Ресурсы коммерческих банков (на примере Сбербанка РФ)

     Таблица 3 - Сведения о выпусках акций²

     Акции Сбербанка России находятся в  числе наиболее высоколиквидных  ценных бумаг на российском рынке: они  активно обращаются на площадках  основных организаторов торгов –  ЗАО «Фондовая биржа «ММВБ» и  ОАО «Российские Торговые Системы».

     Основным  акционером (и учредителем) Сбербанка является Центральный банк России (ему принадлежит более 60% акций Сбербанка). Остальные акции Сбербанка России рассредоточены среди множества частных инвесторов по всей России и за ее пределами. Тот факт, что в лице иям Сбербанка обеспечена государственная поддержка делает их в глазах инвесторов бумагами высокой надежности и стабильности даже в неспокойные, кризисные времена.

     Котировки акций Сбербанка поддерживают ведущие  инвестиционные банки. Бумаги Сбербанка  России пользуются популярностью и у институциональных инвесторов – ОФБУ (общие фонды банковского управления) и ПИФ (паевые инвестиционные фонды).

     Резервный фонд формируется за счет отчислений от прибыли и служит для покрытия убытков, возникающих при основной деятельности Сбербанка. Формирование обязательных фондов носит обязательный характер и включается в себестоимость оказываемых услуг. Страховые резервы создаются под возможные обеспечения вложений в ценные бумаги и потери по выданным кредитам.

     Нераспределенная  прибыль - это часть прибыли, которая остается после выплаты дивидендов и отчислений в резервный фонд.

3.2 Привлеченный средства  Сбербанка РФ.

     Основная  роль в формировании пассивов банка  принадлежит привлеченным средствам, они формируются за счет средств  во вкладах и на депозитах, с остатками на расчетных, текущих и бюджетных счетах предприятий и учреждений, с кредитами, полученными от других банков. Также к привлеченным средствам относятся выпущенные кредитной операцией долговые обязательства (векселя, депозитные и сберегательные сертификаты). Более 80% пассивов составляют средства клиентов, включая вклады населения.

     В рамках развития розничного бизнеса  банк активно и целенаправленно  развивает и укрепляет свои позиции  на рынке услуг, предоставляемых  населению. Особое внимание уделяется улучшению качества обслуживания, созданию максимальных удобств в обслуживании клиентов.

     Сбербанк  России осуществляет прием денежных средств граждан во вклады и совершает  операции по ним в соответствии с  «Общим Положением о порядке совершения операций по вкладам населения Сбербанк России». Банк предлагает населению надежно разместить денежные средства в российских рублях, долларах, евро. Любое физическое лицо может открыть в банке один или более из различных вкладов. Выгодные условия размещения вкладов ориентированы на различные потребности населения: разнообразны сроки размещения вкладов, предоставлена возможность их пополнения и капитализации, приемлема минимальная сумма вклада, имеется специальные виды вкладов для пенсионеров и VIP-клиентов.

     Для Сберегательного банка вклад – главный вид пассивов и важный ресурс для проведения активных кредитных операций. Привлекаемые денежные сбережения населения, представляют собой часть доходов населения, не используемых на текущие потребительские нужды. Часть сбережений населения, поступающая во вклады, является важным источником кредитования народного хозяйства. В качестве источника расширения воспроизводства государство интересуют не только долговременные вложения населения. Возобновляемые в расширенных масштабах кратковременные вложения – текущие резервы населения, также используются в качестве кредитных ресурсов. Аккумуляция денежных средств в организованные формы сбережений позволяет решать задачи, связанные с удешевлением эмиссионного процесса за счет повторного выпуска денег, возвращающихся в порядке поступлений во вклады, вложений в облигации государственных займов, другие ценные бумаги, прогнозировать и регулировать денежные потоки в стране, сокращать издержки обращения и т. д. Учитывая это государство приняло на себя гарантию по вкладам, вверенным гражданами Сберегательному банку.

     Условия приема вкладов и порядок начисления и выплаты процентов.

     1) Прием вкладов осуществляется  как в валюте Российской Федерации,  так и в иностранной валюте (Доллары США, ЕВРО). При установлении окончания срока вклада число последнего месяца срока соответствует числу заключения договора. Если окончание срока приходится на такой месяц, в котором нет соответствующего числа, то срок истекает в последний день этого месяца. Если последний день срока приходится на нерабочий день, днем окончания срока считается первый рабочий день;

     2) В случае изменения по решению  Правления Банка размера процентной  ставки новый размер процентной  ставки доводится до операционного  отдела распоряжением за подписью Председателя Правления Банка;

     3) Начисление процентов производится  ежемесячно в последний рабочий  день каждого месяца;

     4). Проценты на сумму вклада начисляются  Банком на остаток по вкладу  на начало операционного дня.  Проценты за нерабочие дни начисляются на остаток по вкладу на конец последнего рабочего дня. При начислении процентов в расчет принимается фактическое количество календарных дней и величина процентной ставки (в процентах годовых), при этом за базу берется действительное число календарных дней в году (365 или 366 соответственно);

     5) Выплата зачисленных во вклад  процентов производится по требованию  вкладчика за истекшие месяцы  в течение срока хранения;

     6) При досрочном расторжении договора  по инициативе вкладчика, проценты  по вкладу начисляются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования без учета ранее причисленных процентов по действующему договору;

     7) В течение срока хранения вклада  Вкладчик вправе пополнять вклад,  т.е. вносить дополнительно денежные средства, которые Банк присоединяет к сумме вклада. При этом минимальная сумма пополнения определяется Правлением Банка на момент пополнения вклада;

     8) При не востребовании вкладчиком  суммы вклада и начисленных  процентов по истечении срока договора, договор считается продленным на новый срок хранения на условиях данного вида вкладов, действующих в банке на момент продления договора;

     9) Операции по выдаче вклада  при окончании срока договора  или продлению договора на  новый срок совершаются в последний день срока;

     10) При получении вкладчиком части  вклада, превышающей сумму причитающихся  процентов, договор прекращается, и счет по вкладу закрывается,  на оставшуюся сумму открывается  новый счет и заключается новый  договор, за исключением выдачи части вклада в соответствии с Гражданским кодексом РФ в случае смерти вкладчика. В этом случае договор о банковском вкладе действует на условиях, предусмотренных данным договором;

     11) Договор о банковском вкладе  оформляется в соответствии с  утвержденной Правлением Банка формой договора.

     Вкладчик  имеет право оформить доверенность на распоряжение вкладом или на получение  определенной суммы по вкладу и/или  завещательное распоряжение по вкладу. Доверенность можно оформить непосредственно  в банке или предоставить нотариально заверенную (приравненную к нотариально заверенной) доверенность. Завещательное распоряжение может быть оформлено на один вклад или несколько счетов по вкладам.

     Оформив соответствующее заявление, вкладчик может совершить перевод денежных средств со своего счета по вкладу. За совершение переводных операций взимается комиссия в размере 0,5 % от суммы перевода. Для зачисления суммы перевода на счет нет необходимости оформлять какие-либо документы.

     Сберегательный банк предлагает несколько видов вкладов, основные из которых до востребования.

     Вклад до востребования может быть открыт как наличным, так и безналичным путем. Минимальный первоначальный взнос – 10 рублей. Принимаются дополнительные взносы и совершаются частичные выплаты с вклада. Вкладчики имеют возможность переводить во вклад до востребования заработную плату и производить переводы в другие отделения Сбербанка и платежи. Проценты начисляются на каждую приходную сумму и отчисляются на расходную. В конце квартала проценты причисляются к остатку вклада. Процентная ставка по вкладу – 0,01% в год.

     Пенсионный вклад.

Этот вид вклада является разновидностью вклада до востребования. Вкладчиками могут быть лица, получающие пенсии:

• из Пенсионного фонда РФ (территориальных органов ПФР);
• из министерств и ведомств, осуществляющих пенсионное обеспечение;
• от негосударственных пенсионных фондов.

     Минимальный взнос составляет 1000 руб. Проценты начисляются по истечении каждого месячного периода, определяемого с даты открытия счета по вкладу (с даты пролонгации), а также по истечении основного (пролонгированного) срока.

     В случае востребования вкладчиком суммы вклада в течение основного (пролонгированного) срока, доход за неполный срок хранения исчисляется:

1. по вкладам на срок 6 месяцев и менее – исходя из процентной ставки, установленной Банком по вкладам до востребования; 
   по вкладам на срок свыше 6 месяцев: 
2. при востребовании вклада в течение первых 6 месяцев основного (пролонгированного) срока – исходя из процентной ставки, установленной Банком по вкладам до востребования;
3. при востребовании вклада по истечении 6 месяцев основного (пролонгированного) срока – исходя из 2/3 процентной ставки, установленной Банком по данному виду вкладов на дату открытия (пролонгации) вклада.

     Возможность пополнения вклада и частичного снятия средств со вклада не предусмотрена. Вкладчик имеет право перечислять проценты по вкладу на счет банковской карты, открытый в Банке.  
Срок вклада - индивидуальный, от 3 месяцев до 3 лет включительно.

Таблица 4 -  процентные ставки по вкладу «Пенсионный», в % .