Понятие и структура банковской системы в России

      • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;

      • размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

      • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

      • осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц по их банковским счетам;

      • инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

      • купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме;

      • привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

      • выдача банковских гарантий.

      Кредитная организация помимо банковских операций может осуществлять следующие сделки:

      • выдача поручительств за третьих  лиц;

      • приобретение права требования от третьих  лиц исполнения обязательств в денежной форме - факторинговые операции;

      • доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами (трастовые операции);

      • осуществление операций с драгоценными металлами и камнями;

      • предоставление в аренду специальных  помещении и сейфов для хранения документов и ценностей;

      • оказание консультационных и информационных услуг;

      • по лицензии Банка России - операции с ценными бумагами (выпуск, покупка, продажа, учет, хранение).

      Все сделки осуществляются в рублях, а  при наличии соответствующей лицензии Банка России - в иностранной валюте. Правила осуществления операций устанавливаются Банком России [9].

      Банк  России является органом банковского  регулирования и надзора за деятельностью  кредитных организаций. Главная  цель такого регулирования - поддержание  стабильности банковской системы, защита прав вкладчиков и кредиторов. Банк России:

      • устанавливает правила проведения банковских операций, ведения бухучета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности;

      • выдает лицензии кредитным организациям и отзывает их;

      • регистрирует кредитные организации;

      • при приобретении более 5% долей кредитной  организации требуется уведомление  ЦБ, а более 20% - предварительное согласие ЦБ;

      • устанавливает обязательные нормативы;

      • регулирует размеры открытой валютной позиции кредитных организаций;

      • определяет порядок формирования и размер резервов кредитных организаций;

      • проводит проверки кредитных организаций;

      • осуществляет анализ деятельности кредитных  организаций с целью выявления ситуаций, угрожающих интересам вкладчиков и стабильности банковской системы в целом.

      В случае нарушения кредитной организацией законов и нормативных актов Банк России требует устранения выявленных нарушений, взыскивает штраф в размере 0,1% минимального уставного капитала либо ограничивает проведение отдельных операций на срок до шести месяцев. Если в установленный Банком России срок нарушения не будут устранены, то он вправе:

      • взыскать штраф до 1 % оплаченного  уставного капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;

      • потребовать изменения структуры  активов, замены руководителей, реорганизации, изменения обязательных нормативов на срок до 6 месяцев;

      • ввести запрет на осуществление отдельных  банковских операций на срок до одного года, на открытие филиалов - на срок до одного года;

      • назначить временную администрацию на срок до 18 месяцев;

      • отозвать лицензию. 

     5. Реформирование банковской  системы в России: необходимость, цели  и подходы. 

      Создание  развитой банковской системы - ключевое условие радикальных экономических преобразований в любой стране [10]. Не является исключением и Россия. Переход экономики страны на принципы рыночного функционирования потребовал прежде всего реформирования банковской индустрии. За сравнительно короткий срок сформировалась принципиально новая национальная банковская система, которая в силу своего ключевого значения в рыночных механизмах хозяйствования сама стала играть решающую роль в реформировании всей российской экономики. Вновь созданные и преобразованные из государственных коммерческие банки взяли на себя обеспечение экономики финансовыми ресурсами и денежного оборота в стране. Для успешного развития в быстроменяющейся и сложной на сегодня обстановке в России кредитным институтам необходимо постоянно совершенствовать свою деятельность, иметь стратегию, адекватную ситуации, складывающейся на рынке. Проанализируем, как изменилась банковская система страны в целом и ее кредитные организации за время перехода и становления рыночных отношений в России.

      Следует отметить, что развитие банковского  сектора проходило очень динамично: как уже отмечалось, августе 1988 г. Госбанк СССР зарегистрировал уставы первых двух кооперативных банков - в Ленинграде и Москве, (к концу этого года в стране было 25 коммерческих банков, а к концу 1989г. - 137. В последующие пять лет ежегодно в среднем регистрировалось свыше 400 коммерческих банков и на 1 января 1995 г. их количество достигло 2517. Но в 1995 г. наметилась, а в 1996-1997 гг. закрепилась тенденция к снижению количества кредитных организаций. Так, если в 1995 г. вследствие нарушения банковского законодательства и нормативных актов Банка России были отозваны лицензии на совершение банковских операций у 225 банков, то в 1996 г. - уже 268, а в 1997 г. 334 кредитные организации были лишены лицензий [9, 20]. Увеличил количество закрывшихся банков и августовский кризис 1998 г (в 1999 г  функционировал 1401 банк) [5].

      Наряду  с этим в результате увеличения первоначального  размера уставного капитала и ужесточения требований при выдаче лицензии заметно сократилось количество вновь создаваемых кредитных институтов. Так, в 1995 г. было зарегистрировано 86 кредитных организаций, в 1996 г. - 26, а в 1997 г. - 12, причем из них только 5 банков. В послекризисные годы количество регистрируемых в год кредитных организаций не превышало 6.

      Таким образом, по состоянию на 1 января 2005 г. количество действующих кредитных организаций составило 1357, в том числе банков – 1326 [16].

      Государственная политика в отношении банковского  сектора России в течение последних  пяти лет основывалась на необходимости  обеспечения стабильности банковской системы после финансового кризиса 1998 г., преодолении ею последствий, расчистке от обанкротившихся кредитных организаций, создании основ законодательства о банкротстве и реструктуризации кредитных организаций, практике его применения, а также на восстановлении докризисного уровня показателей банковской отрасли.

      В сентябре 1998 г. начался для банков период реструктуризации, которая представляет собой управляемый Правительством и Банком России, а также действиями учредителей и руководителей банков процесс преодоления трудностей, возникших в период обострения финансового кризиса с целью создания устойчивой банковской системы [10].

    Банк  России, определяя пути реструктуризации коммерческих банков, счел необходимым разделить банки на четыре группы, определив возможности их выхода из кризиса и место в послекризисной банковской системе.

      После обострения финансового кризиса  Центральный банк РФ в целях поддержания  ликвидности системы образующих банков начал выдавать им стабилизирующие кредиты. Например, «СБС-АГРО» получил 4 млрд руб., Мостбанк - 3,2 млрд руб., по 1 млрд руб. было выделено Банку Москвы и Мосбизнесбанку.

      Крупные суммы были предоставлены и другим, в том числе региональным, банкам. Всего было выделено около 20 млрд руб. К лету 1999 г. Международный валютный фонд настоял на прекращении выдачи стабилизирующих кредитов [22].

      Наиболее  существенной проблемой после кризисного периода являлась декапитализация  банковской системы. Совокупный уставный капитал действующих российских банков уменьшился со 119 млрд руб. на 1 августа 1998 г., т. е. перед кризисом, до 53 млрд на 1 января 1999 г. Только в январе 2000 г. был достигнут предкризисный размер номинального уставного капитала банковской системы. На 1 января 2000 г. он составил 111 млрд руб., на 1 февраля - 129 млрд руб., к 1 июня того же года он уже достиг 157 млрд руб [13]. Однако этого по сравнению даже со средними зарубежными коммерческими банками явно недостаточно.

      В июле 2000 г. Правительство РФ утвердило  план действий в области социальной политики и модернизации экономики на 2000 - 2001 гг. В плане акцентируется внимание на том, что ускорение экономического роста требует максимально быстрого развития эффективной финансовой структуры, важнейшей частью которой является банковский сектор.

      В плане определены основные задачи модернизации банковской системы:

      • формирование условий для повышения  устойчивости банков и развития конкуренции в банковской системе;

      • создание необходимых правовых механизмов для проведения эффективных процедур ликвидации нежизнеспособных банков;

      • совершенствование системы налогообложения  кредитных организаций;

      • создание условий для полноценной  реализации международных принципов эффективного банковского надзора, включая вопросы надзора на консолидированной основе и большей открытости банковского бизнеса;

      • формирование основ системы гарантирования вкладов;

      • принятие мер по переводу кредитных  организаций на международные стандарты бухгалтерского учета и отчетности, включая публикуемую отчетность;

      • привлечение в банковскую систему  дополнительных источников капитала, в том числе иностранного.

      Предложения руководителей банков по дальнейшему  развитию и укреплению банковской системы России сформированы в Концептуальных основах развития банковской системы России, разработанных Ассоциацией российских банков и одобренных на ее X съезде [22]. В концепции, в частности, отмечается, что необходимо:

      • расширить практику финансирования коммерческих банков, кредитующих реальный сектор экономики со стороны Банка России через развитие системы учета и переучета векселей предприятий;

      • снизить ставки рефинансирования Банка  России до уровня, не превышающего среднюю рентабельности хозяйствующих субъектов;

      • отменить действующую очередность  погашения ссуд банков при недостаточности средств на расчетных счетах предприятий (сейчас предприятие-банкрот выплачивает долги банку в шестую очередь);

      • разработать государственную программу  «дешевого» кредитования промышленности, в том числе используя на эти цели временно свободные ресурсы ЦБ РФ;

      • открыть доступ к ссудам и гарантиям  ЦБ РФ и Минфина России тем коммерческим банкам, которые активно взаимодействуют  с реальным сектором экономики;

      • ввести систему государственного залогового обеспечения (гарантий) по кредитам, предоставляемым предприятиям из централизованных источников финансирования;

      • активизировать инвестиционную деятельность банков, главное условие которой состоит в том, чтобы в короткие сроки провести существенную капитализацию банков, «насытить» их «длинными» ресурсами, что позволит кредитовать не только малые и средние инвестиционные проекты, но и крупные.

      К концу 2003 г эти задачи были в основном выполненными, что и нашло отражение  в принятой Правительством и Центральным  банком в конце 2001 г. совместной Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации.

      Приведем  некоторые цифры, показывающие, как  банковская система восстановила свои показатели. Это реальные цифры, очищенные от влияния инфляции и девальвации [13].

      Таблица   2 – Макроэкономические показатели деятельности банковского сектора России.