Роль кредита в развитии экономики. Формы кредита и их значение

    Объект  кредитования может иметь материально-вещественную форму и не иметь таковой. Заемщик  берет ссуду необязательно для  накопления необходимых ему товарно-материальных ценностей. Поэтому кредиту необязательно будут противостоять конкретные материалы. Ссуду довольно часто берут под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно нет свободных денежных средств, но возникают обязательства по разнообразным текущим платежам. Это могут быть, например, потребности, связанные с необходимостью платежей по выплате заработной платы персоналу предприятия, различных налогов в федеральный или местный бюджет, по взносам на страхование имущества. В этом случае кредит покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном обороте.

    Классификация кредита по видам зависит и  от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспеченности выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение. Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно-материальных ценностей. Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и выдается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно-материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных денежных источников.

    По  степени обеспеченности можно выделить кредиты  с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита. Неполное обеспечение возникает тогда, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковым. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование.

    Обеспечение кредита можно рассматривать  не только с позиции противостояния ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно-материальных запасов, но и с точки зрения определенных внешних гарантий. Помимо обычного залога товарно-материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхование и др.

    Классифицируется  кредит и в зависимости  от срочности кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

    Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности  заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике срок может быть неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Так, в России в 90-х годах XX века в силу значительных инфляционных процессов к краткосрочным ссудам зачастую относили ссуды со сроком от трех до шести месяцев.

    Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают  долговременные потребности, обусловленные  необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства.

    Деление кредитов по длительности их функционирования в хозяйстве заемщика было оправданным, ибо в условиях обесценения денег даже кратковременное их пребывание в хозяйстве заемщика могло привести к потере сохранности капитала. Сильная инфляция трансформировала представление о сроке кредитования, изменила критерии срочности кредитования заемщиков.²⁰

    Кредит  можно классифицировать по видам и в  зависимости от платности за его использование. Выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

    В современном хозяйстве кредит функционирует  как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается ему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором - возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно поэтому кредит как стоимостная категория носит платный характер.

    Тем не менее как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (акционеров банка), при личном (дружеском) кредитовании и др.

    При товарном кредите (в форме векселей) отсрочка платежа также не сопровождается взысканием процента. Вместе с тем, хотя здесь плата за кредит прямо и не проявляет себя, косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка его уплаты.

    В рамках платности за кредит применяются  понятия дорогого и дешевого кредитов.

    Понятие дорогого кредита связано со взысканием процентной ставки, размер которой выше ее рыночного уровня. Как правило, такая ставка установлена но кредитам, имеющим повышенный риск невозврата (из-за низкого класса кредитоспособности заемщика, сомнительного обеспечения и пр.). Другие кредиты (с повышенной процентной ставкой) применяются так же, как своеобразная санкция за несвоевременный возврат ссуды, а также за нарушения, противоречащие кредитному договору с клиентом.

    Чаще  всего размер платы кредитор дифференцирует в зависимости от срока кредита, качества обеспечения, платежеспособности заемщика. Платность меняется с учетом экономического цикла: подъема, депрессии или экономического кризиса.

    Дорогой и дешевый кредиты — понятия  относительные. Например, для западной практики процентные ставки российских банков в условиях экономического кризиса и инфляции середины 90-х годов могут показаться космическими с точки зрения их размера.

    В мировой банковской практике используются и другие критерии классификации кредитов. В частности, кредиты могут делиться на ссуды, выдаваемые в национальной и иностранной валюте юридическим и физическим лицам, и др. ²¹

    Метод кредитования обусловливает форму  ссудного счёта, используемого для выдачи и погашения кредита. Ссудные счета бывают:

- Специальные ссудные счета – открываются заёмщикам, испытывающим постоянную потребность в банковском кредите, когда кредитом опосредуется большая часть платёжного оборота хозорганов. По этому счёту должны идти регулярные выдачи кредита и погашение.

- Простые ссудные счета – используются в банковской практике преимущественно для выдачи разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам осуществляется в согласованные с заёмщиком сроки.

    Предприятию сразу может быть открыто несколько простых ссудных счетов.

         В рыночных условиях хозяйствования преобладающей формой ссудного счёта становятся простые ссудные счета (с различным режимом пользования).²²

Итак, вид  кредита представляет собой более  детальную характеристику кредита  по организационно-экономическим признакам. Различные виды кредита обслуживают  различные потребности.  Метод  кредитования можно определить, как  совокупность приемов, с помощью которых банки осуществляют выдачу и погашение кредитов. В процессе кредитования используются различные формы кредита. Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить следующие шесть достаточно самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по более детализированным классификационным параметрам 
 
 
 
 

Заключение

            В настоящее время не существует специально созданного, кодифицированного банковского кредитного законодательства, поэтому Правительство и Центральный банк Российской Федерации пытаются разработать общие принципы кредитной политики, определить ее главную цель, приоритеты на кредитном рынке и основные направления банковского кредитования.

    В 2008 году российская банковская система  столкнулась со значительными трудностями, связанными с разразившимся мировым финансовым кризисом. Благодаря своевременным мерам, принятым Правительством и Центральным банком Российской Федерации, ситуацию на финансовом рынке удалось стабилизировать, но проблемы остались. 19 марта 2010 года в гостиничном комплексе «Президент-Отель» состоялась XII Всероссийская банковская конференция по теме: «Банковская система России 2010: Стратегии устойчивости и роста». В конференции приняли участие министр финансов РФ Алексей Кудрин, президент Национального резервного банка Александр Лебедев и другие. Самыми обсуждаемыми темами, затронутыми практически всеми докладчиками, стали: обеспечение прозрачности банковской системы, консолидация существующей банковской системы, работа с проблемными кредитными организациями, создание эффективного механизма, который занимался бы слияниями и поглощениями, сочетание кредитного и страхового бизнеса, которое позволит повысить надежность кредитной деятельности.

      По словам главы НРБ, одной из первоочередных задач является обеспечение прозрачности банковской системы: «Если бы у нас в банковской системе были банки с крупными системами, с большим капиталом и прозрачной структурой - экономика от этого только бы выиграла. Я бы хотел, чтобы в России любой человек в любое время в режиме онлайн мог увидеть движение каждого рубля в банке», - подчеркнул А.Лебедев.²³

      Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования.  Кредитная политика государства преследует цели: стабильного развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения, обеспечения устойчивого роста национального производства,  отсутствия инфляций, повышения надежности кредитной деятельности и уменьшения убытков и рисков от кредитных операций. Воздействие на кредитную политику в целом позволяет, в конечном счете, достичь более глубоких стратегических задач развития экономик

    Список  литературы: 

1. Конституция Российской Федерации. - М.: ПРОСПЕКТ, 2010. - 30 с.

 

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ "О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями и дополнениями от 30 декабря 2008 г.)

 

3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О  банках и банковской деятельности" (с изменениями и дополнениями от 28 февраля 2009 г.)

 

4. Бродская  Т. Экономическая теория: учебник / Т.Бродская. - М.: ИНФРА-М, 2008. -672с.

 

5. Каджаева М. Банковские операции: учебник / М. Каджаева, С.Дубровская. - 4-е изд., – М.: Издательский центр «Академия», 2008. - 400 с.

 

6. Камаев  В. Экономическая теория: учебник / В. Камаев. - 10-е изд., - М.: Владос, 2003. - 590 с.

 

7. Лаврушин О. Деньги, кредит, банки: учебник: О.Лаврушин - 6-е изд., - М.: КНОРУС, 2007. - 560 с.

 

8. Поляк Г. Финансы, денежное обращение, кредит: учебник / Г.Поляк. - 2-е изд. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 512  с.

 

9. Российская банковская энциклопедия / под ред. О. Лаврушина. -  М.: Наука, 1995.-     552 с.

 

10. Бандурина, Н. В. Система нормативно-правовых актов, регулирующих кредитные  отношения [Электронный ресурс]: URL:

       http://articles.excelion.ru/science/em/31539855.html 

11. 19 марта  2010, Москва, Президент-Отель XII Всероссийская банковская конференция Банковская система России 2010: Стратегии устойчивости и роста

      [Электронный ресурс]: URL: http://kp.ru/daily/24459.5/621444/