Проблемы и перспективы развития банковской системы РФ

Сам Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной системой управления. В эту систему  входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие предприятия и организации, необходимые для осуществления деятельности Банка России. Территориальными учреждениями Банка России являются и национальные банки республик, входящих в состав Российской Федерации.

В организационном плане  структуру центрального аппарата Банка  России представляют 25 департаментов  и два управления, которые в  совокупности осуществляют реализацию возложенных на Банк России функций. Рассмотрим специфику работы этих подразделений  на примере департаментов, осуществляющих надзорную функцию. Так, департамент  лицензирования кредитных организаций  и аудиторских фирм является структурным  звеном Банка России, которое обеспечивает выполнение возложенных на Банк России функций государственной регистрации  кредитных организаций, выдачи лицензий кредитным организациям и организациям, занимающимся их аудитом. Основной задачей  департамента является осуществление  надзора за соблюдением требований законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России кредитными организациями на стадии регистрации и лицензирования.

Задачей департамента пруденциального (смысл регулирования которого состоит в том, чтобы уменьшить риск банковских операций и предотвратить крах и системный кризис банков) банковского надзора является методическое и организационное обеспечение функций Банка России в сфере пруденциального надзора за деятельностью кредитных организаций.

Департамент инспектирования  занимается организацией инспекционной  деятельности территориальных учреждений Банка России, координацией их работы при подготовке и проведении инспекционных  проверок. Кроме того, в задачи этого  департамента входит нормативное, методическое и информационно-аналитическое обеспечение  деятельности подразделений инспектирования  кредитных организаций в территориальных  учреждениях Банка России.

В свою очередь департамент  исследований и информации выполняет  функции: во-первых, анализ текущих  тенденций, причем не только в банковской сфере, но и в экономике в целом, поскольку одна из задач любого центрального банка - стимулирование экономического роста на стабильной основе; во-вторых, прогнозирование хозяйственной конъюнктуры в денежно-кредитной системе и на основе этого составление программ действий, с тем чтобы руководство Центрального банка РФ было осведомлено о проблемах, с которыми придется столкнуться в перспективе, и могло выработать методы их преодоления; в-третьих, создание информационной базы для проведения макроэкономических исследований. Департамент исследований и информации занимает одно из ведущих мест в структуре Банка России, так как результаты его работы являются основой для формирования банковской политики и выработки перспектив ее развития.

Коммерческие банки - составное звено банковской системы. Они осуществляют активные и пассивные операции и оказывают комплекс услуг клиентам - юридическим и физическим лицам. Функционирование банка как субъекта экономической деятельности определяется совокупностью внутренних и внешних макро- и микроэкономических факторов. Работая на рынке денег, кредита, ценных бумаг, банки действуют сообразно законам спроса и предложения. В то же время значительное воздействие на поведение банков оказывает денежно-кредитная политика через систему государственного регулирования и контроля как со стороны ЦБ, так и со стороны правительства.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные  платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты  и получать деньги наличными в  пределах остатка средств на своих  корреспондентских счетах. Возможности  самостоятельно создавать денежные средства, на расчетных счетах своей  клиентуры сверх имеющихся у  них ресурсов, ограничены.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая  самостоятельность предполагает свободу  распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами, остающимися  после уплаты налогов.

Банковское законодательство предоставило всем коммерческим банкам экономическую свободу в распоряжении своими фондами и доходами. Доходы (прибыль) банка, остающиеся в его  распоряжении после уплаты налогов, распределяются в соответствии с  решением общего собрания акционеров.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы»  не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется  для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными) методами. Государство  определяет «правила игры» для коммерческих банков, но не может давать им приказов.

Основными функциями Центрального Банка являются защита и обеспечение  устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации и обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Он не является органом государственной власти, вместе с тем его полномочия по своей правовой природе относятся к функциям государственной власти, поскольку их реализация предполагает применение мер государственного принуждения.

Коммерческие банки в  свою очередь выполняют следующие  функции в экономической системе:

· посредничество в кредите, которое осуществляется путем перераспределения  денежных средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота фондов предприятий  и денежных доходов частных лиц;

· стимулирование накоплений в хозяйстве;

· посредничество в платежах между отдельными самостоятельными субъектами.[8]

Банковская система активно  воздействует на состояние всех секторов экономики, поэтому находится под  непосредственным государственным  контролем. Регулирование банковской системы производится в соответствии с ежегодно утверждаемой единой государственной  денежно-кредитной политикой и  государственным бюджетом.

На общее состояние  банковской системы оказывают воздействие  следующие факторы:

· уровень капитализации  банков;

· наличие внутренней ресурсной  базы;

· использование кредита  в реальном секторе экономики;

· высокая зависимость  банков от финансового состояния  клиентов;

· банковский менеджмент, обеспечивающий эффективное управление кредитными ресурсами, минимизацию кредитных  рисков, проведение систематического внутреннего контроля и аудита, надежность и устойчивость банков;

· наличие системы обязательного  страхования вкладов;

· система реструктуризации банков;

· система банковского  надзора со стороны государства, призванная контролировать банки и  анализировать их деятельность с  целью недопущения нарушений  банковского законодательства, искажений  банковской отчетности, осуществления  незаконных банковских операций и спекулятивных  сделок;

· состояние международных  кредитных рынков, которое в условиях глобализации экономики оказывает  существенное воздействие на состояние  внутреннего кредитного рынка и  банковской системы. [4]

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Анализ деятельности коммерческих банков РФ

 

            2.1  Современные подходы к оценке деятельности банка

 

Оценить надежность банка - довольно сложная задача. На сегодняшний  день, правда, уже существует достаточное  количество способов, с помощью которых  с различных сторон оценивается  работа банка, и в результате, последним  присваиваются рейтинги .

В самом широком смысле надежность банка - это его способность  обеспечить безусловную сохранность  клиентских средств и полное выполнение своих обязательств.

Удельный вес проблемных кредитов в активах банка определяется на конец каждого квартала, после  чего определяется среднее значение и отклонение для 30 крупнейших банков.

Коэффициент мгновенной ликвидности  имеет свойство существенно изменяться на протяжении даже короткого периода. Существует риск единовременного востребования  всеми клиентами средств по текущим  счетам. Банк, который не допускает  резких изменений данного показателя, является более надежным, чем имеющий  то же среднее значение коэффициента за тот же период, но с большой  амплитудой колебания. Это предположение  заложено в механизм расчета оптимального значения коэффициента ликвидности. Для  каждого банка учитывается значение за прошедший квартал по ежемесячным  данным за вычетом среднего линейного  отклонения для каждого банка  за этот же период. Также необходимо отметить, что говорить об увеличении надежности финансового положения  банка с увеличением показателя ликвидности можно лишь до определенного  момента.

Надежность банка - это  его способность на определенную дату выполнить принятые обязательства  перед клиентами, владельцами, сотрудниками и государством. Степень надежности банка определяется ведущими рейтинговыми агентствами на основе интегральной оценки различных финансовых показателей  деятельности коммерческого банка: ликвидности, степени достаточности  капитала, степени рискованности  активов и др.

Надежность банка определяется с учетом четырех показателей:

1. Удельный вес проблемных  кредитов в активах банка.

2. Мгновенный коэффициент  ликвидности (отношение высоко  ликвидных активов к текущим  пассивам).

3.Уровень левериджа (отношение капитала к обязательствам).

4.Отношение открытой валютной  позиции к капиталу.

Тройку лидеров составили  Газпромбанк, Банк ВТБ и Сбербанк России. Надежность оценена в четыре и пять баллов у первых двух банков соответственно. А размеры активов 2385.4, 4129.6 и 10427.1 млрд. рублей.

Четвертое место у Россельхозбанка с его 1399.2 млрд. рублей и отличной надежностью.

Пятерку рейтинга заключает  Банк Москвы с 1205.5 млрд. рублей. Надежность четыре балла.

Шестое место у Банка  ВТБ24, активы которого равны 1170.2 млрд. рублей с отличной надежностью.

Седьмое место отдали Альфа-банку, надежность которого равна четырем баллам и активы 916.7 млрд. рублей.

Восьмое место принадлежит  Юникредит банку с пятеркой за надежность. Активы исчисляются 875 млрд. рублей.

На девятом месте Росбанк  с четверкой за надежность и суммой активов 594.8 млрд. рублей.

Райффайзенбанк с отличной надежностью и активами в 563.9 млрд. рублей занимает 10 место.В январе ситуация с ликвидностью в банковской системе, несмотря на тенденцию к улучшению, продолжала оставаться сложной, что выражалось в достаточно высоких межбанковских процентных ставках и заметных объемах операций прямого РЕПО. Однако в первый месяц стала проявляться позитивная динамика – процентные ставки на рынке межбанковских кредитов начали снижаться, а объемы операций прямого РЕПО, хоть и оставались большими, но также проявляли заметную тенденцию к снижению. При этом если еще 28 декабря 2011 года сальдо операций Банка России по предоставлению/абсорбированию ликвидности находилось на уровне -693 млрд руб., то в январе сальдо, как правило, было выше 100 млрд руб. (в среднем за месяц 93 млрд руб.). Тем не менее, процентные ставки оставались по-прежнему высокими.(приложение)

На 1 февраля 2012 года 63 банка  характеризовались достаточно низкими  значениями нормативов текущей ликвидности (менее 60%), что заметно больше чем  на 1 января 2012 года (53 банков). Кроме  того, банков с очень низкими значениями нормативов текущей ликвидности (55% и менее) на 1 февраля 2012 года стало  больше на 7 единиц – 28 на 1 февраля 2012 года против 21 на 1 января 2012 года.

Ситуация с распределением значений нормативов мгновенной ликвидности  среди российских банков иная. На 1 февраля 2012 года всего лишь 6 банков имели  очень низкие (менее 20%) значения норматива  мгновенной ликвидности против 12 банков на 1 января 2012 года. А банков со значением  норматива мгновенной ликвидности  в диапазоне 20-30% на 1 января 2012 года было 42 единицы (на 1 января 2012 года 48 банков). В относительных величинах доля банков с невысоким значением  норматива мгновенной ликвидности  на 1 января 2012 года резко снизилось  до 5.5%, против 6.9% на 1 января 2011 года. (Приложение Б)

Банков, которые одновременно испытывают дефицит как мгновенной, так и текущей ликвидности, в  январе также стало несколько  меньше. Сопоставив значения обоих  нормативов у банков, можно отметить, что на 1 февраля 2012 года всего 12 банков имели низкие значения обоих нормативов. Для сравнения, на 1 января 2012 года таких банков  было 13.[13]