Отчет о прохождение практике в коммерческом банке ООО "Русфинанс Банк"

Организационная структура ККО:

   1. Директор подчиненного ККО 

   2. Специалист по поддержке  пользователей  - Ассистент

   3. Советники по Защите бизнеса

   4. Администратор офиса

   5. Специалист по работе с персоналом

   6. Специалисты по сбору задолженности

   7. Руководитель направления POS - Менеджеры по развитию бизнеса – Администратор точек продаж  -  Консультанты

   8. Руководитель направления AUTO - Менеджеры по развитию бизнеса – Администратор точек продаж  - Консультанты

   9. Руководитель Бэк-офиса - Специалисты  бэк-офиса – Специалисты  по

 работе  с клиентами

    11. Кассиры

    12. Бухгалтеры-консультанты. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1.2 Анализ деятельности коммерческого банка ООО «Русфинанс Банк»

   Полное  фирменное наименование Банка на русском языке: Общество с ограниченной ответственностью «Русфинанс Банк». Сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке: ООО «Русфинанс Банк».

Банк  имеет исключительное право использования  своего фирменного наименования. ООО «Русфинанс Банк» действует на основе лицензии, выданной Центральным Банком №.1792 от 15.02.2006г.  Банк руководствуется в своей деятельности документами: Банковское законодательство РФ; Нормативно-правовые акты, регламентирующие предпринимательскую, коммерческую деятельность и гражданско-правовые отношения; ТК РФ, основы Гражданского кодекса РФ, ФЗ «О банках и банковской деятельности», нормативные акты ЦБ РФ, Федеральным законом «Об обществах сограниченной ответственностью», а так же внутренними документами: Устав ООО «Русфинанс Банк», Положение «Правила внутреннего трудового распорядка»; Положение «Положение о соблюдении коммерческой тайны»; Положение «Руководство по информационной безопасности»; Положение «Положение об обращении с конфиденциальной информацией»; Процедура «Правила внутреннего контроля в ООО «Русфинанс Банк» в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

   Банк  является юридическим лицом в  соответствии с законодательством Российской Федерации, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени заключать договоры с третьими лицами как в России, так и за рубежом, приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде (включая арбитражный и третейский суд).

   Банк  входит в банковскую систему Российской Федерации. Основной целью деятельности Банка является извлечение прибыли путем эффективного использования временно свободных денежных средств Участников, обслуживаемых Банком клиентов и иных лиц (включая иностранных инвесторов).

    Банк  вправе осуществлять следующие банковские операции:

    1)привлечение денежных средств физических и юридических лиц во

    вклады (до востребования и на определенный срок);

    2)размещение указанных в подпункте (а) настоящей статьи привлеченных

    средств от своего имени и за свой счет;

    3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

    4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц,

    в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

    5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных

    документов  и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

    6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах,  выдача банковских гарантий;

    7) осуществление переводов денежных средств по поручению физических

    лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

    Банк, помимо перечисленных выше банковских операций, вправе осуществлять следующие сделки:

    1) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

    2) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение

обязательств  в денежной форме;

    3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом

по договору с физическими и юридическими лицами;

    4) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

   5) лизинговые операции;

   6) оказание консультационных и информационных услуг

   В соответствии с лицензией Банка  России на осуществление банковских

операций  Банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами. Банк вправе осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации.

   В целях эффективного управления Банк применяет финансовый анализ (метод оценки прогнозирования финансового состояния банка на основе бухгалтерского баланса). В оперативной деятельности финансовый анализ используется для:

1)оценки финансового состояния Банка;

2)установления ограничений при формировании планов и бюджетов;

3)оценки прогнозируемых и достигнутых результатов деятельности. 

Банк осуществляет анализ результатов своей работы и исполнения бюджетной дисциплины. С этой целью работники финансового отдела анализируют стратегию Филиала и цели, которые он хочет достичь. Для анализа обычно используются 4 группы показателей, которые отражают области финансовой деятельности, оказывающие наибольшее влияние на эффективность работы – балансовые показатели, показатели текущих затрат, финансовые показатели и относительные показатели эффективности. Расчет этих показателей осуществляется на основании анализа плановых и фактических показателей финансовой деятельности.

      Проведем  анализ финансовой деятельности банка, используя баланс и отчет о  прибылях и убытках. Балансовые показатели предполагают анализ структуры актива, пассива и валюты баланса банка.

   По  состоянию на 01.01. 2009 года валюта баланса ККО составила 868,89 млн. рублей, что на 182,21 млн. рублей (21%) больше по сравнению с предшествующим периодом (Приложение 1).

   В структуре активов банка в 2008 году 77,9% занимали кредиты, выданные физическим лицам (677,22 млн. руб.), 12,7% - автокредиты (111,18 млн. руб.). По данным в 2008 году по сравнению с 2007 годом доля кредитов физических лиц в общей структуре активов увеличилась на 4,51%, доля автокредитов уменьшилась на 1,5%. Прирост кредитного портфеля физических лиц за 2008 год составил около 26% (173,23 млн. руб.). Произошло увеличение автокредитов, выданных населению в 2008 году по сравнению с 2007 годом, на 12,27% (13,65 млн. руб.).

      В 2008 году было привлечено средств клиентов в размере 309,52 млн. руб. В структуре пассивов Банка 26, 45% занимали средства физических лиц (229,82 млн. руб.), 10,67% - средства юридических лиц (92,71 млн. руб.). Показатели текущих затрат позволяют провести анализ хозяйственных расходов и выявить их влияние на финансовую деятельность ККО. Так текущие расходы по Кредитно-кассовому офису за 2008 год составили 38,62 млн. руб. Денежные средства были направлены на выплату заработной платы сотрудникам ККО - 76% (29,3 млн. руб.), социально-бытовые расходы – 0,7 % (0,26 млн.руб.), расходы на охрану –4,9% (1,9млн. руб.), содержание зданий и сооружений – 4,2% (1,6 млн. руб.), на обслуживание специального банковского оборудования – 2,3% (0,9 млн. руб.), на оплату телефонной связи и почтовых услуг – 2,7% (1,03 млн. руб.), расходы на автотранспорт –0,3% (0,1 млн. руб.), на приобретение канцелярских товаров – 0,5% (0,2млн. руб.).

      Финансовые  показатели отражают финансовый результат  деятельности ККО, который за 2009 год составил 86,73 млн. руб.

      В результате анализа показателей  за 2008 год можно констатировать, что для повышения эффективности банка необходимо:

1. Увеличить в структуре пассивов долю собственных средств путем привлечения средств физических лиц во вклады.
2. Наращивать объемы кредитования физических лиц, а объемы автокредитования довести до уровня плановых показателей.

   Проведем  анализ баланса ККО на 01.01.2009 год. Для начала рассмотрим структуру активов, под которой понимается соотношение разных по качеству статей активов баланса в валюте баланс. С этой целью классифицируем все активы по следующим критериям:

1. По назначению.
2. По степени ликвидности.
3. По срокам размещения.

   По  состоянию на 01.01.2009 г. кассовые активы Банка составляют 51,51 млн. руб. Это 16,64% от всей суммы привлеченных Банком средств (309,52 млн. руб.).

      Данный  результат позволяет сделать  вывод, что Банк обладал достаточным количеством ликвидных активов для удовлетворения потребностей своих клиентов. Работающие активы (размещенные, доходные, оборотные). На долю таких активов должно приходится 55-70% всех активов Банка.

   В состав доходных активов включаются: ссудные и приравненные к ним средства, краткосрочные вложения в ценные бумаги. Работающие активы банка в сумме составляют 788,4 млн. руб., т.е. 90,73% от всех активов Банка. Это говорит о том, что Банк принимает на себя высокие риски, связанные с нехваткой денежных средств на покрытие своих текущих расходов и удовлетворение потребностей своих клиентов, т.к. полученный результат превышает допустимое значение почти на 20,73%. В этом случае следует отказаться от обслуживания некоторых небанковских заемщиков.

    Капитализированные активы (внеоборотные) – это активы обеспечивают хозяйственную деятельность Банка и не участвуют в обороте. В структуре они должны занимать не более 10-15% от общей суммы активов. Общая сумма капитализированных активов 3,89 млн. руб., т.е. 0,48% от суммы всех активов, что является положительным моментом в его деятельности.

   Прочие активы. Как правило, доля прочих активов в общей сумме активов колеблется от 0 до 10%. В нашем случае она составляет 2,25%, что является положительной тенденцией в деятельности Филиала. Однако следует отметить, что увеличение доли прочих активов может повлечь за собой отрицательные последствия для финансовой деятельности Филиала. Поэтому на данном этапе руководству Филиала следует принять соответствующие меры по снижению суммы прочих активов.

   По  степени ликвидности можно разделить  на 4 группы.

      1.Высоколиквидные активы – это средства находящиеся в немедленной готовности. Сумма высоколиквидных активов Филиала по состоянию на 01.01.2009 г. составила 36,79 млн. руб.

   2.Ликвидные активы (резервы второй очереди, текущие активы) – это активы, которые находятся в распоряжении банка, и которые могут быть превращены в денежные средства. По требованиям ЦБ РФ доля высоколиквидных и ликвидных активов должна быть не менее 20% от всех активов за вычетом обязательных резервов кредитной организации. По состоянию на 01.01.2009 г. доля данных групп активов составила 8,4%, это является отрицательным моментом в деятельности Банка. Поскольку в случае возникновения кризиса он не сможет обеспечить потребности своих клиентов в денежных средствах, что впоследствии может привести к потере доверия к Филиалу и оттоку клиентов.