Прибыль как основной мотив деятельности Газпромбанк

Основная причина изучения экономики это создание картины распределения ресурсов на уровне государства, которая является важнейшим условием деятельности предприятия. Не менее важные потребительские предпочтения определяются с помощью социальной компоненты PEST - Анализа.

Последним фактором является технологическая компонента. Целью её исследования принято считать выявление тенденций в технологическом развитии, которые зачастую являются причинами изменений и потерь рынка, а также появления новых продуктов.

 

PEST-анализ  ОАО Газпромбанк

Фактор Возможность Угроза Политические факторы1.Ужесточение законодательства в сфере банковского обслуживания должно сократить количество банков. 2. Узкая продуктовая специализация (потребительское кредитование, ипотека, кредитование юридических лиц).1.Нестабильность политической обстановки в стране ведет к дестабилизации экономики. 2.Увеличение количества банков, предлагающих одинаковые услуги, а также укрупнение бизнеса (слияние банков). 3. Увеличение доли и значения банков с иностранным участием Экономические факторы1.Уменьшение налогового бремени для частных предпринимателей при продаже товаров в кредит (не облагается НДС и налогом на прибыль). 2. Учетная ставка Банка России.1.Снижение процентных ставок по кредитам постоянного роста конкуренции. 2.Увеличение риска по всем операциям 3.Рост уровня инфляции. 4.Большое количество предприятий, на которых люди работают без оформления или за «черную» зарплату. Социокультурные факторы1.Повышение жизненного уровня населения страны. 2.Возможность приобр. в кредит любых товаров и услуг1. Сильное влияние сезонности предоставляемых услуг. 2.Необразованнность населения в сфере банковских услуг. Технологические факторы1.Мощное технологическое перевооружение Банка позволит увеличить свою долю рынка2.Уменьшение доли рынка за счет того, что конкуренты уже пользуются программным обеспечением, позволяющим обслуживать клиентов за меньшее время.

Анализ факторов среды непосредственного окружения ОАО Газпромбанк

 

 

Анализ факторов среды непосредственного окружения ОАО Газпромбанк

Фактор Возможность Угроза Предприятия, сотрудничающие с Банком в рамках кредитования Снижение комиссий и предложение кредитования на льготных условиях позволит увеличить число предприятий, сотруд. с Банком Увеличение количества банков-конкурентов Конкуренты Отсутствие многих видов кредита Более выгодные условия предоставления кредита (комиссии, проценты). Наличие «скрытых комиссий» в самых выгодных кредитах Долгое зачисление денежных средств за уже проданный в кредит товар. Минимальное время оформления кредитов Минимальный пакет документов для оформления кредита (паспорт) Возможность «доплачивать» предприятиям за сотрудничество в области кредитования Государственные органы власти Увеличение количества предприятий, сотрудничающих с Банком по программам кредитования за счет принятия нового закона о розничной торговле. Слабая законодательная база. Наличие неплательщиков, затраты на судебные разбирательства .Потребители (клиенты)1.Желание получить кредит с минимальными затратами 2. Предложение долгосрочных отношений добросовестным клиентам Банка (кредиты на более выгодных условиях, льготные условия получения кредита). 3.Наличие большой клиентской базы.1. Нежелание клиентов выяснять, где условия лучше. «Где быстрее - там лучше». 2. Насыщенность рынка услугами кредитования населения. Более 50 % населения России уже имеют кредит в каком-либо банке.

 

 

Вывод: Согласно проведенному анализу внешней среды наибольшую угрозу для ОАО Газпромбанк представляют конкурентные и политические факторы. В тоже время большие возможности дают предприятию экономические, социальные и рыночные факторы внешней среды.

 

 

Председатель Правления, являясь единоличным исполнительным органом, выполняет одновременно функции Председателя коллегиального исполнительного органа -Правления Банка

Помимо основных органов управления Группы, важную роль в системе управления рисками играют Комитеты и Комиссии при Председателе Правления и Правлении ГПБ (ОАО).При реализации политики управления рисками Председателю Правления ГПБ (ОАО) и Правлению ГПБ (ОАО)оказывают поддержку следующие ключевые. Комитеты и Комиссии по управлению и контролю рисков:

\Кредитный  комитет (включая кредитные комитеты  филиалов ГПБ (ОАО))и Инвестиционный комитет несут ответственность за принятие решений в отношении операций, подверженных кредитному риску. Полномочия и ответственность каждого комитета в отношении операций определяются параметрами этих операций.

Кредитные комитеты филиалов действуют в пределах установленных лимитов на принятие соответствующих решений

Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП) принимает решения по оперативному управлению структурой активов и пассивов с целью поддержания достаточного уровня ликвидности, обеспечения оптимального уровня принимаемых рыночных рисков, обеспечения соблюдения обязательных нормативов, установленных Банком России и максимизации рентабельности

На следующей диаграмме представлена организационная структура Комитетов, созданных при Председателе Правления и Правлении ГПБ (ОАО).

 

Организационная структура комитетов.

 

Комиссия по рискам операций на финансовых рынках и операционным рискам принимает решения по вопросам оперативного управления рыночными и операционными рисками, развития и совершенствования методологии управления операционными рисками, совершенствования системы лимитирования, контроля и мониторинга рыночных рисков, внедрения моделей, процедур и систем, обеспечивающих соответствие требованиям регулирующих органов, связанных с внедрением стандартов Базель II и III в Российской Федерации Комитет по стратегии рассматривает результаты стратегического анализа бизнеса, прогнозов и условий стратегического развития Группы; вырабатывает для Правления ГПБ (ОАО) рекомендации по стратегии развития Группы с учетом пруденциальных ограничений, установленных Банком России; рассматривает планы реализации основных направлений развития и стратегий отдельных направлений бизнеса Группы; производит оценку результатов выполнения стратегии развития Группы и стратегий отдельных направлений бизнеса Комитет по корпоративному управлению и вознаграждениям, в сферу ответственности которого входят:

развитие системы корпоративного управления с учетом требований Банка России, других государственных регулирующих органов и лучших мировых практик(включая рекомендации Базельского комитета);

развитие организационной структуры и штатного состава ГПБ (ОАО);

обеспечение эффективности бюджета административно-хозяйственных расходов ГПБ (ОАО) и Группы Газпромбанка;

совершенствование управления персоналом, оплаты труда и мотивации работников

 

1.2.виды и структуры прибыли Газпромбанка.

 

Газпром изучает возможность продажи около 16% акций Газпромбанка. Общий размер пакета акций банка, которым владеет газовая монополия, составляет 41,73%. На мой взгляд, Газпром может быть заинтересован в привлечении дополнительного капитала в банк и одновременно спешит воспользоваться удачной рыночной конъюнктурой.

В рейтинге Интерфакса за первый квартал 2011 года Газпромбанк занимает третье место по размеру активов (1,9 трлн рублей). Если рассматривать отношение собственного капитала к активам, то из первой пятерки у Газпромбанка оно ниже всех — 7% против 13% у Сбербанка или 10% у банка ВТБ24.

 

Крупные IPO банков, которые уже прошли в этом году, можно назвать успешными для эмитентов (10% акций ВТБ в феврале в рамках приватизации и 22% акций Номос-банка в апреле). К концу года, скорее всего, будет проведено размещение в рамках приватизации крупного пакета акций Сбербанка. Газпромбанк, входящий в пятерку крупнейших банков России по размеру активов, на этом фоне тоже может рассчитывать на интерес со стороны инвесторов. Анализ отчета банка за 2010 год и сравнение с аналогами позволило оценить банк в 355 млрд рублей.

 

Доходы

 

Процентные доходы банка снизились на 29% (до 100 млрд рублей), что было связано с конъюнктурой на рынке процентных ставок, которые опускались весь прошлый год. Однако существенное сокращение расходов на создание резервов на возможные потери по ссудам (более чем в 15 раз), позволило увеличить чистый процентный доход после создания резервов почти в 3,5 раза — до 30 млрд рублей против 8,7 млрд рублей годом ранее.

 

У Газпромбанка в отличие от ВТБ и Сбербанка существует еще один крупный источник доходов — доходы от небанковской деятельности (медиабизнес и машиностроение). В 2010 году они составили 95 млрд рублей. Еще двумя важными доходными статьями стали доходы от операций с финансовыми активами (относятся к непроцентным доходам).

Тем не менее и доходы от небанковской деятельности и непроцентные доходы снизились в 2010 году (на 50% г/г и 35% г/г соответственно). По этой причине, операционная прибыль банка сократилась на 32% г/г — до 38,5 млрд рублей.

 

При этом существенно выросли доходы от прекращенной деятельности (+92% г/г до 37,7 млрд рублей), в основном от продажи доли в Сибур Холдинге. Эти доходы оказали существенное влияние на чистую прибыль, которая по итогам года выросла на 13% г/г — до 66 млрд рублей.

 

Расходы

 

Основной расходной статьей банка являются расходы от небанковской деятельности, которые к тому же выросли на 25% г/г. Для повышения эффективности, на мой взгляд, банку необходимо улучшить контроль над расходами на небанковскую деятельность, либо избавится от нее (или хотя бы от ее части).

 

Второй по объему расходной статьей являются процентные расходы. Здесь банк добился успехов, сократив их более чем на треть благодаря снижению процентных ставок, наблюдавшемуся на рынке в прошлом году.

 

Третьей крупнейшей статьей расходов являются административные расходы и расходы на персонал, которые существенно выросли (+48% г/г). Для сравнения, у ВТБ этот показатель увеличился на 30%, у Сбербанка — на 23%.

 

Теперь можно обозначить качественные показатели банка и, сравнив их с публичными аналогами, сделать вывод о возможной рыночной стоимости банка. Возврат на капитал (ROE) Газпромбанка по итогам 2010 года составил 32% (для сравнения, у Сбербанка — 23%, у ВТБ — 10,3%), возврат на активы (ROA) был равен 3,6% (для сравнения, у Сбербанка — 2,3%, у ВТБ — 1,3%). Как видим, показатели эффективности у Газпромбанка превышают аналогичные у Сбера и ВТБ. Но здесь необходимо отметить, что прибыль Газпромбанка без учета эффекта от прекращенной деятельности (продажи доли в Сибуре) составила всего 29 млрд рублей. Опираясь на эту цифру, мы имеем ROE на уровне 14% и ROA на уровне 1,6%, что приближает Газпромбанк к уровню эффективности ВТБ.

 

В настоящий момент ВТБ торгуется из соотношения рыночной капитализации к собственному капиталу (капитал по МСФО за 2010 год) на уровне 1,6. Тогда потенциальная рыночная стоимость Газпромбанка может составлять около 355 млрд рублей. При этом P/E Газпромбанка по фактической прибыли 2010 года составит всего 5,4, а по прибыли без учета эффекта от прекращенной деятельности — 12,2.

 

 

«Газпромбанк» получил в первом полугодии 2014 года в 4,8 раза меньше чистой прибыли (МСФО) в сравнении с первыми шестью месяцами прошлого года. Как следует из данных, опубликованных на сайте, банк в этом году заработал 2,6 млрд рублей против 12,4 млрд в 2013.

 

Вместе с тем, судя по отчету, активы кредитной организации увеличились на 4,5%, достигнув 3,8 триллиона рублей, что связано с увеличением кредитного портфеля на 3,3%, до 2,5 триллиона и с наращиванием объема денежных средств и их эквивалентов с 521,9 млрд рублей на конец 2013 года до 594,2 млрд рублей по состоянию на 30 июня этого года.

 

Рост объемов бизнеса обеспечивался за счет привлечения средств корпоративных клиентов, заимствований на рынках капитала и операций рефинансирования с Центробанком.

 

По состоянию на 30 июня показатель достаточности капитала первого уровня, рассчитанный в соответствии с требованиями «Базеля II», составил 9% против 9,9% на 31 декабря 2013-го. Показатель достаточности совокупного капитала равен 12,5% по сравнению с 13,2% на конец прошлого года.

 

«Газпромбанк», по данным Банки.ру, входит в тройку крупнейших банков страны и занимает пятое место в списке банков Центральной и Восточной Европы. Основными акционерами банка являются НПФ «Газфонд» с 47,38%, ОАО «Газпром» с 35,54% и «Внешэкономбанк», у которого 10,19%.

 

1.3 Механизм Формирования прибыли Газпромбанка

 

Прибыль на предприятии зависит не только от реализации продукции, но и от других видов деятельности, которые ее либо увеличивают, либо уменьшают. Поэтому в теории и на практике выделяют так называемую «балансовую прибыль» .

Балансовая прибыль (убыток) предприятия включает:

- прибыль  от продаж

- результат  от операций с имуществом и  финансовой деятельности

- результат  от внереализационных операций.

Основной элемент балансовой прибыли составляет прибыль от реализации продукции, выполнения работ или оказания услуг .

Прибыль от реализации имущества – это финансовый результат, не связанный с основными видами деятельности предприятия. Он отражает прибыль (убытки) по прочей реализации, к которой относится продажа на сторону различных видов имущества, числящегося на балансе предприятия.

Прибыль (или убытки) от внереализационных доходов и расходов определяется как разница между общей суммой полученных и уплаченных:

- штрафов, пени  и неустоек и других экономических  санкций;

- процентов, полученных по суммам средств, числящихся на счетах предприятия;

- курсовой  разницы по валютным счетам  и по операциям в иностранной  валюте;

- прибылей  и убытков прошлых лет, выявленных  в отчетном году;

- убытков  от стихийных бедствий;

- потерь  от списания долгов и дебиторской  задолженности;

- поступлений  долгов, ранее списанных как безнадежные;

- прочих  доходов, потерь и расходов, относимых  в соответствии с действующим  законодательством на счет прибылей  и убытков.

Порядок формирования показателей прибыли можно увидеть на рисунке 1.

Исходя из рисунка 1, балансовая прибыль (Пб) может быть определена по формуле:

Пб = ± Пр ± Пп.р ± Пв.о (1)

где :Пр – прибыль (убыток) от продаж или от реализации продукции, выполнения работ и услуг;

Пи – прибыль (убыток) от прочей реализации;

Пв.о – доходы (убытки) от внереализационных операций.

 

 

Кроме того, выделяется валовая прибыль, которая представляет собой балансовую прибыль за минусом или плюсом финансового результата от операций с основными фондами (средствами), нематериальными активами и иным имуществом .

Валовая прибыль — часть валового дохода предприятия, фирмы, которая остается у них после вычета всех обязательных расходов.

Валовая прибыль уменьшается на следующие виды доходов (прибыли):