Проблемы развития кредитной кооперации в России

 

Между тем, более пристальное внимание к кредитной кооперации со стороны государственной власти, а также ее заинтересованность и содействие в этом важном деле позволили бы:

хозяйствующим субъектам и населению российской провинции и малых городов обрести столь необходимый для них социально-экономический, политический и культурный статус в формирующейся отечественной рыночной экономике, возродить чувство хозяина, утраченное в командно-административной системе, поднять престиж крестьянского труда;

постепенно формировать сельский рынок товаров, труда и капиталов, остановить процесс натурализации обмена, унизительного и грабительского для села бартера, освободиться от ростовщических пут коммерческих банков;

на основе подъема производства фермерских и других хозяйств существенно снизить зависимость страны от импорта продовольствия, сельскохозяйственного сырья и другой продукции.

Следует заметить, что поскольку кредитная кооперация как разновидность кооперации вообще основывается на принципах самоуправления, взаимной ответственности по обязательствам и взаимной помощи, то масштабных материальных, финансовых и других затрат от государства она не потребует.

Прежде всего, от государства требуется решительность и последовательность законодателя, который принятием соответствующего закона открыл бы путь ее развитию. При этом, учитывая большие пробелы в действующих законах, следовало бы руководствоваться процедурами, отработанными мировой юридической практикой: с принятием очередного закона вносить, по возможности, в максимальном объеме изменения, дополнения, поправки в другие нормативные акты.

Хотя российские кредитные кооперативы еще очень малочисленны, не столь мощны по сравнению с другими кредитными организациями, уступая последним в финансовом, материально-техническом отношении, кадровом обеспечении, все же есть основания утверждать, что их ожидают неплохие перспективы. Во-первых, они оказались надежными и достаточно устойчивыми структурами в условиях общеэкономического спада и острого банковского кризиса. И объясняется это вовсе не тем, что к начальной фазе банковского кризиса кредитные кооперативы еще не успели интегрироваться в систему российских финансовых рынков.

Несмотря на сравнительно быстрый рост численности сельских кредитных кооперативов, потенциал для их развития остается огромным. По данным проводимого Фондом Развития Сельских кредитных кооперативов (далее ФРСКК) ежегодного социологического опроса сельских кредитных кооперативов неудовлетворенный спрос на займы членов кооперативов колеблется от 50% до 75%.

 

Рис. 1. Динамика членской базы сельской кредитной кооперации в Российской Федерации.

 

 

   

       7. Современное состояние развития сельской кредитной кооперации

 

Начиная с 1993 г., заметно активизировалась работа по развитию сельской кредитной кооперации в России. Наиболее интенсивно сельская кредитная кооперация развивается в приволжских регионах страны. Так, в 2006 г. на долю Приволжского федерального округа приходится 24,7% общего числа сельских кредитных кооперативов в Российской Федерации, Южного - 23,1%, Сибирского - 17,2%, Центрального - 13,8%, Дальневосточного - 11,4%, Северо-Западного - 5,7%, Уральского - 4,1%.

В настоящее время в сельских кредитных кооперативах преобладают различные категории мелких сельхозтоваропроизводителей. Это подтверждает обследование 26 сельских кредитных кооперативов, проведенное Фондом развития сельской кредитной кооперации в 2002 году в различных регионах России. В 13-ти из 26-ти обследованных кооперативов среди их членов преобладали крестьянские (фермерские) хозяйства, в 6-ти - личные подсобные хозяйства, в 2-х - сельскохозяйственные объединения, остальные кооперативы имели смешанный состав членов.

Результаты анализа деятельности сельских кредитных кооперативов показали, что отдельные из них - это устойчивые финансовые структуры, имеющие значительный собственный капитал, формирующие резервные фонды и постоянно увеличивающие объемы финансирования своих членов. По оценке Фонда развития сельской кредитной кооперации, только в 2002 году сельскими кредитными кооперативами страны за счет собственных и привлеченных средств было выдано займов на общую сумму 500 млн. руб.

Проведенные исследования показали, что формирование региональных систем кредитной кооперации идет только в тех областях и республиках, где налажены нормальные взаимоотношения с местной властью - это Волгоградская, Ростовская, Саратовская, Пермская, Томская, Вологодская, Ярославская, Московская области, республики Марий Эл, Чувашия, Удмуртия. В этих регионах кредитная кооперация включена в качестве составляющей в программы социально-экономического развития села. В ряде субъектов Российской Федерации приняты целевые программы развития сельской кредитной кооперации, где обозначено, что через систему сельской кредитной кооперации будет идти процесс восстановления инвестиционного процесса, развитие мелкотоварного производства, частного предпринимательства и повышения уровня жизни сельского населения.

Лидером в развитии сельской кредитной кооперации является Волгоградская область. Здесь функционирует двух уровневая система сельской кредитной кооперации. К 2004 г. в Волгоградской области сложилась следующая структура региональной системы сельской кредитной кооперации.

Первый уровень системы представлен первичными кредитными кооперативами (районными), их филиалами и представительствами в сельских населенных пунктах. Второй уровень системы представлен областными кредитно-кооперативными структурами: областным потребительским сельскохозяйственным кредитным кооперативом "Содружество" и областным аудиторским союзом сельскохозяйственных кооперативов "Волгоградский", созданными кооперативами первого уровня. Кроме того, в системе функционируют:

система гарантий, состоящая из фонда гарантий и поддержки кредитных кооперативов при областном кредитном кооперативе;

специализированная аудиторская служба;

учебно-методическое обеспечение, включающее, помимо специалистов областного кредитного кооператива и областного аудиторского союза, ученых и преподавателей кафедры "Сельская кредитная кооперация" Волгоградской государственной сельскохозяйственной академии;

государственный орган при Комитете экономики Администрации Волгоградской области, занимающийся надзором за деятельностью сельскохозяйственных кредитных кооперативов в рамках существующего регионального законодательства.

Кредитная кооперация стала достаточно серьезной финансовой структурой на финансовом рынке области. Основными источниками займов кредитных кооперативов являются свободные средства пайщиков. В 2004 г. они составляли 59% общего объема средств. Остальные источники распределялись следующим образом: средства Фонда развития сельской кредитной кооперации-10%, средства областного кооператива, включающие межкооперативные займы, - 8%, собственные средства кредитных кооперативов - 10%, кредиты коммерческих банков и других финансовых структур - 13%. Из всех перечисленных источников важное значение в развитии кредитной кооперации имеют свободные средства пайщиков и межкооперативный заем. Они являются внутренним резервом, влияющим на рост объемов выдаваемых займов. Оба этих источника растут из года в год. Так, объемы свободных средств пайщиков в 2003 г. составили 204 млн. руб., в 2004 г. - уже 422 млн. руб., межкооперативный заем - соответственно 9 и 28 млн. руб. В то же время дальнейший рост объемов сберегательных займов невозможен без формирования в достаточном размере страховых фондов в кооперативах. Именно поэтому в системе сельской кредитной кооперации области решением общего собрания руководителей кредитных кооперативов создан такой фонд. Его источником являются отчисления кооперативов в размере 0,5% объема выданных займов.

Кооператив второго уровня - это самостоятельная финансовая структура, объединяющая действующие кооперативы первого уровня, способствующая развитию и совершенствованию первичных кооперативов и системы в целом на основе единых правил и стандартов.

В последние годы в областной системе кредитной кооперации резко увеличился объем сбережений пайщиков, поэтому большое значение имеет вопрос снижения рисков в кооперативах, повышения их надежности и стабильности. В связи с этим, областной кредитный кооператив для оценки финансовой надежности кредитных кооперативов стал применять не только количественные, но и качественные показатели их деятельности. Последние оцениваются с помощью нормативов: ликвидности, достаточности капитала, обязательных резервов, максимального размера риска на одного заемщика.

В развитии системы сельской кредитной кооперации немалое значение имеет работа с кадрами.

Сегодня в области сложилась следующая система подготовки и повышения квалификации руководителей и специалистов кредитных кооперативов:

обучение руководителей и специалистов на базе Волгоградской государственной сельскохозяйственной академии по учетной и налоговой политике, компьютерной программе "Инфо-Бухгалтер";

на базе учебно-методического центра академии на заочном отделении руководители и специалисты кредитных кооперативов получают специальности экономиста и бухгалтера с высшим образованием;

на базе пяти пилотных кредитных кооперативов проводятся семинары по вопросам практической деятельности кредитных кооперативов. Эта система обучения является самой результативной, здесь на практике отрабатываются вопросы ведения заемно-сберегательных операций, бухгалтерского учета, налоговой политики, делопроизводства, осуществляется обмен опытом работы по созданию обособленных структур кредитных кооперативов, применению компьютерных программ, накоплению собственных средств, созданию и использованию фондов;

разработана и осуществляется программа учебы резерва кадров. В числе резерва кадров имеются как работающие специалисты кредитных кооперативов, так и студенты сельскохозяйственной академии.

Сочетание государственного надзора, внешнего контроля и аудита, и внутреннего контроля сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов способствует стабильной и надежной деятельности сельской кредитной кооперации в области. Укреплению финансовой надежности кредитных кооперативов способствуют рост их собственного капитала, создание и функционирование различных фондов кредитных кооперативов.

        

               8. Проблемы развития кредитной кооперации в России

 

Либерализация экономики страны проявилась в невиданном скачке процентной ставки по кредитам.

Малое предпринимательство в России, включая формирующийся фермерский уклад, не имеет на сегодняшний момент времени серьезного кредитно-финансового обеспечения.

Это является всеобщей проблемой экономики, только что вставшей на путь рыночного развития.

Коммерческие банки ориентированы прежде всего на работу с крупными заемщиками.

Мелкие предприниматели и сельскохозяйственные производители практически лишены возможности получить кредит как от государства, так и от коммерческих банков из-за высоких процентных ставок и отсутствия надежных гарантий.

Практика развитых стран и уже накопившийся российский экономический опыт подсказывают, что одним из наиболее эффективных путей кредитования малого бизнеса является создание системы кредитных кооперативов.

Решающим фактором успешного функционирования кредитных кооперативов, как позволяет об этом судить уже имеющаяся практика, является то, в какой степени их деятельность, соответствует кооперативной природе и сущности как учреждений мелкого кредита.

Поскольку кооперативы являются средством мобилизации, небольших финансовых ресурсов, которыми, располагают их члены, а число их учредителей бывает очень невелико, то, на стартовом этапе своей деятельности они, как правило, располагают очень скромными кредитными возможностями.

При умелом маневрировании, этими ресурсами и путем привлечения новых членов они могут наращивать свой потенциал и расширять сферу активности при условии продуманной организации кредитно-финансовой деятельности и, строгом соблюдении выработанного регламента.

Основными правилами и принципами успешного функционирования и развития кредитных кооперативов на этапе развития являются прежде всего: краткосрочность кредита; определение максимального размера кредита, предоставляемого одному члену; обесценение своевременного возврата кредита через систему залога имущества; сбалансированность размеров выданных кредитов и принятых сберегательных вкладов.

Очередной кредит каждому члену кооператива может быть выдан лишь при условии своевременного .возврата. предшествующего.

При несоблюдении этого правила нормальная деятельность кооператива парализуется и ставится под вопрос само его существование. Поэтому в кооперативе должен быть выработан четкий механизм обеспечения возврата кредита и неотвратимости санкций в случае его просрочки.

Практика показывает, что наиболее действенными: мерами в этом, отношении является обязательность залога имущества под выдаваемый кредит и штрафные санкции в случае просрочки.

Жизненно важное значение для успешной деятельности кооператива имеет продуманность системы финансирования его кредитной деятельности.