Состояние кредитных отношений в Республике Беларусь: проблемы, перспективы и направления развития кредита

Потребительский кредит может быть предоставлен:

• на неотложные нужды связанные с оплатой услуг,
• на образование,
• на ремонт жилья,
• на покупки,
• приобретение скота и развитие подсобного домашнего хозяйства,
• молодой семье,
• пенсионерам,
• сотрудникам компаний и другие.

Ипотека от греческого «hypotheke» - залог, заклад. Ипотечный кредит - это строго целевой долгосрочный кредит (выдают на 10-40 и более лет), предоставленный под сравнительно низкий годовой процент на строительство или приобретение недвижимости, под залог данной недвижимости в качестве обеспечения обязательства до возвращения банку кредитных сумм и процентов по ним. В случае невозврата кредита заложенная недвижимость продается, и из вырученной суммы погашается задолженность кредитору.

При ипотечном кредитовании заемщиками выступают юридические  и физические лица, имеющие в собственности  объект ипотеки. Объектами залога выступает недвижимое имущество: жилые дома и квартиры, производственные здания, сооружения, магазины, склады, земельные участки.

Часто приобретение жилья посредством ипотечного кредита является основным видом решения населением своих жилищных проблем. В нашей стране данная форма кредитования не получила должного развития.

Государственный кредит представляет собой совокупность отношений по поводу мобилизации государством временно свободных денежных средств с целью покрытия бюджетного дефицита или для дополнительного финансирования потребностей общества сверх текущих возможностей государства. Отличительной особенностью государственного кредита является то, что одним из участников отношений является государство, выступающее в роли заемщика, а другой участник государственных кредитных отношений может быть представлен населением, субъектами хозяйствования различных форм собственности, общественными организациями, а также иностранными физическими и юридическими лицами и государствами. Поэтому возникновение и существование государственного кредита связано с тем, что государство как субъект экономических отношений для покрытия своих расходов привлекает не только доходы бюджета, но и дополнительные, сформированные на заемной основе финансовые ресурсы.

Причиной оформления заемных операций выступает наличие бюджетного дефицита. Испытывая потребность в дополнительных финансовых ресурсах, правительство не отказывается от возможности мобилизации дополнительного финансового фонда и в условиях сбалансированного бюджета. Это является вполне оправданным шагом, поскольку за счет средств фонда государственного кредита могут финансироваться дополнительные программы хозяйственного и  социально-культурного строительства немедленно, без ожидания поступления обычных бюджетных доходов.

Государственный кредит характеризуется  тем, что временно свободные денежные средства населения и юридических  лиц привлекаются путем выпуска  и реализации облигаций, казначейских обязательств, других ценных бумаг  государства. В зависимости от формы  дохода по вышеназванным обязательствам государственные займы подразделяются на процентные, выигрышные, процентно-выигрышные, беспроигрышные, беспроцентные (целевые).

По признаку категории  держателей государственных обязательств государственные кредиты могут  подразделяться на реализуемые только среди населения, распространяемые среди предприятий и организаций, а также универсальные, т.е. предназначенные  для размещения среди физических и юридических лиц.

Растущая потребность  в широком притоке внешних  денежных средств служит основой для возникновения международного кредита. Сегодня международный кредит осуществляет более интенсивное стимулирование внешнеэкономической деятельности стран, обеспечивая бесперебойность международных расчетов и устанавливая внешнеэкономические связи между странами. Международный кредит, предоставляя дополнительные ресурсы стране, способствует повышению эффективности экономики, помогая в преодолении кризиса. Внешнее кредитование дает возможность расширить импорт новой техники, технологий, товаров и услуг.

Основными источниками получения  иностранных кредитов являются двусторонние и многосторонние государственные  кредиты, кредиты отдельных промышленных фирм, корпораций, монополий, кредиты  международных валютно-финансовых организаций и банков.

При определении потребности  в иностранных кредитах важным фактором является состояние платежеспособности государства, представление о которой  дают не только размеры внешнего государственного долга, но и темпы роста валового внутреннего продукта (не ниже 3% в год), инфляция (не выше 12% в год), отношение чистой задолженности к стоимости экспорта (не выше 120%), соотношение платежей по обслуживанию долга с экспортной выручкой или норма обслуживания долга (не выше 25%).

Анализ состояния задолженности  любого государства начинается с  параметров «общего» плана, т.е. совокупного  размера задолженности, уровня задолженности  на душу населения. При этом рассматривают  их динамику, структуру по срокам, валютам, источникам образования.

Для кредитора главное  значение имеет не количественное выражение  показателей, а возможность страны-должника своевременно рассчитываться с кредиторами. Сейчас практически невозможно найти государство, которое не использовало бы кредиты других стран, международных финансовых организаций и банков.

Ломбардный кредит представляет собой краткосрочную или фиксированную по размерам ссуду, обеспеченную легко реализуемым движимым имуществом или правами. Основными разновидностями ломбардного кредита являются кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог товаров, кредит под залог требований и др.. Заемщик вправе использовать ломбардный кредит по своему усмотрению и любое ограничение данного права является недействительным. Стоимость ломбардного кредита для заемщика складывается из процента и комиссионных платежей. Срок начисления процентов за пользование ломбардным кредитом не может превышать срока кредита, а величина комиссионных платежей зависит, прежде всего, от издержек по хранению залогового имущества. Следует отметить, что Национальный банк Республики Беларусь предоставляет банкам ломбардные кредиты в целях поддержки ликвидности (рефинансирования) банков.

Синдицированный кредит - специфическая форма кредита, при которой представление кредита заемщик осуществляется группой банков в рамках одного кредитного соглашения. В мировой банковской практике синдицированное кредитование занимает ведущее положение на кредитном рынке, в то время как в странах СНГ его применение ограничено.

Синдицированное кредитование позволяет устранить противоречие между ограниченными кредитными возможностями банков и значительными финансовыми запросами первоклассных заемщиков.

Специфической формой кредитования торговых операций является такая форма  кредита как форфейтинг. Форфейтинг - операция по приобретению финансовым агентом (форфейтором) коммерческого обязательства заемщика (покупателя, импортера) перед кредитором (продавцом, экспортером).

Форфейтинг осуществляется по следующей схеме: банк-форфейтор выкупает у экспортера (продавца) денежное обязательство импортера (покупателя) по оплате купленного им товара сразу же после поставки товара, и сам производит досрочную, полную или частичную оплату стоимости этого товара экспортеру. В дальнейшем денежные средства банку-форфейтору в оплату товара перечисляет и уплачивает импортер-покупатель, уведомленный, что оплату за него произвел банк-форфейтор. За подобную досрочную оплату банк-форфейтор взимает с экспортера проценты.

Существует такое понятие, как форфейтинговые ценные бумаги, а именно простой и переводной вексель. Обычно в качестве продавца векселей выступает экспортер, который акцептует вексель в качестве платежа за товары и услуги и стремится передать всю ответственность за инкассирование форфейтору в обмен на немедленную оплату наличными деньгами.

Форфейтинговые сделки обладают следующими преимуществами:

• банк-форфейтор берет все риски финансовой операции на себя;
• существует вторичный рынок форфейтинговых ценных бумаг, где долг можно продать;
• сумму долга можно дробить, и на каждую часть долга можно оформить отдельный вексель. Таким образом, можно продать не весь долг целиком, а только какую-то его часть;
• форфейтинг предусматривает довольно гибкий график оплаты обязательств, в том числе имеется возможность предоставления льготного периода внесения платежей.

2. Виды кредита

В ряде литературных источников по денежно-кредитной политике приводится следующая классификация видов кредита:

• по срокам погашения – краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 3—5 лет).

Срок кредита исчисляется  с момента его первой выдачи до полного

погашения задолженности. Краткосрочные  кредиты предоставляются для удовлетворения временной потребности заемщика в средствах на формирование текущих активов на любой кратковременный период в пределах года (период зависит от конкретных потребностей производства, реализации продукции, снижения кредитуемых запасов или затрат).

Долгосрочные кредиты  предназначаются для расширенного воспроизводства долгосрочных активов, т.е. на создание, реконструкцию, расширение и модернизацию основных фондов, что  требует многолетнего привлечения  денежных ресурсов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться  с нормативными сроками окупаемости  прокредитованных мероприятий.

• по видам обеспеченности – обеспеченные, необеспеченные или бланковые. По степени обеспеченности можно выделить кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.
• По методу погашения – погашенные единовременно и в рассрочку. Кредиты могут погашаться периодически равномерными и неравномерными платежами.
• по их связи с принципом срочности – срочные (срок погашения которых наступил или наступает в ближайшее время), отсроченные или пролонгированные (срок погашения которых отодвинут на более поздний срок, при этом пролонгация допускается банком при наличии объективных причин), просроченные (не возвращенные в установленный срок).
• по видам заемщиков – юридическим (сельскохозяйственный, промышленный, коммунальный и т.д.) или физическим лицам.
• по их связи с принципом платности – кредит, за пользование которым взимается обычная (нормальная) процентная ставка, кредит с максимальной процентной ставкой, кредит с повышенной процентной ставкой, кредит с пониженной процентной ставкой, беспроцентный кредит. Процентные ставки могут быть фиксированными (твердыми) или плавающими (регулируемыми).
• по использованию – инвестиционный кредит для формирования средств компаний, сезонный кредит по устранению временного финансового дефицита, импортный, экспортный и т.д.
• по размерам – мелкий, средний, крупный.
• по степени риска (т.е. в зависимости от способности заемщика вернуть кредит) – стандартные кредиты, субстандартные (кредиты с повышенным риском), проблемные кредиты и убыточные. Классификация кредитов по группе риска осуществляется на основании кредитного мониторинга и в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, регулирующими порядок отнесения кредитов к той или иной группе риска.

Приведенную классификацию  кредитов нельзя считать полной. Кроме 

всего прочего кредиты  можно классифицировать в зависимости от режима функционирования счета по учету кредитов. Кредит может предоставляться с открытием кредитной линии. При открытии кредитной линии кредитополучатель в соответствии с кредитным договором имеет право на получение и использование кредита в течение определенного срока в пределах установленного максимального размера (лимита) кредита и с соблюдением предельного размера единовременной задолженности по нему.

Использование кредитования в рамках договора текущего банковского счета (овердрафта) означает предоставление кредитной организацией кредита владельцу счета посредством платежа по требованиям к текущему банковскому счету, несмотря на отсутствие на нем денежных средств, но в пределах договора с последующим погашением возникающей задолженности владельца счета перед кредитором за счет поступающих средств.

Кредиты могут предоставляться  в национальной валюте или в иностранной  валюте в соответствии с законодательством. Можно выделить кредиты по способу выдачи (предоставляемые в безналичном порядке либо путем выдачи наличных денежных средств), исходя из организационно-правовой формы деятельности заемщика, отрасли принадлежности заемщика, места обслуживания заемщика по расчетному счету и т.д.

3. Состояние кредитных отношений в Республике Беларусь: проблемы, перспективы и направления развития кредита.

Кредитная система государства  складывается из банковской системы  и небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать  их с помощью кредита. В мировой  практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными и финансовыми компаниями, пенсионными фондами и др. Эти учреждения, не являясь банками, выполняют многие банковские операции, в том числе кредитные. Однако ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система. Банковское кредитование содействует подъему национальной экономики и, соответственно через экономическое оздоровление клиентуры, ведет к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны. Следует отметить, что в государственных банках, составляющих основу банковской системы, приоритет делается не на получение высоких доходов, а на удовлетворение нужд реального сектора экономики в кредитных ресурсах.

По своему развитию кредитный рынок Республики Беларусь отстает от аналогичных структур Западных стран и даже Российской Федерации, но он перенимает те прогрессивные тенденции, которые можно применять при сложившейся в нашей стране экономической ситуации. Активно развивается потребительское кредитование населения (как банками, так и организациями торговли). Банками внедрены новые виды кредитования, кредитование физических лиц в виде предоставления овердрафта с использованием карт-счетов. При этом используются скоринг-процессы, позволяющие осуществлять экспресс-кредитование покупателей. Ведется работа по внедрению программного обеспечения централизации базы данных клиентов - физических лиц, что позволяет улучшить практику банковского кредитования и снизить, или хотя бы принять меры к снижению кредитного риска в части невозврата средств.