1. Ссудный капитал, который должен  быть возвращён заёмщику по  истечении срока ссуды, всегда  остаётся капиталом собственника, заёмщик  не  вкладывает капитал   в  производство,  как  это   делает   промышленный   или   торговый капиталист. Ссудный капитал лишь отдаётся во временное пользование с целью получения прибыли в виде ссудного процента. Он отличен от  капитала-функции, тем что является капиталом собственностью.

  2. Заёмщики ссудного капитала «продают»  его как товар  промышленным  и торговым  капиталистам  за  ссудный  процент.  В  свою   очередь   последние приобретают на него средства  производства  и  рабочую  силу,  в  результате эксплуатации  которой,  получают  прибавочную  стоимость  в  форме  прибыли, частью которой и погашается ссудный процент и  сама  ссуда.  Таким  образом, ссудный капитал  в  результате  кругооборота,  способен  выступать  в  форме товара, способного приносить  прибыль  в  результате  эксплуатации  наёмного труда.

  3. Ссудный капитал не меняет, в  отличии от торгового  и  промышленного капитала своей денежной формы. Его движение  не  изменяет  своей  структуры. При предоставлении ссуды в денежной форме, она  возвращается  к  заёмщику  в той  же  форме,  но  в   другом   объёме   возросшем   на   сумму   ссудного процента(денежного прироста).

  4. Наличие у ссудного капитала  специфической формы отчуждения  в  виде одностороннего перемещения  стоимости.  То  есть  возврат   ссудного  капитала происходит  после определённого промежутка  времени, а не изначально, как   это происходит с товаром обмениваемым на  сумму  денег  при  купле-продаже.  Вот почему наивысшей степени в ссудном  капитале  достигают  противоречия  между капиталом и трудом.

  5. Порождение денег деньгами, т.е.  способность получения  без   видимых затрат и промежуточных звеньев прироста (процента)  по  ссуде  не  зависимо, как от процесса производства, так и товарного обращения.

  6.  Получение  прибыли  в   виде  ссудного  процента,  т.е.  той  части прибавочной    стоимости    которую    производственные   (функционирующие) капиталисты возвращают  ссудным капиталистам  за  использование   ссудного капитала.

  Прибыль, получаемая от ссудного капитала является выражением платы  за кредит, которая  отражается в фактическом распределении  её между заёмщиком  и кредитором.  и делится на две части:

  -   процент, присваиваемый ссудным  капиталистом-кредитором;

  - предпринимательский  доход,   присваиваемый   функционирующим  капиталистом-заёмщиком.

  Таким образом, ценой ссудного капитала является процент. В  отличие  от  цены  обычных товаров и услуг, представляющих собой денежное выражение стоимости,  процент является оплатой потребительской  стоимости  ссудного  капитала.  Источником процента является доход, полученный от использования кредита.

  Между ссудными и функционирующими капиталистами о  соотношении  уровня ссудного   процента   и   предпринимательского   дохода   всегда   возникают противоречия, т.к.  существует  прямая  зависимость  из  которой  объективно следует,  что   увеличение   уровня   ссудного   процента   уменьшает   долю предпринимательского дохода и наоборот.

  Практическое  выражение  рассматриваемый  принцип  ссудного   процента находит в  процессе установления величины банковского  процента,  выполняющего три основные функции:

  1.  перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

  2.  регулирование производства и  обращения путем  распределения   ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном  уровнях;

  3.  на кризисных этапах развития  экономики  —  антиинфляционную  защиту денежных накоплений клиентов банка.

  Более  точную  картину,  отражающую  стоимость  кредита,   даёт   норма процента,  или  процентная  ставка.  Нормой  процента   называют   отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал,  к  сумме  предоставленного кредита, умноженного на 100. Норма  процента  зависит  от  прибыли,  которая делится на процент  и  предпринимательский  доход.  Процент  не  может  быть больше нормы прибыли,  так  как  цена  ссудного  капитала  не  выражает  его стоимости, её изменения не управляются законом стоимости.

  Предложение ссудных  капиталов  и  спрос  на  них  концентрируется  на денежном рынке, который и является рынком ссудных капиталов и отличается  от товарных рынков своим единством.

  Единство  рынка ссудных капиталов не означает единство во  взглядах  на ссудный процент, который может зависеть  не  только  от  срока ссуды и её размеров.

  Подтверждая   роль   кредита,   как   одного   из   предлагаемых    на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует  заемщика  к его наиболее продуктивному использованию. Именно эта  стимулирующая  функция не в  полной  мере  использовалась  в  условиях  плановой  экономики,  когда значительная  часть  кредитных  ресурсов  предоставлялась   государственными банковскими учреждениями за минимальную плату (1,5  —  5%  годовых)  или  на беспроцентной основе.

  Принципиально отличаясь от традиционного механизма  ценообразования  на другие виды товаров, определяющим элементом которого  выступают  общественно необходимые  затраты труда на их производство, цена  кредита отражает  общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

1. цикличности развития рыночной экономики  (на  стадии  спада  ссудный процент, как правило,  увеличивается,  на  стадии  быстрого  подъёма - снижается, в начале промышленного  подъёма  норма  процента  остаётся низкой, не смотря на значительное повышение нормы прибыли;
2. темпов инфляционного процесса (которые на практике  даже  несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);
3. эффективности    государственного    кредитного    регулирования, осуществляемого через учётную политику центрального банка в  процессе кредитования им коммерческих банков;
4. ситуации на международном кредитном рынке (например,  проводившаяся США в 80-х гг. политика  удорожания  кредита обусловила  привлечение зарубежного капитала  в американские  банки,  что   отразилось   на состоянии соответствующих национальных рынков);
5. динамики денежных  накоплений  физических  и юридических лиц (притенденции   к   их   сокращению   ссудный   процент,   как   правило, увеличивается, острый недостаток ссудного капитала приводит к резкому росту ссудного процента);
6. динамики  производства  и  обращения,  определяющей  потребности  в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных  заёмщиков (минимального размера процент достигает в фазе депрессии. Предложение ссудного капитала увеличивается именно в результате упадка  и  застоя производства.;
7. сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно   повышается   в   августе—сентябре,   что   связано    с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);
8. соотношения между размерами кредитов, предоставляемых  государством, и его  задолженностью  (ссудный  процент  стабильно  возрастает  при увеличении внутреннего государственного долга. В разгар кризиса норма процента достигает максимального  размера,  т. к.  отток  средств  из банков увеличивается вместе с ростом спроса на кредит.

  В связи с вышесказанным можно  заключить, что изменение нормы  процента связано  с  рыночным  механизмом,  а  также  зависит   от   государственного регулирования. 

  Глава 2. Кредитная система  и банковская инфраструктура.

          2.1. Понятие кредитной системы и механизм её функционирования.

  Необходимость кредитных отношений в рыночной экономике общеизвестна. С одной  стороны, у отдельных фирм, частных  лиц и прочих участников рыночных отношений возникают временно свободные денежные средства: излишки денежных средств в виде амортизационных отчислений, временно свободные средства в связи с несовпадением времени реализации товаров и услуг и времени приобретения новых партий сырья, материалов и т.д., а также в связи с сезонным производством; средства, накопленные, но не использованные для расширения производства, выплаты заработной платы, денежные доходы и сбережения населения. С другой стороны, у участников рыночных отношений возникает потребность в дополнительных средствах сверх тех, которые они имеют на данный момент. Данное противоречие вполне разрешимо с помощью особой инфраструктуры рыночного хозяйства — кредитной системы.

  При рассмотрении кредитной системы  нужно учитывать, что она базируется на реализации сложных экономических отношений, прошедших длительный исторический путь развития и играющих консолидирующую роль в структуре всех экономических взаимосвязей.

  Кредитная система представлена банковским, потребительским, коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам кредита свойственны специфические формы отношений и методы кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные учреждения, образующие кредитную систему во втором (институциональном) понимании. Ведущим звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки. Однако, кредитная система — более широкое и ёмкое понятие, чем банковская система, включающая лишь совокупность банков, действующих в стране.

  Вообще  говоря, кредитная система государства складывается из банковской системы и совокупности так называемых небанковских банков, то есть небанковских кредитно-финансовых институтов, способных аккумулировать временно свободные средства и размещать их с помощью кредита. В мировой практике небанковские кредитно-финансовые институты представлены инвестиционными, финансовыми и страховыми компаниями, пенсионными фондами, сберегательными кассами, ломбардами и кредитной кооперацией. Эти учреждения, формально не являясь банками, выполняют многие банковские операции и конкурируют с банками. Однако, несмотря на постепенное стирание различий между банками и небанковскими кредитно-финансовыми институтами, ядром кредитной инфраструктуры остается банковская система.

  В этой связи следует различать  депозитные и недепозитные финансовые учреждения. Первые аккумулируют ресурсы путем приема денежных средств в форме открытия депозитных счетов; последние с целью привлечения сбережений продают страховые полисы, принимают пенсионные взносы, занимаются продажей ценных бумаг и др. Это — компании, которые страхуют жизнь и имущество, частные пенсионные фонды, пенсионные фонды штатов и местных органов власти, финансовые, инвестиционные компании, взаимные фонды денежного рынка.

  Страховые компании с целью привлечения  финансовых средств продают страховые полисы, а потом вкладывают их в ценные бумаги компаний и государства, предоставляют этим субъектам кредиты. Пенсионные фонды аккумулируют средства в основном из взносов работников в фонды социального страхования. Среди них различают фонды, неинвестирующие свои средства в ценные бумаги и инвестирующие, и кроме традиционных источников выплаты пенсий получающие ещё часть средств на эти цели из инвестиций в ценные бумаги. Существуют также фонды, управляемые страховыми компаниями, предприятиями, или по их доверенности — банками. Инвестиционные компании привлекают средства путем выпуска акций, их продажи мелким акционерам и покупки ценных бумаг промышленных компаний различных отраслей промышленности.

  Закономерностями  развития кредитной-системы в современных условиях являются усиление роли небанковских финансово-кредитных институтов, их сращивание с промышленными, торговыми, транспортными компаниями, процесс транснационализации их деятельности, усиление конкурентной борьбы между её основными субъектами и др.

  Эти закономерности определяются спецификой исторического развития отдельных  стран, особенностями антитрестовского законодательства и др.

  2.2. Банковская инфраструктура

  К элементам организационного блока  банковской системы относят банковскую инфраструктуру. В неё входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение.

  Важным  элементом построения системы управления потоками деловой информации в банке является создание технологической инфраструктуры для сбора, обработки и распределения информации (доступ к внешним информационным сетям, деловая почта, локальные и сетевые базы данных, средства хранения и обработки больших массивов информации и т. д.). Особую роль здесь приобретает тесное взаимодействие информационно-аналитических подразделений с подразделениями, занимающимися автоматизацией деятельности банка: технологическую инфраструктуру для системы управления потоками деловой информации целесообразно строить на основе применяемых в банке информационных технологий, имеющихся вычислительных сетей, технических средств и программных продуктов.