Отчет по производственной практики в банке «Газпромбанк» (ЗАО) в г. Новосибирске

Богатый опыт Газпромбанка в области осуществления  банковских операций и его обширная инфраструктура в совокупности с высоким профессиональным уровнем сотрудников создают реальную основу для успешной деятельности филиала.

      Филиал  успешно работает с предприятиями  не только газовой отрасли, но и других отраслей экономики. Среди Клиентов филиала - предприятия производственных и обслуживающих отраслей, а также физические лица. Развитие филиала обеспечивается наличием сплоченного коллектива квалифицированных специалистов.

Газпромбанк отличает высокое качество расчетных  и сберегательных услуг. На деловых  связях Газпромбанка с финансовыми институтами не сказался кризис в российском банковском секторе, он остается одним из немногих российских кредитных учреждений, которые выполняют все взятые на себя обязательства.

      Более подробно эти услуги будут рассмотрены  в нижеследующих параграфах данной главы. 

      2.2. Организационная  структура ФАБ  «Газпромбанк» (ЗАО)  в г.Новосибирске. 

3. Операции, осуществляемые банком.

1. Организация безналичных расчетов.

       Безналичные расчеты – это денежные расчеты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денег путем  перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя.

      Предприятия вправе использовать любую из возможных  форм расчетов исходя из собственных  интересов с закреплением выбранной  формы в договорных отношениях с  партнерами.

       При безналичных расчетах допускается  использование платежных поручений, чеков, аккредитивов, инкассо. Вместе с тем, учитывая традиционно сложившиеся отношения поставщиков с покупателями, банки в соответствии с заключенными договорами вправе принимать платежные требования.

    А) Платежным поручением (Приложение 1) является распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке. Платежное поручение исполняется банком в срок, предусмотренный законодательством или в более короткий срок, установленный договором банковского счета либо определяемый применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

     Платежными поручениями могут производиться:

• перечисления денежных средств за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги;
• перечисления денежных средств в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды;
• перечисления денежных средств в целях возврата / размещения кредитов (займов) / депозитов и уплаты процентов по ним;
• перечисления денежных средств в других целях, предусмотренных законодательством или договором.

      В соответствии с условиями  основного договора платежные  поручения могут использоваться  для предварительной оплаты товаров,  работ, услуг или для осуществления  периодических платежей. Платежное поручение составляется на бланке формы.

    Платежные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счете  плательщика. При отсутствии или  недостаточности денежных средств  на счете плательщика, а также  если договором банковского счета не определены условия оплаты расчетных документов сверх имеющихся на счете денежных средств, платежные поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". При этом на лицевой стороне в правом верхнем углу всех экземпляров платежного поручения проставляется отметка в произвольной форме о помещении в картотеку с указанием даты. Оплата платежных поручений производится по мере поступления средств в очередности, установленной законодательством⁴. Допускается частичная оплата платежных поручений из картотеки по внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок". При частичной оплате платежного поручения банком используется платежный ордер формы 0401066 (Приложение 2). Порядок его изготовления и заполнения соответствует общему порядку изготовления и заполнения бланков расчетных документов.

    При оформлении платежного ордера на частичную  оплату на всех его экземплярах в  поле "Отметки банка" проставляются  штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр платежного ордера на частичную оплату также заверяется подписью контролирующего работника банка.

    На  лицевой стороне частично оплачиваемого  платежного поручения в верхнем  правом углу делается отметка "Частичная оплата". Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.

    При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня банка, последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика.

    При осуществлении последней частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым был произведен этот платеж, вместе с первым экземпляром оплачиваемого платежного поручения помещается в документы дня. Оставшиеся экземпляры платежного поручения выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.

      Банк обязан информировать плательщика  по его требованию об исполнении  платежного поручения не позже  следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк, если иной срок не предусмотрен договором банковского счета. Порядок информирования плательщика определяется договором банковского счета.

    Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк-эмитент по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

       Расчеты по инкассо осуществляются на основании  платежных требований, оплата которых может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

       При приеме на инкассо платежных требований, инкассовых поручений ответственный  исполнитель банка осуществляет проверку соответствия расчетного документа установленной форме бланка, полноты заполнения всех предусмотренных бланком реквизитов, соответствия подписей и печати получателя средств (взыскателя) образцам, указанным в карточке подписей и оттиска печати, а также идентичности всех экземпляров расчетных документов. После проверки правильности заполнения на всех экземплярах принятых расчетных документов проставляются штамп банка, дата приема и подпись ответственного исполнителя.

       При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика платежные требования, акцептованные плательщиком, платежные требования на безакцептное списание денежных средств и инкассовые поручения помещаются в картотеку по внебалансовому счету    № 90902 “Расчетные документы, не оплаченные в срок” с указанием даты помещения в картотеку.

   Б) Платежное требование является документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк. Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика.

       В платежном требовании указываются:

• наименование товара,
• номер и дата договора, номера документов, подтверждающих поставку товара,
• способ поставки товара и другие реквизиты – в поле “Назначение платежа”.

Платежные требования, оплачиваемые с акцептом плательщика (Приложение 3).

       Срок  для акцепта должен быть не менее  трех рабочих дней.

       Последний экземпляр платежного требования передается плательщику в качестве извещения.

       Платежные требования помещаются в картотеку  по внебалансовому счету 90901 “расчетные документы, ожидающие акцепта для  оплаты” до получения акцепта  плательщика либо наступления срока  платежа.

       Плательщик вправе отказаться полностью или частично от акцепта платежных требований. Отказ плательщика оформляется заявлением об отказе от акцепта, составляемом в трех экземплярах (Приложение 4). При неполучении в установленный срок отказа от акцепта платежных требований они считаются акцептованными и на следующий рабочий день после истечения срока акцепта изымаются из картотеки и оплачиваются со счетов плательщиков при наличии денежных средств на счете или помещаются в картотеку по внебалансовому счету 90902 “расчетные документы, не оплаченные в срок” при отсутствии  или недостаточности денежных средств на счете.

       Платежные требования, оплачиваемые без акцепта плательщиков (Приложение 5).

       В платежном требовании на безакцептное списание денежных средств со счетов плательщиков на основании законодательства в поле “условие оплаты” получатель средств проставляет “без акцепта”, а также делает ссылку на закон (с указанием его номера, даты принятия), на основании которого осуществляется взыскание. В поле “назначение платежа” взыскателем в установленных случаях указываются показания измерительных приборов и действующие тарифы.

       Плательщик  обязан предоставить в обслуживающий  банк сведения о кредиторе (получателе средств), который имеет право  выставлять платежные требования на списание денежных средств в безакцептном порядке, наименование товаров, работ или услуг за которые будут производиться платежи, а также об основном договоре.

       При приеме платежных требований на безакцекптное  списание денежных средств ответственный  исполнитель исполняющего банка обязан проверить наличие ссылки на законодательный акт, дающий право получателю средств на указанный порядок расчетов, его дату и номер, соответствующий пункт.

      В) Инкассовые поручения. Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке (Приложение 6).

       Инкассовые  поручения применяются:

• в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции,
• для взыскания по исполнительным документам,
• в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

       При взыскании денежных средств со счетов в бесспорном порядке в случаях, установленных законом, в инкассовых поручениях в поле “назначение платежа” должна быть сделана ссылка на соответствующий закон.

       Банк  в трехдневный срок со дня получения  от взыскателя или судебного пристава – исполнителя инкассового поручения  с приложенным исполнительным документом исполняет инкассовое поручение. При  отсутствии или недостаточности  денежных средств на счете должника для удовлетворения требований взыскателя банк делает на исполнительном документе отметку о полном или частичном неисполнении указанных в нем требований в связи с отсутствием на счете должника денежных средств и помещает инкассовое поручение с приложенным исполнительным документом в картотеку по внебалансовому счету 90902 “расчетные документы, не оплаченные в срок”. Инкассовые поручения исполняются по мере поступления денежных средств в очередности, установленной законодательством. 

       2.3.2.Открытие  и закрытие счета юридическим лицам.