Положение на российском рынке:

1. Укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках;
2. Сохранение позиций на рынке вкладов физических лиц;
3. Сохранение доли в активах российской банковской системы на уровне 20 – 30%.

      Операции  на зарубежных рынках:

1. Увеличение доли чистой прибыли, обеспеченной международным бизнесом, до 5-7%;
2. Увеличение присутствия на рынках Китая и Индии;
3. Целевая доля на приоритетных рынках стран СНГ – не менее 5%.

      Качественные  показатели развития:

1. Лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками;
2. Корпоративная культура, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный, заинтересованный персонал;
3. Узнаваемый «позитивный» бренд и высокая степень лояльности клиентов.

      Реализация Стратегии развития позволит Банку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей.⁶

1.3 Направления модификации  кредитной политики  ОАО «Сбербанк  РФ» в условиях  экспансии финансового  кризиса

      19 ноября 2008 года – Сбербанк России как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.

      Сбербанк  России, несмотря на сложные условия  и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг  постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.

      Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной  политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:

• недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;
• кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
• низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
• снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
• значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
• повышенные колебания курсов всех валют.⁷

      По  оценкам экспертов Сбербанка  России, этот период будет длиться  до полутора-двух лет.

      Исходя  из этого, Сбербанк особо рекомендует  клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса.

      Осознавая особую ответственность перед акционерами  и вкладчиками в это сложное  время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:

1. Изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;
2. Усиление обеспеченности кредитов:

• достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;

• операционной доходностью бизнеса;
• залогами ликвидных активов;
• гарантиями/поручительствами государства или собственников бизнеса;

3. Повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:

• снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
• введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;
• расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;
• более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.

      Для этого Сбербанк России усиливает  внимание:

• к источникам погашения и их надежности;
• к уровню текущей ликвидности клиента;
• к уровню долговой нагрузки;
• к качеству и ликвидности обеспечения;
• к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;
• к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;
• к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.⁸

      Кредитная политика в отношении юридических лиц, предполагает поддержку отраслей, гарантирующих удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничных сетей, аптек и т.д.), отраслей, выполняющих жизнеобеспечивающие функции (электро-, водоснабжения, транспорта и т.д.), оборонно-промышленного комплекса, малого бизнеса, сельского хозяйства.

      При этом банк поддерживает существующих клиентов и выполняет уже взятые на себя юридические обязательства  по кредитованию в рамках заключенных  договоров, а также поддерживает заемщиков банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка.

 

       2 ТЕХНИКА  И ОСОБЕННОСТИ  ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА

2.1 Количественный анализ: оценка финансового  состояния заемщика

      Под кредитоспособностью клиентов банка, следует понимать такое их финансовое состояние, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных средств, способность и готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных факторов, которые могут повлечь за собой непогашение кредитов или, напротив, обеспечивают их своевременный возврат, составляют содержание банковского анализа кредитоспособности.

      При анализе кредитоспособности банк оценивает  способность заемщика выполнять  свои обязательства в срок, а так же готов ли он их исполнить.

      Способность своевременно возвращать кредит оценивается:

• по физическому лицу – путем расчета его платежеспособности на основании справок о заработной плате и произведенных удержаниях;
• по юридическому лицу – путем анализа баланса предприятия на ликвидность, эффективного использования кредита и оборотных средств, уровня рентабельности.⁹

Оценка  рейтинговой оценки финансового  состояния Заемщика по методике Сбербанка  применяется:

• банками – для определения целесообразности предоставления или пролонгации кредита, условий кредитования, обеспечения гарантий возврата кредита путем классификации предприятий по уровню риска взаимоотношений с ними банка;
• коммерческими предприятиями – для проведения экспресс-анализа финансового состояния с целью определения уровня собственной  
  кредитоспособности или надежности финансового положения контрагентов.¹⁰

      Методика  Сбербанка по оценке финансового  состояния заемщика основана на проведении экспресс-анализа финансового состояния  предприятия с использованием рейтинговых значений и применяется в целях классификаций предприятий по уровню риска взаимоотношений с ними банка.

      Основная  цель экспресс-анализа – определить способность и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду  в соответствии с условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить степень риска, который он готов взять на себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах.

      Оценка  финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций в изменении финансового состояния и факторов, влияющих на эти изменения.

      С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру  статьей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

      Количественный  анализ финансового состояния заемщика предполагает оценку следующих групп  оценочных показателей:

• коэффициентов ликвидности;
• коэффициентов соотношения собственных и заемных средств;
• показателей оборачиваемости и рентабельности.

      Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4, К5 и К6. Показатели оборачиваемости  и рентабельности используются для  общей характеристики и рассматриваются  как дополнительные к первым шести  показателям.

      После расчета основных оценочных показателей в каждой из групп, заемщику присваивается категория по большинству из этих показателей на основе сравнения расчетных значений с нормативными.  Далее, на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами, рассчитывается сумма баллов Заемщика.

      Для показателей третьей группы (Оборачиваемость  и рентабельность) за исключением  рентабельности продукции/продаж не устанавливается  оптимальное или критическое  значение ввиду большей зависимости  этих значений от специфики предприятия, отраслевой принадлежности и других конкретных условий.

      Оценка  результатов расчета этих показателей  основана, главным образом, на сравнении  их значений в динамике.¹¹

2.2 Качественный анализ: определение класса заемщика

      Качественный  анализ кредитоспособности предприятия основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для такого анализа используются сведения, представленные Заемщиком, подразделением безопасности, и информация базы данных.

      На  данном этапе рассматриваются и оцениваются следующие качественные параметры:

• отраслевые (состояние рынка по отрасли; тенденции в развитии конкуренции; уровень государственной поддержки; значимость предприятия в масштабах региона; риск недобросовестной конкуренции со стороны других банков);
• акционерные (риск передела акционерного капитала; согласованность позиций крупных акционеров);
• регулирование деятельности предприятия (подчиненность (внешняя финансовая структура); формальное и неформальное регулирование деятельности; лицензирование деятельности; льготы и риски их отмены; риски штрафов и санкций; правоприменительные риски (возможность изменения в законодательной и нормативной базе);
• производственные и управленческие (технологический уровень производства; риски снабженческой инфраструктуры (изменение цен поставщиков, срыв поставок и т.д.); риски, связанные с банками, в которых открыты счета; деловая репутация (аккуратность в выполнении обязательств, кредитная история, участие в крупных проектах, качество товаров и услуг и т. д.); качество управления (квалификация, устойчивость положения руководства, адаптивность к новым методам управления и технологиям, влиятельность в деловых и финансовых кругах)).¹²

      Заключительным  этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса Заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы баллов.

      В методике установлены три класса заемщиков:

• первоклассные – кредитование не вызывает сомнений;
• второго класса – кредитование требует взвешенного подхода;
• третьего класса – кредитование связанно с повышенным риском.

      Рейтинг определяется на основе суммы баллов по пяти основным показателям, оценки остальных показателей третьей  группы и качественного анализа  рисков.

      Сумма баллов S влияет на рейтинг Заемщика следующим образом:

• 1 класс кредитоспособности: S = 1,25 и менее. Обязательным условием отнесения Заемщика к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном для 1-го класса кредитоспособности.
• 2 класс кредитоспособности: значение S находится в диапазоне от 1,25 (невключительно) до 2,35 (включительно). Обязательным условием отнесения Заемщика к данному классу является значение коэффициента К5 на уровне, установленном не ниже чем для 2-го класса кредитоспособности.
• 3 класс кредитоспособности: значение S больше 2,35.