 г. №106 –ФЗ, с изм., внесенными Постановлением Конституционного Суда Рос. Федерации от 23 февр. 1999 г. №4-П).
5. Варламова Т.П., Ермакова Н.Б., Варламова М.А. Деньги, кредит, банки : учеб. пособие. М.:РИОР, 2005. 128с.
6. Поляков В.П., Москвина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: учеб. Пособие. М.: Инфра0М, 2003.
7. Челноков В.А. Эволюция денег, кредита, банков. М.: Финансы и статистика, 2008, 288 с.
8. Поляк Г.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2-е изд. 2003. – 512 с.